Le caratteristiche delle transazioni B2B, come l'importo, la data di scadenza o il contesto, possono variare notevolmente e determinano la scelta del metodo di pagamento. Questo spiega perché in questo settore si ricorra a così tanti metodi di pagamento diversi. I metodi di pagamento B2B spaziano da quelli più tradizionali, come gli assegni o i trasferimenti, ad altri più moderni, come i wallet o il factoring indiretto.

Negli ultimi anni, la Spagna ha introdotto importanti riforme legislative in materia di pagamenti B2B effettuati di persona. Nel 2021 sono stati introdotti limiti ai pagamenti in contanti per le operazioni che coinvolgono almeno un'azienda o un professionista. Tale misura ha favorito la crescente diffusione di metodi elettronici, meno soggetti a restrizioni, nei pagamenti B2B effettuati di persona.

Inoltre, anche i pagamenti B2B online si sono evoluti notevolmente, spinti dall'enorme espansione dell'e-commerce B2B. Secondo i dati dell'Osservatorio dei pagamenti pubblicati dall'Associazione spagnola di marketing (AMKT), da anni l'e-commerce B2B in Spagna cresce a un ritmo più sostenuto rispetto all'e-commerce B2C.

Indipendentemente dalla modalità, online o di persona, un aspetto fondamentale delle transazioni B2B è l'utilizzo di metodi di pagamento che garantiscano tracciabilità e sicurezza. In questo articolo analizziamo i principali metodi di pagamento utilizzati nelle transazioni B2B di persona e online in Spagna e le loro caratteristiche chiave.

Contenuto dell'articolo

• Principali metodi di pagamento B2B in Spagna
  
• Caratteristiche principali dei metodi di pagamento B2B
  
• In che modo Stripe agevola i pagamenti B2B
  
• Domande frequenti sui principali metodi di pagamento B2B in Spagna
  

Principali metodi di pagamento B2B in Spagna

In Spagna, sono disponibili numerosi metodi con cui le attività possono accettare pagamenti B2B ed effettuare pagamenti ai fornitori. Di seguito riportiamo un riepilogo dei metodi di pagamento B2B più diffusi, accompagnato da una breve descrizione di ciascuna opzione, utile per individuare quella più adatta alle esigenze della tua azienda.

Bonifici bancari

I bonifici bancari consentono di trasferire fondi da un conto corrente a un altro. I fondi vengono accreditati sul conto aziendale del destinatario entro un determinato lasso di tempo. Tale lasso di tempo varia a seconda del tipo di bonifico, che può essere ordinario o istantaneo.

Bonifici bancari ordinari

Con questi bonifici, la compensazione, il regolamento dei pagamenti e l'accredito dei fondi sul conto del beneficiario avvengono solitamente entro un giorno lavorativo. Tuttavia, tale tempistica dipende dall'orario limite e dal giorno in cui viene disposto l'ordine. Ad esempio, i fondi saranno accreditati in un secondo momento se il bonifico viene ordinato in un giorno festivo.

I bonifici bancari non comportano generalmente costi aggiuntivi. Molte aziende ne incoraggiano l'uso offrendo sconti ai propri clienti aziendali. Queste transazioni possono aumentare la liquidità aziendale e migliorare il flusso di cassa netto.

Bonifici bancari istantanei

Con i bonifici bancari istantanei, i fondi raggiungono il conto del destinatario pochi secondi dopo l'emissione dell'ordine, come previsto dal regolamento (UE) 2024/886. Trattandosi di pagamenti in tempo reale disponibili 24 ore su 24 e 7 giorni su 7, sono diventati la scelta preferita di molte attività. Inoltre, consentono di migliorare la gestione della tesoreria, riducendo al contempo i costi operativi e aumentando la soddisfazione dei clienti.

Sebbene il Consiglio europeo dei pagamenti (EPC) abbia abolito il limite di importo per i bonifici istantanei, molti fornitori di servizi di pagamento bancario istantaneo in Spagna mantengono i propri limiti per motivi di sicurezza. Pertanto, i bonifici istantanei potrebbero non essere adatti per i pagamenti B2B di importo elevato. In questi casi, sarà necessario ricorrere ai bonifici bancari tradizionali.

Carte bancarie

Le carte di credito sono un metodo di pagamento molto diffuso nelle transazioni B2B grazie alla loro praticità, comodità e tracciabilità. Oltre a garantire un pagamento immediato, semplificano la riconciliazione bancaria sia delle transazioni effettuate di persona che di quelle online.

Carte di debito e di credito

In Spagna, le tradizionali carte di debito e di credito vengono solitamente utilizzate per i pagamenti di importo modesto. Secondo gli ultimi dati della Banca di Spagna, l'importo medio dei pagamenti con carta è di circa 32 euro. Tuttavia, alcune attività preferiscono che i propri clienti utilizzino altri metodi di pagamento, poiché alcuni fornitori di servizi di pagamento applicano commissioni piuttosto elevate per l'elaborazione delle transazioni con carta.

Inoltre, queste carte hanno limiti di utilizzo giornalieri stabiliti contrattualmente da ciascuna banca. Sebbene tali limiti possano essere aumentati caso per caso, potrebbero rivelarsi insufficienti per le attività che effettuano pagamenti B2B di importo elevato.

Carte aziendali

Una carta aziendale è un tipo specifico di carta di credito o di debito collegata al conto bancario di un'azienda. Una volta emesse, le attività le mettono a disposizione dei propri dipendenti per coprire le spese legate all'attività lavorativa. Secondo la Banca di Spagna, nel primo trimestre del 2025 sono state registrate quasi 100 milioni di transazioni effettuate con carte di pagamento per i dipendenti. Molte di queste erano relative a transazioni B2B.

Quando utilizzano una carta aziendale, i dipendenti non devono richiedere il rimborso dopo aver pagato di tasca propria le spese aziendali. L'importo viene infatti addebitato direttamente sul conto aziendale. Il vantaggio principale di questa carta rispetto ad altri metodi di pagamento B2B è che facilita il controllo e il monitoraggio delle transazioni, contribuendo a ridurre il rischio di utilizzo improprio dei fondi.

Addebiti diretti

A differenza dei bonifici, in cui è il cliente ad avviare il pagamento a favore del beneficiario, con gli addebiti diretti le aziende possono addebitare automaticamente gli importi sui conti bancari dei clienti aziendali. Il cliente deve emettere un ordine per autorizzare i pagamenti. Tale autorizzazione è valida per più pagamenti, pertanto gli addebiti diretti SEPA sono ideali per automatizzare i pagamenti B2B. Il loro utilizzo è molto diffuso nelle aziende con modelli di ricavi ricorrenti, come le piattaforme SaaS.

Contanti

I contanti offrono un livello di praticità e sicurezza inferiore rispetto ad altri metodi. Inoltre, da diversi anni in Spagna vige un limite di 1.000 euro per i pagamenti in contanti. Sebbene il pagamento in contanti rimanga una soluzione pratica per le piccole transazioni occasionali, molte attività preferiscono promuovere i sistemi di pagamento digitali.

L'uso dei contanti crea inoltre problemi di tracciabilità, rendendo più complessa la documentazione delle transazioni. Tradizionalmente, questo fenomeno viene associato alla cosiddetta "contabilità in nero", che favorisce l'economia clandestina. Per contrastare queste pratiche, il governo ha introdotto varie misure, come la fatturazione elettronica obbligatoria e le leggi antifrode. Generalmente, la violazione di queste norme comporta sanzioni comprese tra 50.000 e 150.000 euro, applicabili anche per ogni anno di irregolarità.

Factoring indiretto

Alcune aziende preferiscono affidare la gestione dei pagamenti B2B a istituti finanziari che offrono servizi di factoring indiretto.

In questo processo, il cliente invia le fatture ricevute alla banca prima della data di scadenza. Successivamente, l'istituto comunica a ciascun fornitore l'importo dovuto e offre due opzioni: attendere fino alla data di scadenza oppure ricevere il pagamento in anticipo. Se il fornitore sceglie il pagamento anticipato, la banca invia subito i fondi e si assume il rischio di mancato pagamento. In questo caso, la banca addebita una commissione per il servizio e l'importo che il fornitore riceve sarà leggermente inferiore all'importo totale delle fatture.

Sebbene il factoring indiretto non sia un metodo di pagamento molto conosciuto, è piuttosto diffuso nelle transazioni di importo elevato tra le principali aziende spagnole. Nel 2023 in Spagna questo sistema ha generato transazioni per un valore superiore a 136 miliardi di euro.

Tale importo è simile a quello del factoring, un metodo di pagamento che funziona in modo completamente opposto al factoring indiretto. Anziché agevolare la gestione dei debiti verso i fornitori, consente alle aziende di anticipare l'incasso delle proprie fatture. Nel 2023, il factoring ha raggiunto un valore superiore a 133 miliardi di euro.

Considerati nel loro insieme, questi due sistemi hanno rappresentato il 18,5% del prodotto interno lordo (PIL) del Paese, collocando la Spagna al secondo posto tra i Paesi che utilizzano maggiormente questi metodi di pagamento. Solo il Belgio ha registrato una percentuale superiore, con oltre il 23% del proprio PIL. La Spagna supera inoltre di 5 punti la media dei 10 Paesi che ne fanno maggior uso.

Pagherò cambiari

Un pagherò cambiario è un documento redatto per iscritto da un debitore con cui quest'ultimo si impegna a pagare una determinata somma al creditore in una data prestabilita.

Analogamente ad altre forme di pagamento B2B cartacee, anche i pagherò cambiari devono essere gestiti manualmente e hanno una tracciabilità limitata. Ciononostante, rimangono un metodo ampiamente utilizzato dalle attività tradizionali. Le attività più moderne tendono a privilegiare metodi di pagamento rateale digitali.

Assegni

Un assegno stampato è un ordine scritto in cui il titolare del conto autorizza la propria banca a versare una determinata somma di denaro dal proprio conto a quello di un cliente aziendale. Il beneficiario può depositare l'assegno o incassarlo presso la propria banca. Successivamente, la banca del beneficiario richiede i fondi alla banca dell'emittente. Una volta trasferiti i fondi tra i due conti, la transazione si considera conclusa.

Gli assegni cartacei rappresentano un metodo di pagamento di persona pratico e, in alcuni casi, preferibile, soprattutto per le transazioni B2B di importo elevato o che richiedono una maggiore flessibilità finanziaria, anche in virtù dei tempi di incasso. Tuttavia, le procedure di emissione, presentazione e compensazione comportano tempistiche più lunghe, incrementando il rischio di insoluto. Nel 2024 si è registrato un calo del 12% su base annua nelle transazioni che coinvolgono assegni, cambiali e pagherò cambiari.

Questa tendenza al ribasso si osserva anche in altri Paesi. Ad esempio, negli Stati Uniti e in Canada il loro utilizzo è diminuito del 7% tra il 2022 e il 2025. Questi pagamenti sono molto più diffusi in Spagna, dove il 26% dei pagamenti B2B viene ancora effettuato tramite assegno.

Cambiali tratte

Una cambiale tratta garantisce il pagamento futuro di una somma di denaro in una data specifica. È simile a un pagherò cambiario, ma viene emessa dal creditore, non dal debitore.

In un contesto B2B, spetta al fornitore redigere questo documento in formato cartaceo, che deve recare la firma del cliente per garantire l'obbligo legale di pagamento. Per avere piena validità giuridica, il documento deve indicare l'importo totale e soddisfare i requisiti stabiliti dalla legge 19/1985, quali la dicitura "cambiale", l'identificazione di entrambe le parti e la specificazione della data di scadenza.

Questo metodo di pagamento è ideale per le attività che non dispongono della liquidità necessaria per saldare i propri fornitori, ma vogliono offrire una garanzia di pagamento ai propri partner commerciali. Il vantaggio dell'utilizzo delle cambiali è che, in caso di mancato pagamento, il creditore può rivalersi sui debiti, maggiorati di interessi e spese, attraverso un procedimento esecutivo per il recupero del credito. Si tratta in genere di una procedura molto più rapida rispetto ai procedimenti ordinari.

Metodi di pagamento rateale

I pagamenti rateali consentono ai clienti aziendali di acquistare prodotti e servizi senza dover versare l'intero importo al momento dell'acquisto. In genere, i termini di pagamento vengono negoziati individualmente con il fornitore e l'importo dovuto viene versato alla data stabilita utilizzando la modalità di pagamento concordata.

Anziché stipulare accordi individuali con ciascun cliente per suddividere il pagamento, alcune aziende scelgono di offrire metodi di pagamento come il pagamento a rate. Utilizzando questi servizi, i pagamenti vengono posticipati immediatamente e senza interessi. In Spagna, le commissioni vengono solitamente applicate solo se il cliente è in ritardo con i pagamenti. Questo metodo di pagamento è particolarmente rilevante in Spagna, un mercato caratterizzato da un'elevata dipendenza dal credito. Ad esempio, nel 2024, il 47,7% delle piccole e medie imprese (PMI) in Spagna ha richiesto finanziamenti bancari.

Wallet

I wallet consentono di effettuare transazioni in modo semplice e pratico. Possono essere utilizzati per pagare online senza dover inserire i dati della carta e nei negozi fisici tramite un dispositivo mobile dotato della tecnologia NFC (Near Field Communication). In quest’ultimo caso, il negozio deve disporre di un lettore di carte compatibile.

La maggior parte dei wallet, come Apple Pay, Google Pay e PayPal, consente ai titolari di attività e ai dipendenti di memorizzare i propri saldi digitali o i dati delle carte. Possono utilizzare questi dati per completare transazioni commerciali con un solo tocco o clic. Questa funzionalità facilita l'uso e la gestione delle carte aziendali, poiché consente alle aziende di emetterle sotto forma di carte virtuali che i dipendenti possono utilizzare sui propri dispositivi mobili. Se da un lato questo risulta un metodo di pagamento più pratico per i dipendenti, dall'altro consente alle aziende di ottimizzare le proprie transazioni adottando un processo più veloce e conveniente rispetto alla gestione delle carte aziendali fisiche.

Bizum

Questo metodo di pagamento è integrato nelle applicazioni di online banking. Consente di effettuare transazioni istantanee tra titolari di conti bancari in Spagna. Quando è stato introdotto, Bizum era destinato principalmente ai trasferimenti tra privati. Tuttavia, nel tempo ha acquisito una crescente popolarità anche tra le attività.

Sebbene imponga alcune restrizioni, come gli importi massimi, offre numerosi vantaggi alle attività, tra cui pagamenti immediati e la possibilità di eseguire i pagamenti tramite numero di telefono. Inoltre, è uno dei metodi di pagamento locali con le commissioni più contenute, contribuendo così al successo di Bizum nel contesto aziendale spagnolo.

Criptovalute

Le criptovalute sono risorse digitali che consentono il trasferimento di fondi senza intermediari. Una volta acquistate tramite una piattaforma di scambio (ad esempio Blockchain.com), vengono utilizzate principalmente per effettuare pagamenti decentralizzati.

In Spagna, i pagamenti B2B con stablecoin sono più diffusi tra le aziende tecnologiche e le attività operanti in altri settori che intrattengono rapporti commerciali con fornitori internazionali. Queste criptovalute sono estremamente stabili poiché sono ancorate al valore di una valuta fiat tradizionale. Ad esempio, l'USDC, che è la stablecoin più utilizzata, è ancorata al dollaro statunitense. Questo vantaggio le rende uno strumento strategico per i clienti aziendali che operano in mercati con infrastrutture bancarie limitate o con valute locali altamente volatili. Pertanto, sempre più aziende scelgono di accettare pagamenti con stablecoin.

Caratteristiche principali dei metodi di pagamento B2B

Date le caratteristiche specifiche di ogni transazione B2B, è consigliabile ricorrere ai metodi di pagamento più adeguati a ciascuna situazione specifica. Di seguito riportiamo i fattori che le aziende considerano più importanti nella gestione dei pagamenti B2B, insieme ai metodi di pagamento che meglio rispondono a ciascuna esigenza.

Velocità

La rapidità con cui vengono elaborate le transazioni è fondamentale, soprattutto quando si ricevono pagamenti B2B che migliorano il flusso di cassa. Rendendo immediatamente disponibili i fondi, le aziende si assicurano la liquidità necessaria per effettuare senza difficoltà i propri pagamenti ai fornitori.

In questo senso, i bonifici istantanei rappresentano la soluzione ideale, poiché vengono accreditati in meno di 10 secondi. L'azienda beneficiaria può verificare immediatamente il saldo aggiornato del proprio conto, che riflette l'importo del bonifico istantaneo. D'altra parte, anche i contanti rappresentano un metodo efficace per le transazioni di importi contenuti. Poiché non vi sono intermediari, il trasferimento di fondi avviene istantaneamente.

Tracciabilità

La tracciabilità dei pagamenti B2B è uno degli aspetti più importanti, poiché facilita la riconciliazione contabile e garantisce il rispetto dei vari obblighi fiscali per le attività in Spagna. Tra questi, le leggi antifrode e la legge Crea e cresci (Crea y Crece).

A questo proposito, uno dei metodi di pagamento B2B più consigliati per le aziende spagnole è il bonifico bancario. Questo tipo di operazione genera una registrazione che identifica la transazione, il mittente e il destinatario. Le carte aziendali offrono inoltre informazioni di tracciabilità ancora più complete, poiché i sistemi di gestione delle spese registrano e riconciliano automaticamente ogni transazione.

Transazioni di importo elevato

In diversi settori industriali in Spagna, le transazioni B2B possono raggiungere importi elevati, ad esempio nel caso dell'acquisto di macchinari industriali o della fornitura di materie prime.

Per queste transazioni, i bonifici bancari rappresentano il metodo di pagamento ideale. Sono molto meno vincolanti e permettono di evitare le commissioni elevate associate ad altri metodi di pagamento.

Flessibilità

La flessibilità nei pagamenti B2B è un altro fattore chiave, poiché consente alle aziende di adempiere ai propri obblighi nei confronti dei fornitori senza compromettere la liquidità.

I pagamenti rateali aiutano le attività a gestire i costi delle transazioni B2B suddividendoli in più versamenti. D'altra parte, gli addebiti diretti rateali riducono in modo significativo i casi di mancato pagamento, che sono frequenti per le aziende che utilizzano gli addebiti ricorrenti. Spesso i mancati pagamenti sono dovuti a errori amministrativi da parte del cliente.

Sicurezza

In un contesto B2B, è importante che le aziende garantiscano la massima sicurezza nelle loro transazioni commerciali. Questo aspetto è fondamentale per garantire la conformità normativa, rafforzare la fiducia dei clienti aziendali e consolidare le relazioni B2B.

Fortunatamente, le aziende in Spagna hanno a disposizione diversi metodi di pagamento sicuri. Un esempio sono i wallet, che tokenizzano i dati delle carte salvate per impedirne la diffusione, e Bizum, che utilizza i sistemi di autenticazione bancari per la verifica dell'utente.

Controllo delle spese

Per le attività spagnole, monitorare efficacemente le spese è fondamentale per migliorare la gestione aziendale. Inoltre, le aziende che consentono ai propri dipendenti di pagare direttamente le spese aziendali devono adottare strumenti che garantiscano piena visibilità e controllo su tali transazioni.

A questo scopo, le carte di pagamento per i dipendenti rappresentano il metodo di pagamento ideale, poiché consentono di impostare limiti di spesa altamente personalizzati e riducono il rischio di spese impreviste. D'altra parte, il sistema di factoring indiretto permette alle aziende di inviare agli istituti finanziari ordini contenenti l'elenco delle fatture che intendono pagare e le relative scadenze, contribuendo a semplificare notevolmente la gestione della tesoreria.

Metodi di pagamento B2B raggruppati in base alle priorità aziendali

In che modo Stripe agevola i pagamenti B2B

In Spagna, garantire la sicurezza e la tracciabilità dei pagamenti B2B è fondamentale. Stripe Payments offre una procedura semplice per aiutarti a implementare metodi che combinino entrambe queste caratteristiche. Il gateway di pagamento di Stripe consente ai tuoi clienti aziendali di pagare utilizzando i loro metodi di pagamento preferiti.

Oltre a facilitare la ricezione dei pagamenti, Stripe semplifica anche la gestione dei costi grazie a Stripe Issuing, una soluzione che consente di sviluppare programmi personalizzati di carte aziendali. Con Stripe Issuing, è possibile generare rapidamente carte fisiche, virtuali o tokenizzate, personalizzate in base alle esigenze della propria attività.

Con Stripe Issuing puoi personalizzare le carte con gli elementi del tuo brand e impostare limiti personalizzati, come importi massimi di spesa mensili, blocchi su determinati tipi di attività commerciali e importi massimi di spesa per diverse tipologie di attività. Dalla dashboard di Stripe puoi accedere a dati dettagliati sulle transazioni effettuate con ciascuna carta per monitorarne l'utilizzo e assicurarti che vengano impiegate per pagamenti B2B.

Domande frequenti sui principali metodi di pagamento B2B in Spagna

Quali sono i metodi di pagamento B2B più sicuri in Spagna?

I pagamenti tramite addebito diretto offrono un elevato livello di sicurezza, poiché il cliente deve autorizzare esplicitamente l'addebito prima che venga effettuato. Analogamente ai bonifici, queste transazioni avvengono all'interno dell'infrastruttura bancaria europea, che applica misure quali l'autenticazione SCA. Nel caso dei bonifici bancari, questo sistema consente di verificare che il destinatario corrisponda al titolare del conto. Anche l'utilizzo delle carte per i pagamenti B2B è sicuro, soprattutto se le piattaforme di pagamento implementano misure e protocolli aggiuntivi, come l'adeguata verifica della clientela.

I metodi di pagamento cartacei sono consigliati per i pagamenti B2B?

Sì, i metodi di pagamento cartacei, come assegni, pagherò cambiari e cambiali tratte, possono rappresentare una valida opzione, soprattutto tra le aziende tradizionali che intrattengono rapporti commerciali consolidati. In altri casi, è preferibile optare per altri metodi di pagamento B2B, poiché i documenti cartacei offrono una tracciabilità limitata e richiedono una gestione manuale, con un conseguente aumento degli oneri amministrativi.

Le carte di pagamento per i dipendenti sono consigliate per i pagamenti B2B?

Sì, le carte aziendali sono uno strumento utile per avere un maggiore controllo sulle spese aziendali, soprattutto se l'attività stabilisce limiti personalizzati in base al tipo di carta o di business. Alcune piattaforme di emissione di carte consentono alle attività di definire il periodo di tempo o la categoria di ciascun limite. Ad esempio, grazie alle funzionalità avanzate di controllo delle spese di Stripe Issuing, le attività possono configurare le carte affinché i dipendenti le utilizzino esclusivamente nei ristoranti e nelle stazioni di servizio. Inoltre, possono impostare limiti di spesa settimanali o mensili specifici per ciascuna categoria.