Les caractéristiques des transactions interentreprises, comme le montant, la date d’échéance ou le contexte, varient considérablement et déterminent le choix du mode de paiement. Cela explique pourquoi il existe autant de modes de paiement utilisés dans ce domaine. Les modes de paiement interentreprises vont des méthodes les plus traditionnelles, comme les chèques ou les virements, à des solutions plus modernes, comme les portefeuilles numériques ou l’affacturage inversé.

Ces dernières années, l’Espagne a introduit d’importantes modifications législatives concernant les paiements interentreprises en personne. Celles-ci incluent des plafonds sur les paiements en espèces pour les transactions impliquant au moins une entreprise ou un professionnel, mesure introduite en 2021. En raison de cette limite, l’utilisation de modes de paiement électroniques moins restrictifs a gagné en importance dans les paiements interentreprises en personne.

De plus, les paiements interentreprises en ligne ont également évolué en raison de la forte croissance du commerce électronique interentreprises. Selon des données de l’Observatoire des paiements publiées par l’Association espagnole du marketing (AMKT), le commerce électronique interentreprises en Espagne connaît depuis des années une croissance plus rapide que le commerce électronique destiné à la clientèle.

Quel que soit le mode, en ligne ou en personne, un aspect essentiel des transactions interentreprises est l’utilisation de modes de paiement offrant traçabilité et sécurité. Dans cet article, nous analysons les principaux modes de paiement des transactions interentreprises en personne et en ligne en Espagne, ainsi que leurs caractéristiques clés.

Contenu de l’article

• Principaux modes de paiement B2B en Espagne
  
• Principales caractéristiques des modes de paiement B2B
  
• Comment Stripe facilite les paiements interentreprises
  
• FAQ sur les principaux modes de paiement interentreprises en Espagne
  

Principaux modes de paiement B2B en Espagne

En Espagne, les entreprises peuvent utiliser différentes méthodes pour accepter des paiements B2B et régler leurs fournisseurs. Ci-dessous, nous présentons un résumé des modes de paiement B2B les plus populaires avec une brève explication de chaque option. Cela peut vous aider à choisir la solution la mieux adaptée à votre entreprise.

Virements bancaires

Les virements bancaires transfèrent des fonds entre comptes bancaires. Les fonds sont reçus sur le compte d’entreprise du bénéficiaire dans un délai déterminé par le type de virement : ordinaire ou instantané.

Virements bancaires ordinaires

Avec ces virements, la compensation, le règlement et le crédit des fonds sur le compte professionnel du bénéficiaire se produisent généralement dans un délai d’un jour ouvrable. Cependant, ce délai dépend de l’heure limite et du jour où l’ordre est émis. Par exemple, les fonds seront reçus plus tard si le virement est effectué un jour férié.

Les virements bancaires n’entraînent généralement pas de coûts supplémentaires. De nombreuses entreprises encouragent leur utilisation en offrant des rabais à leurs clients professionnels. Ces transactions peuvent accroître la liquidité de l’entreprise et améliorer le flux de trésorerie net.

Virements bancaires instantanés

Avec les virements bancaires instantanés, les fonds parviennent au compte du bénéficiaire quelques secondes après l’émission de l’ordre, comme le précise le règlement (UE) 2024/886. Étant des paiements en temps réel disponibles 24 h/24 et 7 j/7, ils sont devenus le choix privilégié de nombreuses entreprises. Ils peuvent également améliorer la gestion de trésorerie tout en réduisant les coûts opérationnels et en augmentant la satisfaction des clients.

Bien que le Conseil européen des paiements (EPC) ait supprimé la limite de montant pour les virements instantanés, de nombreux prestataires de paiements instantanés en Espagne maintiennent leurs propres limites pour des raisons de sécurité. Par conséquent, les virements instantanés peuvent ne pas être adaptés aux paiements B2B importants. Pour ces derniers, les virements bancaires traditionnels seront nécessaires.

Cartes bancaires

Les cartes sont un mode de paiement largement utilisé dans les transactions B2B en raison de leur praticité, de leur commodité et de leur traçabilité. En plus d’assurer un paiement instantané, elles simplifient le rapprochement bancaire pour les transactions en face-à-face comme pour les transactions en ligne.

Cartes de débit et de crédit

En Espagne, les cartes de débit et de crédit traditionnelles sont généralement utilisées pour les petits paiements. Selon les dernières données de la Banque d’Espagne, le montant moyen des paiements par carte est d’environ 32 €. Toutefois, certaines entreprises préfèrent que leurs clients utilisent d’autres méthodes, car certains prestataires de services de paiement appliquent des frais de traitement de carte assez élevés.

De plus, ces cartes disposent de plafonds opérationnels quotidiens fixés par chaque banque selon le contrat. Bien que ces limites puissent être augmentées au cas par cas, elles peuvent s’avérer insuffisantes pour les entreprises effectuant des paiements B2B importants.

Cartes d’entreprise

Une carte d’entreprise est un type spécifique de carte de crédit ou de débit liée à un compte bancaire de l’entreprise. Une fois émise, les entreprises la mettent à disposition de leurs employés pour couvrir leurs dépenses professionnelles. Selon la Banque d’Espagne, près de 100 millions de transactions ont été enregistrées avec des cartes commerciales au cours du premier trimestre de 2025. Beaucoup de ces transactions concernaient des opérations B2B.

Lorsqu’ils utilisent une carte d’entreprise, les employés n’ont pas à demander un remboursement après avoir payé de leur poche pour des dépenses professionnelles. Le montant est plutôt débité directement du compte de l’entreprise. L’avantage principal de cette carte par rapport à d’autres modes de paiement B2B est qu’elle facilite le contrôle et la surveillance, et peut aider à prévenir l’utilisation des fonds pour des dépenses non justifiées.

Prélèvements automatiques

Contrairement aux transferts, où le client initie le paiement au bénéficiaire, les prélèvements automatiques permettent aux entreprises de débiter automatiquement des montants sur les comptes bancaires de leurs clients professionnels. Le client doit émettre un ordre pour autoriser les paiements. Cette autorisation est valable pour plusieurs paiements, ce qui rend les SEPA Direct Debits idéaux pour automatiser les paiements B2B. Leur utilisation est répandue dans les entreprises disposant de modèles de revenus récurrents, comme les plateformes SaaS.

Argent comptant

L’argent liquide offre un niveau de commodité et de sécurité inférieur par rapport aux autres méthodes de paiement. De plus, il existe depuis plusieurs années une limite de 1 000 € pour les paiements en espèces en Espagne. Si le paiement en liquide reste pratique pour les petites transactions ponctuelles, de nombreuses entreprises préfèrent promouvoir les systèmes de paiement numériques.

L’utilisation de l’argent physique crée également des problèmes de traçabilité. L’argent liquide facilite les transactions non documentées. Traditionnellement, cela a été associé à la « comptabilité B », favorisant l’économie souterraine. Pour y remédier, le gouvernement a approuvé diverses mesures, telles que la facturation électronique obligatoire et la loi anti-fraude. Le non-respect de ces réglementations entraîne généralement des amendes de 50 000 à 150 000 €. Ce montant peut être multiplié pour chaque année au cours de laquelle l’infraction est commise.

Affacturage inversé

Certaines entreprises préfèrent externaliser la gestion des paiements B2B auprès d’institutions financières proposant de l’affacturage inversé.

Dans ce processus, le client envoie les factures reçues à la banque avant leur date d’échéance. Ensuite, l’institution informe chaque fournisseur du montant dû et propose deux options : attendre la date d’échéance ou recevoir un paiement anticipé. S’ils choisissent le paiement anticipé, la banque envoie les fonds et assume le risque de non-paiement. Dans ce cas, la banque prélève des frais pour le service, et le montant reçu par le fournisseur sera légèrement inférieur au montant total des factures.

Bien que l’affacturage inversé ne soit pas un mode de paiement très connu, il est assez courant pour les transactions importantes entre grandes entreprises espagnoles. En effet, ce système a enregistré des transactions en Espagne d’une valeur supérieure à 136 milliards d’euros en 2023.

Ce montant est similaire à celui de l’affacturage. Ce mode de paiement fonctionne exactement à l’opposé de l’affacturage inversé. Au lieu d’aider à gérer les paiements qu’une entreprise doit effectuer, elle permet d’avancer l’encaissement de ses factures. En 2023, l’affacturage représentait plus de 133 milliards d’euros.

Combinés, ces deux systèmes représentaient 18,5 % du produit intérieur brut (PIB) du pays, ce qui place l’Espagne au second rang pour l’utilisation de ces modes de paiement. Seule la Belgique avait un taux plus élevé, avec plus de 23 % de son PIB. L’Espagne devance également de 5 points la moyenne des 10 pays qui les utilisent le plus.

Billets à ordre

Un billet à ordre est un document rédigé par écrit par un débiteur pour s’engager à payer un certain montant au fournisseur à une date indiquée.

Comme pour les autres formes de paiements B2B sur support papier, un billet à ordre doit être géré manuellement et offre une traçabilité limitée. Néanmoins, il reste un moyen courant pour de nombreuses transactions dans les entreprises traditionnelles. Les entreprises plus modernes ont opté pour des modes de paiement échelonné numériques.

Chèques

Un chèque imprimé est un ordre écrit émis par le titulaire du compte autorisant sa banque à payer un montant spécifique depuis son compte vers le compte d’un client professionnel. Le bénéficiaire peut déposer le chèque ou l’encaisser auprès de sa banque. Ensuite, sa banque demande les fonds à la banque de l’entreprise émettrice. Enfin, les fonds sont transférés d’un compte à l’autre et la transaction est terminée.

Les chèques papier constituent un mode de paiement en personne viable et, dans certains cas, préférable (en particulier pour les transactions B2B importantes ou celles nécessitant une plus grande flexibilité financière), car ils nécessitent du temps pour être compensés. Cependant, le temps nécessaire pour émettre, déposer et traiter le chèque peut représenter un inconvénient, car il entraîne un risque plus élevé de retour du chèque. En 2024, on a enregistré une diminution de 12 % en glissement annuel des transactions impliquant des chèques, des lettres de change et des billets à ordre.

Cette tendance à la baisse est également observée dans d’autres pays. Par exemple, leur utilisation a diminué de 7 % entre 2022 et 2025 aux États-Unis et au Canada. Ces paiements sont beaucoup plus répandus en Espagne, où 26 % des paiements B2B sont encore effectués par chèque.

Lettres d’échange

Une lettre d’échange garantit le paiement futur d’une somme d’argent à une date précise. Elle est similaire à un billet à ordre, mais elle est émise par le créancier, et non par le débiteur.

Dans un contexte B2B, le fournisseur est responsable de l’émission de ce document sur papier, qui doit inclure la signature du client pour garantir que celui-ci est légalement tenu de payer la dette. Pour être pleinement valide sur le plan juridique, le document doit indiquer le montant total et respecter les exigences prévues par la loi 19/1985, telles que l’inclusion de la mention « lettre d’échange », en précisant l’identité des deux parties et la spécification de la date d’échéance.

Ce mode de paiement est idéal pour les entreprises qui ne disposent pas de la liquidité nécessaire pour effectuer des paiements aux fournisseurs, mais qui souhaitent rassurer leurs partenaires commerciaux sur le recouvrement effectif des montants dus. L’avantage d’utiliser des lettres d’échange est qu’en cas de non-paiement, le créancier peut réclamer les dettes, ainsi que les intérêts et les frais, pour une procédure de recouvrement de lettres d’échange. Cette procédure est généralement beaucoup plus rapide que les procédures ordinaires.

Modes de paiement échelonné

Les paiements échelonnés permettent aux clients professionnels d’acheter des produits et services sans avoir à payer la totalité du montant au moment de l’achat. En général, les conditions de paiement sont négociées individuellement avec le fournisseur, et le montant dû est réglé à la date convenue en utilisant le mode de paiement convenu.

Au lieu de conclure des accords individuels avec chaque client pour échelonner le paiement, certaines entreprises choisissent de proposer des modes de paiement tels que le paiement fractionné (BNPL). En utilisant ces services, les paiements sont différés immédiatement et sans intérêt. En Espagne, des frais ne sont généralement facturés que si le client est en retard dans ses paiements. Ce mode de paiement est particulièrement pertinent en Espagne, un marché fortement dépendant du crédit. Par exemple, en 2024, 47,7 % des petites et moyennes entreprises (PME) espagnoles avaient des besoins de financement bancaire.

Portefeuilles numériques

Les portefeuilles numériques offrent des transactions pratiques et faciles. Ils peuvent être utilisés pour payer en ligne sans saisir les informations de carte. Ils peuvent également être utilisés dans les magasins physiques avec un appareil mobile équipé de la technologie de communication en champ proche (NFC). Dans ce dernier cas, le magasin doit disposer d’un lecteur de cartes compatible.

La plupart des portefeuilles numériques tels qu’Apple Pay, Google Pay et PayPalpermettent aux propriétaires d’entreprise et à leurs employés de sauvegarder leurs soldes numériques ou les informations de leurs cartes. Ils peuvent utiliser ces données pour effectuer des transactions professionnelles en un seul geste ou clic. Cette fonctionnalité facilite l’utilisation et la gestion des cartes d’entreprise, car elle permet aux entreprises de les émettre sous forme de cartes virtuelles que les employés peuvent utiliser sur leurs appareils mobiles. Alors que les employés bénéficient d’une plus grande commodité pour effectuer des paiements, les entreprises améliorent leurs transactions grâce à un processus plus rapide et plus économique que la gestion de cartes d’entreprise physiques.

Bizum

Ce mode de paiement est intégré aux applications de services bancaires en ligne. Il permet des transactions instantanées entre titulaires de comptes bancaires en Espagne. À ses débuts, Bizum était principalement destiné aux transferts entre particuliers. Cependant, sa popularité auprès des entreprises ne cesse de croître.

Bien qu’il impose certaines restrictions, comme des montants maximum, il offre de nombreux avantages aux entreprises, tels que des paiements immédiats et la possibilité de régler pour un numéro de téléphone. De plus, il s’agit de l’une des modes de paiement locaux avec les frais les plus compétitifs. Cela a également contribué au grand succès de Bizum pour les entreprises en Espagne.

Cryptomonnaies

Les cryptomonnaies sont des actifs numériques qui permettent le transfert de fonds sans intermédiaires. Après leur acquisition pour une plateforme d’échange (par exemple, Blockchain.com), leur principale utilisation est de réaliser des paiements décentralisés.

En Espagne, les paiements B2B avec des cryptomonnaies stables sont plus répandus parmi les entreprises technologiques et les entreprises d’autres secteurs qui entretiennent des relations commerciales avec des fournisseurs internationaux. Ces cryptomonnaies sont très stables car elles sont liées à la valeur d’une monnaie fiduciaire traditionnelle. Par exemple, l’USDC, la cryptomonnaie stable la plus utilisée, est indexée sur le dollar américain. Cet avantage en fait un outil stratégique pour les clients professionnels opérant sur des marchés avec une infrastructure bancaire limitée ou des monnaies locales très volatiles. Par conséquent, de plus en plus d’entreprises choisissent d’accepter des paiements en cryptomonnaie stable.

Principales caractéristiques des modes de paiement B2B

En raison des caractéristiques particulières de chaque transaction B2B, il est conseillé d’utiliser les modes de paiement les plus appropriées à chaque situation. Ci-dessous, nous présentons les facteurs que les entreprises apprécient le plus lors de l’émission ou de la réception de paiements B2B et indiquons quelles méthodes de paiement répondent le mieux à chaque besoin.

Rapidité

La rapidité de traitement des transactions est importante, en particulier lors de la réception de paiements B2B qui améliorent la trésorerie. En rendant les fonds immédiatement disponibles, les entreprises s’assurent de disposer de la liquidité nécessaire pour effectuer leurs propres paiements aux fournisseurs sans difficulté.

Dans ce contexte, les virements instantanés sont la méthode idéale car ils sont réglés en moins de 10 secondes. L’entreprise bénéficiaire peut immédiatement consulter le solde actualisé de son compte avec le montant du virement instantané. En revanche, l’argent liquide est également efficace pour les petites transactions. Comme il n’y a pas d’intermédiaires, le transfert de fonds se fait instantanément.

Traçabilité

La traçabilité des paiements B2B est l’un des aspects les plus importants, car elle facilite le rapprochement comptable et garantit le respect de diverses obligations fiscales pour les entreprises en Espagne. Cela inclut la loi anti-fraude et la loi Crea y Crece (Créer et Croître).

À cet égard, l’un des modes de paiement B2B les plus recommandés pour les entreprises espagnoles est le virement bancaire. Il génère un enregistrement qui identifie la transaction, l’émetteur et le bénéficiaire. Les cartes d’entreprise offrent également des informations de traçabilité encore plus complètes, car les programmes de gestion des dépenses enregistrent et rapprochent automatiquement chaque transaction.

Transactions importantes

Dans divers secteurs en Espagne, les transactions B2B peuvent atteindre des montants élevés, comme l’achat de machines industrielles ou la fourniture de matières premières.

Pour ces transactions, les virements bancaires sont le mode de paiement idéal. Ils sont beaucoup moins restrictifs et évitent les frais élevés associés à d’autres modes de paiement.

Flexibilité

La flexibilité des paiements B2B est un autre facteur clé, car elle permet aux entreprises de respecter leurs obligations envers les fournisseurs sans compromettre leur liquidité.

Les paiements échelonnés aident les entreprises à gérer les coûts des transactions interentreprises en les répartissant en plusieurs versements. À l’inverse, les prélèvements automatiques échelonnés réduisent considérablement les impayés, qui sont fréquents chez les entreprises ayant une facturation récurrente. Les impayés sont souvent dus à des oublis administratifs de la part de la clientèle.

Sécurité

Dans un contexte interentreprises, il est essentiel pour les entreprises d’assurer une sécurité maximale dans leurs transactions commerciales. Cela est déterminant pour assurer la conformité réglementaire, renforcer la confiance de la clientèle d’affaires et accroître la durabilité des relations interentreprises.

Heureusement, les entreprises en Espagne disposent de plusieurs modes de paiement sécurisés. Ceux-ci comprennent les portefeuilles numériques, qui jetonisent les informations de carte enregistrées afin qu’elles ne puissent pas être exposées, ainsi que Bizum, qui utilise les mécanismes propres à chaque institution financière pour authentifier la clientèle.

Contrôle des dépenses

Pour les entreprises espagnoles, le suivi efficace des dépenses est essentiel pour améliorer la gestion de l’entreprise. De plus, les entreprises qui permettent à leur personnel de régler directement des dépenses professionnelles doivent adopter des outils garantissant une visibilité complète et un contrôle total sur ces transactions.

À cette fin, les cartes commerciales constituent le mode de paiement idéal, car elles permettent d’ajouter des plafonds de dépenses hautement personnalisés et de réduire le risque de factures imprévues. Par ailleurs, le système d’affacturage inversé permet aux entreprises de transmettre aux institutions financières des ordres contenant la liste des factures qu’elles souhaitent régler ainsi que leurs dates d’échéance. Cela peut contribuer à faciliter la gestion de trésorerie.

Modes de paiement interentreprises regroupés par priorités de l’entreprise

Comment Stripe facilite les paiements interentreprises

En Espagne, il est essentiel d’assurer la sécurité et la traçabilité des paiements interentreprises. Il peut être difficile de mettre en œuvre des méthodes qui combinent ces deux caractéristiques, mais Stripe Payments offre un processus simple. La passerelle de paiement de Stripe permet à votre clientèle d’affaires de payer en utilisant les modes de paiement de son choix.

Au-delà de la facilitation de la réception des paiements, Stripe simplifie également la gestion des coûts grâce à Stripe Issuing, une solution qui vous permet de développer des programmes de cartes d’entreprise personnalisés. Avec Issuing, vous pouvez générer rapidement des cartes physiques, virtuelles ou jetonisées, adaptées aux besoins de votre entreprise.

Issuing vous permet également de personnaliser les cartes avec votre image de marque et de définir des plafonds personnalisés, comme des montants de dépenses mensuels maximaux, des blocages pour certains types d’entreprises et des montants de dépenses maximaux selon différents types d’entreprises. Depuis le Stripe Dashboard, vous pouvez accéder à des données détaillées sur les transactions de chaque carte pour surveiller leur utilisation et de vous assurer qu’elles servent aux paiements interentreprises.

FAQ sur les principaux modes de paiement interentreprises en Espagne

Quels modes de paiement interentreprises sont les plus sécurisés en Espagne?

Les prélèvements automatiques offrent un niveau de sécurité élevé, car la clientèle doit autoriser explicitement le prélèvement avant qu’il ne soit effectué. À l’instar des virements, ces transactions ont lieu au sein de l’infrastructure bancaire européenne, qui applique des mesures telles que l’authentification forte du client (ou en anglais, Strong Customer Authentication ou SCA). Dans le cas des virements bancaires, cela permet de vérifier que le destinataire correspond bien au titulaire du compte. L’utilisation de cartes pour les paiements interentreprises est également sécurisée, en particulier si les plateformes de paiement mettent en œuvre des mesures et des protocoles supplémentaires, comme la connaissance du client.

Les modes de paiement sur support papier sont-ils recommandés pour les paiements interentreprises?

Oui, les modes de paiement sur support papier, comme les chèques, les billets à ordre et les lettres de change, peuvent constituer une option valable, en particulier pour les entreprises traditionnelles qui entretiennent des relations commerciales solides. Dans les autres cas, il est préférable d’opter pour d’autres modes de paiement interentreprises, car les documents physiques offrent peu de traçabilité et doivent être gérés manuellement, ce qui augmente la charge administrative.

Les cartes commerciales sont-elles recommandées pour les paiements interentreprises?

Oui, les cartes d’entreprise constituent un outil utile pour obtenir un meilleur contrôle des dépenses de l’entreprise. Cela est particulièrement vrai si l’entreprise définit des plafonds personnalisés pour chaque carte ou type de dépense. Certaines plateformes d’émission de cartes permettent de définir la période ou la catégorie associée à chaque plafond. Par exemple, grâce au contrôle avancé des dépenses de Stripe Issuing, les entreprises peuvent configurer des cartes de sorte que le personnel puisse uniquement les utiliser dans des restaurants et des stations-service. Elles peuvent également définir un plafond hebdomadaire ou mensuel pour chacune de ces catégories.