企業間 (B2B) 決済は、企業対消費者 (B2C) 決済よりも複雑な場合が多く、決済サイクルがより長く、決済手段も多様です。国際的な B2B 決済市場は 2022 年に 1.5 兆ドルに達し、2032 年までに 3.7 兆ドルを超えると予想されており、これらの取引の重要性が高まっていることが示されています。

以下では、B2B 決済と B2C 決済の違い、B2B 決済手段の種類、および B2B 決済プロセスを自動化する方法について、事業者が知っておくべきことを説明します。

この記事の内容

• B2B 決済と消費者向け決済の違い
  
• B2B 決済のサイクル
  
• B2B 決済手段の種類
  
• B2B 電子決済処理
  
• B2B 決済プロセスの自動化
  
• 継続オンライン決済プロセス
  
• B2B 決済に Stripe を利用する
  

B2B 決済と消費者向け決済の違い

B2B 決済と消費者向け決済は、複雑さ、一般的な取引額と決済手段、当事者間の動態など、いくつかの重要な点で異なります。デジタル決済テクノロジーの進化により、B2B 取引のスピードと柔軟性が向上し、B2B 決済と消費者向け決済のギャップは徐々に埋まってきていますが、依然として多くの相違があります。たとえば、次のようなものです。

• 取引の複雑さと規模: B2B 決済は消費者向け決済に比べて複雑で、取引額も大きくなる傾向があります。B2B 決済には、一括注文、サービスの継続支払い、詳細なインボイス発行や注文書が必要な取引などが含まれる場合があります。B2B 取引では、支払い条件、割引、納期に関する交渉が行われることがよくあります。消費者向け決済は通常、より単純であり、商品やサービスの直接的な購入に関わることが多いようです。通常、取引額は小さく、決済プロセスはよりシンプルで、交渉の余地のない標準化された価格が適用されます。

• 決済手段: B2B 決済では、銀行振込、小切手、電子資金移動 (EFT)、自動振替決済システム (ACH) 決済、クレジットライン、そしてビジネス取引専用に設計されたデジタル決済プラットフォームなど、さまざまな決済手段を利用できます。支払い条件はさまざまですが、多くの場合、より長い支払い期間が認められます (NET 30、NET 60 など)。消費者向け決済では、一般的に現金、クレジットカードとデビットカード、モバイル決済アプリ、およびオンライン決済システム (PayPal など) が決済手段として使用されます。これらの決済は通常、即時または販売時点で行われることが想定されています。

• ビジネス関係性の動態: B2B 決済は、多くの場合、ビジネス関係の文脈内で発生します。このダイナミクスには、契約交渉、個別価格設定、カスタムの利用規約などが含まれ、これらすべてが決済プロセスに影響を与える可能性があります。また、取引額が大きく、サプライヤーの重要性が高いため、これらの取引の信頼性と安全性がより重視されます。消費者向け決済は通常、取引ベースであり、長期的な契約や交渉は伴わず、決済プロセスの利便性、スピード、安全性が重視されます。

• 規制および税務に関する考慮事項: B2B 決済では、詳細なインボイスの必要性、契約法の遵守、国際貿易規制の遵守 (該当する場合) など、より複雑な規制および税務に関する考慮事項に直面します。事業者は、国や地域によって異なる付加価値税 (VAT) または売上税の影響も管理する必要があります。消費者向け決済には標準的な消費者保護法や売上税が適用されますが、一般的に規制要件は、B2B 取引に適用されるものと比べれば複雑ではありません。

• 決済処理と手数料: B2B 決済では、特に特殊な決済ソリューションが必要な取引や国境を越えて処理される取引の場合、処理手数料が高くなる可能性があります。事業者は、取引量に応じて料金を下げるよう交渉したり、優先的なベンダーとの関係を築いたりすることができます。消費者向け決済には通常、標準化された処理手数料がかかりますが、デビットカードや特定の決済アプリなど、一部の決済手段では、クレジットカードに比べて手数料が低く設定されています。

B2B 決済のサイクル

B2B 決済サイクルには、事業者が他の事業者と取引を行う際に実行されるエンドツーエンドのプロセスが含まれます。このサイクルは、消費者向け決済プロセスと比べてより複雑かつ繊細であり、最初の注文から最終的な決済、および決済後の活動まで、いくつかの段階があります。ここでは、B2B 決済サイクルの概要を説明します。

• 発注書 (PO) の作成と発行: 多くの場合、このサイクルは、顧客が PO を作成し、売り手に発行したときに始まります。この文書には、リクエストされた製品またはサービス、数量、価格、支払い条件が明記されています。これは法的な購入オファーとして機能します。

• 注文の確認とインボイスの作成: 売り手は PO を受け取ると、注文を履行できるかどうかを確認し、インボイスを作成します。このインボイスには、提供された商品またはサービス、合計費用、支払い条件 (例: NET 30、NET 60)、支払い手順などの取引の詳細が記載されます。サービスを含む取引の場合、インボイスはサービス完了後に生成される場合があります。

• 商品またはサービスの提供: 売り手は、合意どおりに商品を提供するか、またはサービスを完了します。売り手は、出荷通知書やサービス完了確認書などの納品書類を顧客に提供する場合があります。多くの場合、顧客は支払いの前にこの書類を要求します。

• 受領と検査: 納品後、顧客は商品を検査、またはサービスを評価し、合意した仕様と品質基準が満たされていることを確認します。不一致があると、不審請求の申請、返品、または支払いの調整につながる可能性があります。

• 承認と決済処理: 納品された商品またはサービスが満足のいくものであった場合、顧客はインボイスの決済を承認します。承認プロセスは、調達、財務、受け入れなどの複数の部門が関与する大規模な組織では複雑になる可能性があります。

• 決済の実行: 顧客は、合意した手段 (ACH、電信送金、小切手、または B2B 決済プラットフォーム) を使用して決済を実行します。決済手段の選択は、取引規模、売り手の所在地、支払い条件などの要因によって異なります。

• 支払いの確認と消し込み: 支払いを受け取ると、売り手は顧客に確認通知を送ります。両当事者は、それぞれの財務記録と支払いを照合し、取引が会計システムに正確に反映されていることを確認します。

• 不審請求の申請の解決: サイクル中に (インボイスの正確さ、商品の品質、サービスの提供などに関して) 不審請求の申請があった場合、両当事者は先に進める前にこれらの問題の解決に向けた取り組みを行います。これには、クレジットノートの発行、返品、または支払い条件の再交渉などが含まれる場合があります。

• レポート作成と分析: 両当事者は、ビジネスの財務状況を評価したり、サプライヤーの実績を評価したり、将来の購入判断に役立てたりするために、取引後にレポート作成および分析を行う場合があります。この段階は、財務計画およびサプライヤー関係管理において重要です。

• 記録保持と法令遵守: B2B 決済サイクル全体を通じて、事業者は法律、税務、法令遵守上の理由から、すべての取引について正確かつ包括的な記録を保持する必要があります。これには、各取引に関連する PO、インボイス、支払い記録、およびやり取りに関する記録のコピーを保管することが含まれます。

事業者は、B2B 決済の以下の特徴を慎重に検討して、決済プロセスを微調整し、企業の財務状況と業務効率を保護する必要があります。

• 支払い条件: 顧客と売り手の間で交渉される支払い条件は、キャッシュフローと運転資金の管理に影響します。

• テクノロジーと自動化: 電子インボイス、決済プラットフォーム、エンタープライズ・リソースプランニング (ERP) システムを利用することで、決済サイクルを合理化し、ミスを減らすことができます。

• セキュリティと不正防止: B2B 取引は一般的に高額であるため、不正利用を防止し、財務データの完全性を維持するための強力なセキュリティ対策が必要です。

• 国際的な要件: クロスボーダー決済には、為替、国際的な銀行規制、税金の影響など、追加の複雑さが伴う場合があります。

B2B 決済手段の種類

B2B 決済手段の種類によって、速度、コスト、利便性、取引規模やビジネス環境への適合性が異なります。ここでは、B2B 取引で使用される主な手段について詳しく説明します。

ACH 決済

• 説明: ACH 決済は、米国内の取引を迅速かつ安全に処理するためのシステムである ACH ネットワークを通じて行われる電子決済です。ACH 決済にはクレジットとデビットが含まれるため、さまざまな B2B 取引に幅広く対応できます。

• メリット: ACH 決済はコスト効率が高く、通常、電信送金やクレジットカードよりも処理コストを抑えられます。この決済方法は、大量の取引を処理でき、コストが低いため、定期的な継続支払いに適しています。

• デメリット: ACH 取引は処理に 1 ～ 2 営業日かかることがあり、他の方法と比べると処理が遅い可能性があります。国際 ACH 取引では、仲介銀行が関与し、国際的な銀行規制を遵守する必要があるため、より複雑になります。

クレジットカードまたはデビットカード

• 説明: クレジットカードとデビットカードは、B2B 取引、特に低額の購買において一般的な決済手段です。

• メリット: カードは即時の取引処理が可能で、場合によっては特典やキャッシュバックが提供され、不正防止対策も施されています。オンラインや電話での取引にも便利で、広く受け入れられています。

• デメリット: クレジットカードおよびデビットカード決済の取引手数料は、特にクレジットカードの場合、他の B2B 決済手段に比べて高くなる可能性があります。また、ACH や電信送金などの手段と比較すると、不正利用のリスクが高くなり、さらに手数料の関係ですべての事業者が大口取引でのクレジットカード決済を受け付けているわけではありません。

電信送金

• 説明: 電信送金とは、仲介金融機関を介さずに、ある銀行口座から別の銀行口座に電子的に送金することです。これは、特に国際取引において、迅速かつ安全な送金手段です。

• メリット: 電信送金は即時かつ取り消し不能であり、高い安全性を提供します。大口取引に最適で、国内外を問わず、送金限度額なしで利用できます。

• デメリット: 電信送金の主な欠点は、他の方法と比較して、資金の送金と受け取りにかかる手数料が高いことです。もう 1 つの重要な考慮事項は、一度電信送金が開始されると、取り消すことができないということです。

デジタル決済サービス

• 説明: Stripe などのデジタル決済サービスを使用すると、オンライン取引が容易になり、独自のアカウント残高を介した決済に対応できます。これらのプラットフォームでは、多くの場合、インボイス発行、自動請求、アカウント管理などの追加サービスが提供されています。

• メリット: これらのサービスは利便性、スピード、柔軟性を提供し、事業者は単一のプラットフォームを通じてさまざまな方法の決済を受け付けられるようになります。また、多くのデジタル決済サービスでは、追加のセキュリティ機能や取引をリモートで管理する機能も提供されています。

• デメリット: 手数料には大きな幅があり、特にクレジットカード決済処理の場合、銀行振込や ACH 決済の手数料よりも高くなる可能性があります。サードパーティーに頼るということは、事業者はそのサービスのセキュリティ対策や評判を考慮しなければならないということでもあります。

B2B 電子決済処理

B2B 電子決済処理には、企業間の一連のデジタル取引が含まれています。このプロセスを利用することで、事業者は決済をより迅速に実行し、処理コストを削減し、キャッシュフロー管理を改善することができます。ここでは、B2B 電子決済処理の仕組みについて説明します。

• 決済の開始: 支払人 (購入事業者) は、受取人 (販売事業者) に対して、提供された商品またはサービスの決済を開始します。これは、多くの場合、受取人が決済金額、決済条件、決済手順が詳細に記載されたインボイスを発行した後に開始されます。支払人は、コスト、スピード、利便性などの要素に基づいて、ACH、電信送金、デジタル決済サービスなどの電子決済手段を選択します。

• 決済のオーソリ: 特定の決済手段、特にクレジットカードやデビットカード、またはデジタルウォレットを使用する場合は、支払人が決済をオーソリする必要があります。このオーソリには、安全なオンラインポータルへの決済情報の入力、デジタルウォレットの使用、または電話での決済情報の提供が含まれます。多くの ACH および電信送金では、オーソリは支払人のバンキングプラットフォームにおける決済手順の設定の一部になります。

• 決済処理: 決済が開始され、オーソリが行われると、選択された電子的手段で処理が行われます。

  • ACH 決済: 取引は ACH ネットワークを通じて一括で処理されます。支払人の銀行が ACH システムを通じて受取人の銀行にリクエストを送ると、通常 1 ～ 2 営業日以内に口座間で電子送金されます。
    
  • 電信送金: 支払人の銀行が、銀行または送金サービスのネットワークを通じて、受取人の銀行口座に直接送金します。電信送金は ACH 決済よりも速く、多くの場合数時間以内に決済されるため、緊急の取引や大口の取引に適しています。
    
  • クレジット/デビットカード決済: 支払人はカード情報を安全なペイメントゲートウェイに入力します。取引は、カードネットワークを経由してカード発行会社に送信され、オーソリされます。オーソリされると、最終的に、手数料を差し引いた金額が受取人の加盟店アカウントに送金されます。
    
  • デジタル決済サービス: PayPal や Stripe などのプラットフォームは、仲介役として機能することで決済をサポートします。支払人はプラットフォームを利用して送金します。その資金はプラットフォーム上の受取人のアカウントに送金されるか、受取人の銀行口座に入金されます。
    

• 取引の確認と売上処理: 受取人の受取銀行または決済サービスにより取引内容が確認され、資金が利用可能であり、決済が正当であることが確認されます。確認が完了すると、受取人のアカウントに対し売上処理が行われます。場合によって売上処理にかかる時間は異なり、当日の売上処理が可能な手段もあれば、数日かかる手段もあります。

• 消し込みとレポート作成: 両当事者は、通常、電子明細書または通知を通じて、取引の確認通知を受け取ります。その後、受取人と支払人は、会計記録と支払いを照合し、発行されたインボイスと照合して、財務システムに適切に記録する必要があります。多くの電子決済システムでは、会計ソフトウェアとの連携によりこのプロセスがサポートされており、消し込みプロセスが自動化されています。

• セキュリティと法令遵守: プロセス全体を通じて、B2B 電子決済には厳格なセキュリティプロトコルと法令遵守の基準が適用されます。これには、決済データの暗号化、カード取引に関する PCI データセキュリティ基準 (PCI DSS) への準拠、関連する金融規制の遵守などが含まれます。決済情報の完全性と機密性を保護するために、2 段階認証、不正利用の検知アルゴリズム、セキュアソケットレイヤー (SSL) 暗号化などのセキュリティ対策が一般的に使用されています。

B2B 決済プロセスの自動化

B2B 決済プロセスを自動化することで、効率を改善し、ミスを減らし、主要な業務にリソースを振り向けることができます。手作業が減ることで、決済がより迅速で正確になり、処理と売上処理にかかる時間が短縮され、両当事者のキャッシュフローが改善されます。このような自動化されたプロセスは、電子決済手段と高い親和性があり、紙の小切手に比べてセキュリティレベルが高く、不正利用のリスクを最小限に抑えられます。B2B 決済プロセスの自動化により、時間面や書類処理の費用面での負担が軽減され、取引手数料も低く抑えられる傾向があるため、決済プロセス全体のコストが下がります。これらのプロセスを自動化することで、決済プロセスをリアルタイムで可視化し、追跡と管理を改善することもできます。

いくつかのソフトウェアソリューションが、B2B 決済の自動化に特化しています。オプションによって含まれる機能は異なります。以下に概要を示します。

• インボイスの取り込みとデータ抽出: さまざまな形式のインボイスを自動的に取り込み、関連情報を抽出する機能。

• 照合と検証: インボイスデータを発注書や領収書と照合して正確性を確認する機能。

• 承認ワークフロー: 事前に定義したルールに基づき、インボイスの承認のための経路を選定して、手動経路選定を不要にする機能。

• 決済の実行: ACH、電信送金、またはバーチャルカードを通じて、電子的に決済のスケジュールを設定し、決済を開始する機能。

• 消し込みとレポート作成: 支払いとインボイスを自動的に照合し、簡単に追跡できるレポートを作成する機能。

特定のソフトウェアを組み込むだけでなく、自動化された B2B 決済プロセスをより円滑に進めるために、ビジネスでは以下のプラクティスを採用できます。

• 電子インボイス 電子インボイスにより、処理の高速化、エラーの削減、自動化ソフトウェアとの連携が可能になります。ベンダーに電子インボイスへの切り替えを促します。

• 電子決済手段の標準化: ACH 送金、バーチャルカード、オンラインプラットフォームなどの電子決済手段を採用します。これらにより、紙の小切手に比べて決済時間が短縮され、取引手数料が安くなり、セキュリティが強化されます。

• 既存システムとの連携: 既存の会計ソフトウェア、ERP システム、その他の関連プラットフォームとスムーズに連携できる B2B 決済自動化ソリューションを選択します。これにより、データのサイロ化が解消され、データ交換が自動化されます。

• 承認ワークフローの確立: 金額、ベンダー、その他の基準に基づいて、インボイス承認の明確なルールと条件を定義します。これにより、ほとんどのインボイスの承認が自動化され、手作業を最小限に抑えることができます。

• ベンダーへのバーチャルカード使用の促進: バーチャルカードは、手数料が安く、現金リベートの可能性がある、安全な 1 回限りの決済オプションを提供します。採用を促すため、ベンダーにインセンティブを提供することを検討します。

• 決済プロセスの定期的な見直しと更新: 自動化された B2B 決済プロセスを継続的に監視して、改善点を特定し、必要に応じてワークフローやシステム設定を調整します。

継続オンライン決済プロセス

サブスクリプションエコノミーの定番であるオンラインでの継続支払いにより、事業者は製品やサービスの継続的な利用に対し、事前に決められたスケジュール (月ごと、年ごとなど) に基づいて顧客に料金を請求できます。このモデルは、顧客に利便性と中断のないサービスを提供する一方で、ビジネスに予測可能な収益源をもたらします。この決済モデルを採用している多くのビジネスでは、請求、顧客管理、レポートツールを組み込んだサブスクリプション管理プラットフォームが利用されています。これらのプラットフォームは、顧客の登録、支払いスケジュールの設定、承認、実行、失敗した決済の処理など、継続支払いプロセスの大部分を自動化します。

継続支払いモデルに関与するビジネスでは、米国の電子資金移動法 (EFTA) の遵守を含む、規制とセキュリティの義務を認識しておく必要があります。この法律では、電子決済に対する顧客の同意が求められており、エラー解決とキャンセルの権利に関するガイドラインや PCI DSS への準拠が規定されています。

継続支払いプロセスの概要を以下に示します。

• サブスクリプションの開始: 顧客はサブスクリプションモデルを選択し、継続支払い用の支払い詳細 (クレジットカードや銀行口座情報など) を提供します。この手順では多くの場合、顧客は請求頻度と請求金額、サブスクリプションのキャンセルポリシーなどを概説した一連の利用規約に同意します。

• 決済情報の安全な保管: PCI DSS に準拠するため、機密性の高い決済情報はトークン化により暗号化され、安全に保管されます。トークン化により、決済カードのデータは、侵害されたとしても本質的な価値を持たない一意の識別子 (「トークン」) に置き換えられます。これにより、実際のカード詳細が事業者のサーバーに保存されることがなくなり、金融データ盗難のリスクが軽減されます。

• 決済のオーソリ: 継続支払いを開始する前に、事業者は顧客の銀行またはカードネットワークからオーソリを取得する必要があります。これには、ペイメントゲートウェイを介してリクエストを送信することが含まれます。このペイメントゲートウェイは、ビジネスと決済代行業者の間の仲介役として機能します。ペイメントゲートウェイにより、取引詳細の暗号化と顧客の銀行との通信が実行され、請求に対して利用可能な資金の有無が確認されます。

• 決済の実行: オーソリを取得すると、事業者は顧客の決済手段に対して、合意した間隔で請求を行うことができます。各取引では一意の取引 ID が生成され、日付、金額、承認コードなどの詳細が記録されます。

• 決済通知: 通常、顧客には以後予定される請求が通知され、完了した取引ごとに領収書またはインボイスが送られます。このようなコミュニケーションは透明性を確保する上で重要であり、チャージバックや不審請求の申請を減らすのに役立ちます。

• 失敗した決済の処理: 決済が失敗する理由としては、資金不足、決済情報の期限切れ、銀行の拒否など、さまざまな要因が考えられます。このようなシナリオでは、事業者は、一定期間後に決済を再試行するリトライロジックや、決済の問題について顧客に通知し、決済情報の更新を要求する督促管理などの戦略を使用します。

• 更新とキャンセル: 通常、サブスクリプションは顧客がキャンセルするまで自動更新されます。キャンセルのプロセスは当初の契約書に記載されています。このプロセスは、カスタマーサービスへの連絡やセルフサービスポータルを通じてのキャンセルなど、顧客にとってわかりやすいものでなければなりません。

B2B 決済に Stripe を利用する

Stripe の一連のツールは、B2B 決済と自動化の課題に対処できるように設計されています。Stripe は、B2B 取引を長年管理してきた時代遅れのインフラに代わる最新の代替手段を提供しており、さまざまな業界やビジネスモデルの決済を合理化して、成長の促進をサポートしています。

• 最新のデジタル代替手段: B2B 決済の世界的規模は消費者向け決済の規模をはるかに上回っていますが、この分野ではデジタルイノベーションが遅れています。Stripe は、現金や小切手のような、いまだに広く普及しておりコストがかかる非効率的なプロセスに代わる、完全にデジタル化された代替手段を提供します。たとえば、Stripe のデジタルインボイス発行ソリューションには、他のシステムと連携可能な電子決済オプションが組み込まれており、多くのビジネスが使用している紙のインボイス発行システムよりも効果的な代替手段となります。Stripe のデジタルシステムは、手作業を削減し、決済プロセスをスピードアップします。

• 包括的な金融インフラ: Stripe のプラットフォームは、コストを削減し、収益を拡大し、ビジネスをより効率的に運営するために設計された、完全組み込み型の金融・決済製品スイートを提供します。このプラットフォームは、グローバルな決済処理や収益業務の管理から新しいビジネスモデルの立ち上げまで、幅広いニーズに対応しています。Stripe Issuing や Treasury などの製品は、B2B 環境に特に適しており、事業者は経費用のカードを発行し、高度な財務処理機能により資金を管理できます。

• 幅広いユースケースに対応したソリューション: Stripe は、サービスとしてのソフトウェア (SaaS)、E コマース、マーケットプレイス、クリエイターエコノミーなどを通じ、さまざまな業界でスタートアップ、大企業、その他多くのビジネスモデルをサポートしています。Stripe のグローバルな決済インフラは、100 種類以上の決済手段をサポートしており、事業者は世界中のどこからでも簡単に決済を受け付けることができます。これは、事業の拡大を目指すグローバルビジネスにとって重要な要素です。

• 柔軟なモジュール設計: Stripe のモジュール設計では、インボイス発行の自動化、サブスクリプションの合理化、収益管理、現地税法遵守の維持など、ビジネスに最適なソリューションを選択できるようになっています。この柔軟性と、Stripe のアプリケーションプログラミングインターフェイス (API) およびソフトウェア開発キット (SDK) を組み合わせることで、事業者は Stripe の機能を既存のシステムに組み込み、スムーズな財務管理エクスペリエンスを実現できます。