B2B 取引の特性 (金額、期日、設定など) は大幅に異なり、決済手段の選択肢を決定します。そのため、この分野で使用される決済手段が非常に多くなっています。B2B の決済手段は、小切手や送金などの最も伝統的なものから、デジタルウォレットや差戻しファクタリングなどの最新のものまで多岐にわたります。

近年、スペインでは対面 B2B 決済に関する大幅な法改正が導入されました。これには、2021 年に導入された、少なくとも 1 人のビジネスまたは専門家が関与する取引に対する現金決済の制限が含まれます。この制限の結果、対面 B2B 決済では、より制限の緩い電子的方法の使用が顕著になっています。

さらに、B2B E コマースの急成長により、オンラインの B2B 決済も変化しています。スペインマーケティング協会 (AMKT) が発行した Payments Observatory のデータによると、スペインの B2B E コマースは、ここ数年、B2C E コマースよりも速いペースで成長しています。

B2B 取引では、オンラインと対面のいずれの形態であっても、トレーサビリティとセキュリティを提供する決済手段の使用が重要です。この記事では、スペインにおける対面とオンラインの B2B 取引の主な決済手段とその主な機能を分析します。

目次

• スペインでの主な B2B 決済手段
  
• B2B 決済手段の主な機能
  
• Stripe が B2B 決済を促進する方法
  
• スペインの主な B2B 決済手段に関するよくあるご質問
  

スペインでの主な B2B 決済手段

スペインでは、企業はさまざまな方法を使用して B2B 決済を受け付け、サプライヤーに決済を行うことができます。以下では、最も一般的な B2B 決済手段の概要と、各オプションについて簡単に説明します。これは、会社に最適な方法を選択するのに役立ちます。

銀行振込

銀行振込では、銀行口座間で資金移動します。資金は特定の期間内に受取人のビジネス用銀行口座で受け取ります。これは、送金方法 (通常または即時) によって決まります。

通常の銀行振込

これらの送金では、通常、資金の清算、決済、ビジネス受取人のアカウントへの入金が 1 営業日以内に行われます。ただし、この時間枠はカットオフ時間と注文の発行日によって異なります。たとえば、祝日に送金するように注文した場合、資金は後で受け取ります。

通常、銀行振込には追加コストはかかりません。多くの企業は、ビジネス顧客に割引を提供して利用を奨励しています。これらの取引により、ビジネスの流動性が向上し、ネットキャッシュフローが改善されます。

即時銀行振込

即時銀行振込では、規則 (EU) 2024/886 に規定されているように、注文の発行後数秒で受取人のアカウントに資金が入金されます。24 時間年中無休で利用できるリアルタイム決済であるため、多くの企業で好まれています。また、運用コストを削減し、顧客満足度を高めると同時に、財務管理を改善することもできます。

欧州決済評議会 (EPC) は即時送金の金額制限を撤廃しましたが、スペインの多くの即時銀行決済サービス提供者は、セキュリティ上の理由から独自の制限を維持しています。そのため、大規模な B2B 決済では即時送金が適さない場合があります。このような場合、従来の銀行振込が必要になります。

銀行カード

カードは、その実用性、利便性、トレーサビリティから、B2B 取引で広く使用されている決済手段です。即時決済が保証されるだけでなく、対面取引とオンライン取引の両方の銀行勘定調整が簡素化されます。

デビットカードとクレジットカード

スペインでは、少額の決済には通常、従来のデビットカードとクレジットカードが使用されます。スペイン銀行の最新のデータによると、カード決済の平均金額は約 32 ユーロです。ただし、一部の決済サービス提供者はかなり高いカード処理手数料を請求するため、一部のビジネスは顧客に他の方法の使用を推奨しています。

さらに、これらのカードには、各銀行が契約によって設定する 1 日あたりの運用限度額があります。限度額はケースバイケースで増やすことができますが、大規模な B2B 決済を行うビジネスには不十分である可能性があります。

コーポレートカード

コーポレートカードは、会社の銀行口座に関連付けられた特定の種類のクレジットカードまたはデビットカードです。カードが発行されると、企業は従業員が業務関連の費用を賄えるようにカードを提供します。スペイン銀行によると、2025 年第 1 四半期には、法人経費用カードで約 1 億件の取引が記録されました。この多くは B2B 取引用です。

コーポレートカードを使用すると、従業員は経費を自己負担した後に精算をリクエストする必要がなくなり、代わりにその金額が会社のアカウントから直接差し引かれます。このカードが他の B2B 決済手段よりも優れている主な点は、管理と監視が容易になり、資金が不当な経費に使用されるのを防ぐことができる点です。

口座振替

顧客が受取人への決済を開始する送金とは異なり、口座振替では、企業はビジネス顧客の銀行口座から自動的に金額を引き落とすことができます。顧客は決済を承認する指示を発行する必要があります。この承認は複数の決済に対して有効なため、SEPA ダイレクトデビットは B2B 決済の自動化に最適です。この方法は、SaaS プラットフォームなどの経常収益モデルを持つ企業で広く使用されています。

現金

現金は、他の方法に比べて利便性とセキュリティのレベルが低くなります。さらに、スペインでは数年前から現金決済に 1,000 ユーロの制限が設けられています。現金での決済は 1 回限りの小規模な取引では実用的ですが、多くの企業はデジタル決済システムの普及を好みます。

また、物理的な資金を使用すると、追跡可能性の問題も生じます。現金を使用すると、取引が文書化されにくくなります。従来、これは地下経済を優遇する「B 会計」と関連付けられてきました。政府はこれを防ぐために、電子請求書発行の義務化や不正利用防止法など、さまざまな措置を承認しました。これらの規制に準拠しない場合、通常は 5 万～ 15 万ユーロの罰金が科せられます。この金額は、侵害が行われる年ごとに倍加されます。

差戻しファクタリング

一部の企業は、差戻しファクタリングを提供する金融機関に B2B 決済の管理を委託することを希望します。

このプロセスでは、顧客は受領した請求書を期日までに銀行に送信します。その後、金融機関は各サプライヤーに未払い額を通知して、期日まで待つか、貸付金で決済を受けるかの 2 つのオプションを提供します。貸付金決済を選択した場合、銀行は資金を送金し、不払いのリスクを負います。この場合、銀行はサービスの手数料を請求し、サプライヤーが受け取る金額は請求書の合計金額よりわずかに少なくなります。

差戻しファクタリングは、あまり知られていない決済手段ですが、スペインの大手企業間の大規模な取引では非常に一般的です。実際、このシステムでは、2023 年にスペインで 1,360 億ユーロ以上の取引を記録しました。

この金額はファクタリングの場合と似ています。この決済手段は差戻しファクタリングとは真逆の方法で機能します。会社が発行する必要がある決済を管理する代わりに、請求書の回収を前倒しにすることができます。ファクタリングは 2023 年に 1,330 億ユーロ以上を占めました。

この 2 つのシステムを合わせると、国の国内総生産 (GDP) の 18.5% を占め、スペインはこれらの決済手段を 2 番目に多く使用している国です。ベルギーのみが多く、GDP の 23% を超えています。また、スペインは、最もよく使用している 10 カ国の平均を 5 ポイント上回っています。

約束手形

約束手形とは、債務者が書面で発行し、指定された期日にサプライヤーに一定の金額を支払うことを約束する文書です。

紙ベースの他の B2B 決済と同様に、約束手形は手動で管理する必要があり、トレーサビリティは限られています。それでも、従来のビジネスでは多くの取引で一般的な方法です。代わりにデジタル分割払い決済手段を選択する現代のビジネスが増えています。

小切手

印刷された小切手とは、口座名義人が自分の銀行に対し、自分の口座からビジネス顧客の口座へ特定の金額を支払うことを承認する書面による指示です。受取人は、小切手を銀行に入金または現金化することができます。その後、受取人の銀行は発行会社の銀行に資金を請求します。最後に、資金が一方の口座から他方の口座に送金され、取引が完了します。

紙の小切手は、特に大規模な B2B 取引や、より大きな財務上の柔軟性を必要とする取引において、実行可能であり、場合によっては好ましい対面決済手段です。これは、決済に時間がかかるためです。しかし、小切手の発行、入金、処理にかかる時間は、小切手が不渡りになるリスクが高まるため、不利になる可能性があります。2024 年には、小切手、手形、約束手形を伴う取引が前年比で 12% 減少しました。

この減少傾向は他の国でも見られます。たとえば、アメリカとカナダでは、2022 年から 2025 年にかけて使用量が 7% 減少しました。スペインでは、B2B 決済の 26% がまだ小切手を使用して行われており、これらの決済はより広く普及しています。

交換手形

交換手形は、特定の日付に将来の金額の決済を保証するものです。約束手形に似ていますが、債務者ではなく債権者が発行します。

B2B の文脈では、サプライヤーがこの文書を書面で発行する責任を負います。この文書には、顧客が法的に債務を支払う義務を負うことを確認する顧客の署名を含める必要があります。完全な法的有効性を持つためには、文書に合計金額が示され、「為替手形」というラベルの記載、両当事者の特定、期日の指定など、法律 19/1985 で規定されている要件を満たす必要があります。

この決済手段は、サプライヤーへの決済に必要な流動性はないが、未払い額の効果的な回収についてビジネスパートナーを安心させたいビジネスに最適です。為替手形を使用するメリットは、決済が行われなかった場合、債権者は為替手形回収手続きを通じて債務に加えて利息と費用を請求できることです。これは通常、通常の手続きよりもはるかに迅速に行われます。

分割払いの決済手段

分割払いを使用すると、ビジネス顧客は購入時に全額を支払うことなく商品やサービスを購入できます。通常、決済条件はサプライヤーと個別に交渉され、合意した決済手段を使用して期日内に支払われます。

顧客ごとに決済を分割する個別の合意を締結する代わりに、BNPL などの決済手段を提供する企業もあります。これらのサービスを利用すると、決済は即時に無利息で繰り延べられます。スペインでは通常、顧客が決済を遅延した場合にのみ手数料が請求されます。この決済手段は、信用依存度の高い市場であるスペインで特に重要です。たとえば、2024 年のスペインでは、中小企業 (SME) の 47.7% が銀行融資を必要としていました。

デジタルウォレット

デジタルウォレットは、便利で簡単な取引を実現します。カード詳細を入力せずにオンラインでの決済に使用できます。また、近距離無線通信 (NFC) テクノロジーを搭載したモバイルデバイスを実店舗で使用することもできます。この場合、店舗には互換性のあるカードリーダーが必要です。

Apple Pay、Google Pay、PayPal などのほとんどのデジタルウォレットでは、ビジネスオーナーと従業員はデジタル残高やカード詳細を保存できます。このデータを使用して、ワンタッチまたはクリックで商取引を完了できます。この機能により、企業は従業員がモバイルデバイスで使用できるバーチャルカードの形でコーポレートカードを発行できるため、コーポレートカードの使用と管理が容易になります。従業員は決済の利便性が向上しますが、企業は物理的なコーポレートカードを管理するよりも迅速かつ手頃なプロセスで取引を強化できます。

Bizum

この決済手段は、オンラインバンキングアプリケーションに組み込まれています。スペインの銀行口座保有者間で即時の取引が可能です。Bizum は創業当初は個人間の送金を主な目的としていましたが、徐々にビジネスでの利用が拡大しています。

これには上限金額などの制限がありますが、即時決済や電話番号による決済完了など、企業にとって多くのメリットがあります。さらに、最も競争力のある手数料がかかる国内主要決済手段の 1 つです。これは、スペインの事業者向け Bizum が大成功を収めた要因でもあります。

暗号資産

仮想通貨は、仲介業者なしで資金を送金できるデジタル資産です。交換プラットフォーム (Blockchain.com など) を通じて購入すると、主に分散型決済の発行に使用されます。

スペインでは、ステーブルコインによる B2B 決済が、国際的なサプライヤーとの取引関係を維持するテクノロジー企業や、他の業界の企業の間で普及しています。これらの仮想通貨は、従来の法定通貨の価値に連動するため、安定性に優れています。たとえば、最も広く使用されているステーブルコインである USDC は、アメリカドルに連動しています。この利点により、銀行インフラが貧弱であったり、現地通貨の変動が大きい市場で事業を行うビジネス顧客にとって、ステーブルコインによる決済を受け入れる企業が増えています。

B2B 決済手段の主な機能

各 B2B 取引には固有の特性があるため、それぞれの状況に最適な決済手段を使用することをお勧めします。以下では、企業が B2B 決済を発行または受領する際に最も重視する要素を示し、各ニーズに最適な決済手段を示します。

スピード

取引が処理されるスピードは、特にキャッシュフローを改善する B2B 決済を受け取る場合に重要です。資金を即座に利用できるようにすることで、企業はサプライヤーへの決済を自社で問題なく行うために必要な流動性を確保できます。

この意味で、即時送金は 10 秒未満で決済されるため、理想的な方法です。受取人会社は、即時送金した金額でアカウントの更新された残高を即座に確認できます。一方、現金も少額の取引には有効な方法です。仲介業者がないため、資金は即時に送金されます。

トレーサビリティ

B2B 決済のトレーサビリティは、会計消し込みを容易にし、スペインの企業の税務上のさまざまな義務を確実に法令遵守できるようにするため、最も重要な側面の 1 つです。これには、不正利用防止法や創造と成長 (Crea y Crece) 法が含まれます。

この点に関して、スペイン企業にとって最も推奨される B2B 決済手段の 1 つは銀行振込です。銀行振込は、取引、送信者、受信者を識別する記録を生成します。また、コーポレートカードでは、経費管理プログラムが各取引を自動的に記録して照合するため、さらに完全なトレーサビリティ情報も提供されます。

大口取引

スペインのさまざまな業界では、産業機械の購入や原材料の供給など、B2B 取引は高額に達する可能性があります。

これらの取引では、銀行振込が理想的な決済手段です。銀行振込ははるかに制限が緩く、他の決済手段に付随する高額な手数料を回避できます。

柔軟性

B2B 決済の柔軟性は、企業が流動性を損なうことなくサプライヤーに対する義務を果たせるようにするためのもう 1 つの重要な要素です。

分割払いは、企業が B2B 取引のコストを数回の分割払いで管理するのに役立ちます。一方、分割払いの口座振替は、継続課金を行う企業にとって一般的な不払いを大幅に削減します。不払いは、多くの場合、顧客による管理上の監視が原因です。

セキュリティ

B2B のコンテキストでは、企業が商取引で最大限のセキュリティを保証することが重要です。これは、法令遵守、ビジネス顧客の信頼の強化、B2B 関係の耐久性の向上の鍵となります。

幸いなことに、スペインの企業には安全な決済手段がいくつか用意されています。デジタルウォレットには、保存されたクレジットカード情報をトークン化して漏洩を防止するものと、各銀行のメカニズムを使用して顧客を認証する Bizum があります。

支出管理

スペインの企業にとって、経費の効果的な追跡は、経営管理の改善にとって重要です。さらに、従業員が企業の経費を直接支払うことを許可している企業は、それらの取引を完全に可視化し、管理できるようにするツールを採用する必要があります。

このため、法人経費用カードは、高度にカスタマイズされた支出限度額を追加でき、予期しない請求のリスクが軽減されるため、最適な決済手段です。一方、差戻しファクタリングシステムを使用すると、企業は決済を希望する請求書のリストと期日を指定して金融機関に注文を送信できます。これにより、財務管理が容易になります。

ビジネスの優先順位別に分類した B2B 決済手段

Stripe が B2B 決済を促進する方法

スペインでは、B2B 決済のセキュリティとトレーサビリティを確保することが基本です。この 2 つの特性を組み合わせた方法を実装するのは難しいかもしれませんが、Stripe Payments はシンプルなプロセスを提供します。Stripe のペイメントゲートウェイを使用すると、ビジネス顧客は任意の決済手段を使用して支払うことができます。

Stripe は、決済の受領だけでなく、Stripe Issuing によるコスト管理もシンプルにします。Stripe Issuing ソリューションでは、カスタマイズされたコーポレートカードプログラムを開発できます。Issuing では、ビジネスニーズに合わせてカスタマイズされた物理カード、バーチャルカード、またはトークン化されたカードをすばやく生成できます。

Issuing では、ブランドアイデンティティを使用してカードをパーソナライズし、月次の最大支出額、特定の事業形態でのブロック、さまざまな事業形態での最大支出額など、カスタムの制限を設定することもできます。Stripe ダッシュボードから、各カードとの取引に関する詳細なデータにアクセスして、カードの使用状況を監視し、B2B 決済に使用されるようにすることができます。

スペインの主な B2B 決済手段に関するよくあるご質問

スペインで最も安全な B2B 決済手段

口座振替決済では、顧客が決済を実行する前に明示的にオーソリする必要があるため、高度なセキュリティが提供されます。送金と同様に、これらの取引は、強力な顧客認証 (SCA) などの措置が適用されるヨーロッパの銀行インフラストラクチャー内で行われます。銀行振込の場合、受取人がアカウント所有者と一致することを確認できるようになります。B2B 決済にカードを使用することも安全です。特に、決済プラットフォームが顧客確認 (KYC) などの追加の措置やプロトコルを実装している場合に有効です。

B2B 決済には紙ベースの決済手段が推奨されますか？

はい。小切手、約束手形、交換手形などの紙ベースの決済手段は、特に強固なビジネス関係を持つ従来の企業の間で有効な選択肢となり得ます。それ以外の場合は、物理的な書類のトレーサビリティがほとんどなく、手動で管理する必要があるため、他の B2B 決済手段を選択することが望ましいです。

B2B 決済に法人経費用カードは推奨されますか？

はい。コーポレートカードは、会社の支出をより適切に管理するための便利なツールです。これは、企業がカードや事業形態ごとにカスタム限度額を設定している場合に特に当てはまります。一部のカード発行プラットフォームでは、企業は限度額の期間やカテゴリーを定義できます。たとえば、Stripe Issuing の高度な支出管理 では、従業員はレストランやガソリンスタンドでのみカードを使用できるように設定できます。また、カテゴリーごとに週次または月次の限度額を設定することもできます。