B2B 交易的各项特征（如交易金额、到期日或场景）差异极大，并直接决定支付方式的选择，这也是该领域支付方式种类繁多的原因。从支票、转账等传统方式，到数字钱包、反向保理等现代方案，B2B 支付方式十分丰富。

近年来，西班牙针对线下 B2B 支付出台了多项重大立法调整，其中包括 2021\ 年实施的现金支付限额（适用于至少一方为企业或专业经营者的交易）。受该限额政策影响，限制更少的电子化支付方式在线下 B2B 支付中的应用愈发普遍。

此外，受 B2B 电子商务大幅增长的影响，线上 B2B 支付也发生了显著变化。据西班牙市场营销协会 (AMKT) 发布的《支付观察院》数据显示，西班牙 B2B 电子商务增速多年来持续高于 B2C 电子商务。

无论交易形式为线上还是线下，B2B 交易的一个核心要点均是采用具备可追溯性与安全性的支付方式。本文将分析西班牙线下及线上 B2B 交易的主要支付方式及其核心特征。

本文内容

• 西班牙主要的 B2B 支付方式
  
• B2B 支付方式的关键特征
  
• Stripe 如何促进 B2B 支付
  
• 关于西班牙主要 B2B 支付方式的常见问题解答
  

西班牙主要的 B2B 支付方式

在西班牙，企业可以采用多种方法接受 B2B 付款并向供应商付款。下面，我们总结了最受欢迎的 B2B 支付方式，并简要介绍了每种选项。这有助于您为公司选择最合适的方案。

银行转账

银行转账是在银行账户之间转移资金。资金会在指定时限内进入收款人公司银行账户，具体时长由转账方式决定：普通转账或即时转账。

普通银行转账

此类转账的资金清算、结算及入账至收款企业账户，通常在一个工作日内完成。但该时限取决于提交指令的截止时间与日期。例如，在公共节假日提交转账指令，资金到账时间将会延后。

银行转账通常不涉及额外费用。许多公司通过向企业客户提供折扣来鼓励使用这种方式。此类交易可提升企业流动性，并改善净现金流。

即时银行转账

根据欧盟 (EU) 第 2024/886 号法规规定，即时银行转账可在提交指令后数秒内将资金划入收款人账户。由于此类支付为全天候实时支付，已成为众多企业的首选方式。其还可优化资金管理、降低运营成本并提升客户满意度。

尽管欧洲支付委员会 (EPC) 已取消即时转账的金额限制，但西班牙多家即时银行支付服务商出于安全考虑仍设有自身限额。因此，大额 B2B 支付可能无法使用即时转账，此类交易仍需采用传统银行转账。

银行卡

银行卡凭借实用性、便捷性与可追溯性，成为 B2B 交易中广泛使用的支付方式。除确保即时付款外，该方式还可简化线下及线上交易的银行对账流程。

借记卡和信用卡

在西班牙，传统借记卡与信用卡通常用于小额支付。据西班牙央行最新数据，银行卡支付的平均金额约为 32 欧元。但部分企业更倾向于客户使用其他支付方式，原因是部分支付服务商收取的银行卡处理费用较高。

此外，此类银行卡设有各家银行按合约规定的每日交易限额。尽管可根据具体情况提高限额，但对于进行大额 B2B 支付的企业而言，该限额仍可能不足。

公司卡

公司卡是与公司银行账户关联的专用借记卡或信用卡。企业申领后，可交由员工用于支付与工作相关的开支。据西班牙央行统计，2025\ 年第一季度，公司记录的支出管理卡的交易近 1 亿笔，其中多为 B2B 交易。

员工使用公司卡支付业务开支时，无需先行垫付再请求报销，款项会直接从企业账户中扣除。相较于其他 B2B 支付方式，该卡的核心优势在于便于管控与监督，并有助于防止资金被用于不合理支出。

直接借记

与由客户向收款人发起支付的转账不同，直接借记允许企业从合作企业客户的银行账户中自动扣划款项。客户需签发授权指令以准许此类扣款，该授权可适用于多笔支付，因此 SEPA 直接借记非常适合实现 B2B 支付自动化。这种方式在采用经常性收入模式的企业中应用广泛，例如软件即服务 (SaaS) 平台。

现金

现金支付的便捷性与安全性均低于其他支付方式。此外，西班牙多年来一直实行现金支付 1000 欧元的限额。尽管现金对于小额一次性交易仍较为实用，但许多企业更倾向于推广数字支付系统。

实物货币的使用还会产生可追溯性问题。现金更容易导致交易无据可查。传统上，这种情况与“B 账”相关，助长了地下经济。为防范此类问题，政府已出台多项措施，例如强制性电子发票制度和反欺诈法。违反上述法规通常会处以 5 万至 15 万欧元的罚款。若违法行为持续多年，罚款金额可按年累计加倍。

反向保理

部分企业选择将 B2B 支付管理工作外包给提供反向保理服务的金融机构。

在该模式下，客户将已收发票在到期日前提交至银行。随后，该金融机构向各供应商通知应付金额，并提供两种选择：等待到期日收款或提前收款。若选择提前收款，银行将划转资金并承担买方违约不付款的风险。在此情况下，银行会收取服务费，供应商实际收到的金额会略低于发票总金额。

尽管反向保理并非广为人知的支付方式，但在西班牙大型企业间的大额交易中却相当普遍。事实上，2023\ 年西班牙该业务模式的交易规模已超 1360 亿欧元。

这一规模与保理业务相近。这种支付方式的运作模式与反向保理完全相反：它并非协助管理企业应支付的款项，而是允许企业提前收回发票应收账款。2023 年，西班牙保理业务规模超 1330 亿欧元。

这两类业务合计占西班牙国内生产总值 (GDP) 的 18.5%，使西班牙成为此类支付方式使用量第二高的国家，仅低于比利时（占比超 GDP 的 23%）。西班牙的这一比例也比使用量最高的 10 个国家/地区的平均值高出 5 个百分点。

本票

本票是由债务人出具的书面文件，承诺在指定日期向供应商支付一定金额。

与其他纸质 B2B 支付形式类似，本票需人工管理，且可追溯性有限。尽管如此，在传统企业的诸多交易中，该方式仍较为常见。而更现代化的企业已转而选择数字化分期支付方式。

支票

纸质支票是由账户持有人签发的书面指令，授权其银行从账户中向企业客户账户支付指定金额。收款人可将支票存入银行或兑现，随后其开户银行向签发企业的开户银行索兑资金，最终资金在账户间划转，交易完成。

纸质支票是一种可行、且在部分场景中更具优势的线下支付方式，尤其适用于大额 B2B 交易或对资金灵活性要求更高的场景，原因是其清算需要一定时间。但签发、存入及处理支票所需的时长也构成劣势，因为退票风险更高。2024 年，涉及支票、汇票和本票的交易量同比下降 12%。

这一下降趋势在其他国家/地区同样存在。例如，2022 至 2025 年，美国和加拿大此类支付方式的使用量下降 7%。而此类支付在西班牙更为普遍，仍有 26% 的 B2B 支付通过支票完成。

汇票

汇票保证在特定日期支付一笔款项，与本票类似，但由债权人而非债务人签发。

在 B2B 场景中，由供应商负责出具纸质汇票，且必须经客户签字，以确认客户承担法定偿付义务。为具备完整法律效力，汇票须载明总金额，并符合 1985 年第 19 号法律规定的要件，例如标注“汇票”字样、载明交易双方信息、注明到期日等。

该支付方式非常适合暂无足够流动资金向供应商付款、但希望向合作方确保款项可有效收回的企业。使用汇票的优势在于，若出现拒付情况，债权人可通过汇票追偿程序主张欠款及利息、相关费用，该程序通常比普通诉讼程序更为快捷。

分期支付方式

分期付款允许企业客户在采购产品和服务时，无需在购买时支付全额款项。付款条件通常由买卖双方与供应商单独协商约定，应付款项将在约定日期通过商定的支付方式结清。

部分企业并未选择与每位客户单独约定分期支付，而是提供先买后付 (BNPL) 等支付方式。通过此类服务，可立即延期支付且免息。在西班牙，通常仅在客户逾期付款时才收取费用。该支付方式在西班牙尤为重要，因为该市场对信贷依赖度较高。例如，2024 年西班牙有 47.7% 的中小企业 (SME) 存在银行融资需求。

数字钱包

数字钱包可实现便捷轻松的交易。使用数字钱包可在线支付，无需输入卡信息；也可在实体店通过配备近场通信 (NFC) 技术的移动设备支付，后者需门店配备兼容的读卡器。

大多数数字钱包——例如 Apple Pay、Google Pay 和 PayPal——允许企业所有者及员工保存数字余额或卡信息，仅需轻点或单击即可完成企业交易。该功能便于公司卡的使用与管理，企业可将其以虚拟卡形式发放，供员工在移动设备上使用。员工支付体验更便捷，同时企业相比管理实体公司卡，可实现更高效、低成本的交易流程。

Bizum

这种支付方式集成到了网上银行应用中，可实现西班牙境内银行账户持有人之间的即时交易。Bizum 推出初期主要面向个人间转账，如今在企业用户中也逐渐普及。

尽管该方式存在最高限额等限制，但为企业提供了诸多优势，例如支付即时到账、可通过手机号码完成支付等。此外，它也是手续费极具竞争力的本土支付方式之一，这也推动了 Bizum 在西班牙企业市场取得巨大成功。

加密货币

加密货币是可实现无中介资金划转的数字资产。通过交易平台（如 Blockchain.com）购买后，其主要用途是进行去中心化支付。

在西班牙，使用稳定币进行 B2B 支付的情况，在科技公司以及与国际供应商有业务往来的其他行业企业中更为普遍。这类加密货币与传统法定货币价值挂钩，因此价格高度稳定。例如，使用最广泛的稳定币 USDC 便与美元挂钩。这一优势使其成为在银行基础设施薄弱或本币波动剧烈的市场开展业务的企业的战略性工具。因此，越来越多的企业选择接受稳定币支付。

B2B 支付方式的关键特征

由于各类 B2B 交易具有特定属性，建议根据具体场景选用最适配的支付方式。下文列出企业在收付 B2B 款项时最重视的因素，并说明哪些支付方式最能满足各类需求。

速度

交易处理速度至关重要，尤其是在收取 B2B 款项以改善现金流时。资金即时到账可确保企业拥有充足流动性，顺利向自身供应商完成付款。

在此方面，即时转账是理想方式，因其可在 10 秒内完成结算，收款企业可立即查看账户余额更新。此外，对于小额交易，现金也是高效方式，由于无中介参与，资金划转即时完成。

可追溯性

B2B 支付的可追溯性是核心要点之一，它便于企业进行账务核对，并确保遵守西班牙各项税务法规，包括反欺诈法与创造与增长法。

在这方面，西班牙公司最推荐的 B2B 支付方式之一是银行转账。它们生成一条记录，识别交易、发送方和接收方。公司卡还提供更完整的可追溯信息，因为费用管理程序会自动记录并对每笔交易进行对账。

大额交易

在西班牙多个行业中，B2B 交易金额可能很高，例如采购工业机械或原材料供应。

对于此类交易，银行转账是理想的支付方式。其限制少得多，还能避免与其他支付方式相关的高额手续费。

灵活性

B2B 支付的灵活性是另一项关键因素，它让企业在不影响流动性的前提下履行对供应商的付款义务。

分期付款可将 B2B 交易费用分摊为多期，帮助企业进行成本管理。而分期直接借记则能显著降低逾期不付款情况，这类情况在采用定期计费模式的企业中较为常见，通常由客户的操作疏忽导致。

安全性

在 B2B 场景中，企业必须保障商业交易的最高安全性。这对合规经营、增强企业客户信任、延长合作关系至关重要。

可喜的是，西班牙企业可选用多种安全支付方式，包括数字钱包（会对保存的银行卡信息进行令牌化处理，避免信息泄露）以及 Bizum（依托各家银行的客户身份验证机制）。

支出控制

对西班牙企业而言，有效追踪支出对优化企业管理十分重要。此外，允许员工直接支付公司业务开支的企业，必须采用能确保交易完全可视、可管控的工具。

为此，公司支出管理卡是理想的支付方式，可设置高度定制化的消费限额，降低出现意外账单的风险。另一方面，反向保理系统允许企业向金融机构发送待支付发票清单及到期日期指令，有助于优化资金管理。

按企业优先事项分类的 B2B 支付方式

Stripe 如何促进 B2B 支付

在西班牙，保障 B2B 支付的安全性与可追溯性至关重要。想要同时兼顾这两项特征的支付方案往往难以落地，而 Stripe Payments 提供了简便的流程。Stripe 支付网关可支持您的企业客户使用其偏好的支付方式完成付款。

除简化收款流程外，Stripe 还通过 Stripe Issuing 优化费用管理，该解决方案可助力您搭建定制化的公司卡方案。借助 Issuing，您可快速开立实体卡、虚拟卡或令牌化卡片，根据企业需求灵活定制。

Issuing 还支持通过品牌标识实现卡片个性化设计，并可设置个性化限额，例如月度最高消费额、特定行业消费限制、不同业务类型的单笔消费上限等。您可通过 Stripe 管理平台查看每张卡片的详细交易数据，监控使用情况，确保资金用于 B2B 支付。

关于西班牙主要 B2B 支付方式的常见问题解答

在西班牙，哪些 B2B 支付方式最安全？

直接借记支付的安全性很高，因为在扣款前客户必须明确授权。与转账类似，此类交易通过欧洲银行基础设施完成，适用强客户认证 (SCA) 等安全措施。对于银行转账而言，该机制可核验收款人与账户持有人是否一致。使用银行卡进行 B2B 支付同样安全，尤其是在支付平台落实客户身份识别 (KYC) 等额外措施与协议的情况下。

B2B 支付推荐采用纸质支付方式吗？

是的，纸质支付方式——如支票、本票和汇票——仍是可行选择，尤其在合作关系稳固的传统企业之间。除此之外，更建议选用其他 B2B 支付方式，因为纸质凭证可追溯性差，且需人工管理，会增加行政负担。

推荐将企业支出管理卡用于 B2B 支付吗？

是的，公司卡是实现更严格管控企业支出的实用工具，尤其当企业为每张卡片或业务类型设置自定义限额时效果更为显著。部分发卡平台允许企业设定各类限额的适用期限或消费类别。例如，通过 Stripe Issuing 高级支出控制功能，企业可配置卡片权限，仅允许员工在餐饮和加油站使用，并可为这些类别分别设置周限额或月限额。