Las características de las transacciones B2B, como el importe, la fecha de vencimiento o la configuración, varían mucho y determinan la elección del método de pago. Esto explica por qué se utilizan tantos métodos de pago en este campo. Los métodos de pago B2B van desde los más tradicionales, como cheques o transferencias, hasta otros más modernos, como carteras digitales o factorización revertida.

En los últimos años, España ha introducido cambios legislativos significativos en relación con los pagos B2B presenciales, entre los que se incluyen los límites de pago en efectivo para las transacciones en las que participa al menos una empresa o profesional, que se introdujeron en 2021. Como resultado de estos límites, el uso de métodos electrónicos menos restrictivos se ha vuelto más prominente en los pagos B2B presenciales.

Además, los pagos B2B en línea también han cambiado debido al enorme crecimiento del comercio electrónico B2B. Según datos del Observatorio de Pagos publicados por la Asociación Española de Marketing (AMKT), el comercio electrónico B2B en España ha crecido a un ritmo más rápido que el comercio electrónico B2C durante años.

Independientemente de la forma, en línea o presencial, un aspecto clave de las transacciones B2B es el uso de métodos de pago que ofrezcan trazabilidad y seguridad. En este artículo, analizamos los principales métodos de pago de las transacciones B2B presenciales y en línea en España y sus funcionalidades clave.

¿Qué contiene este artículo?

• Principales métodos de pago B2B en España
  
• Características clave de métodos de pago B2B
  
• Cómo Stripe facilita los pagos B2B
  
• Preguntas frecuentes sobre los principales métodos de pago B2B en España
  

Principales métodos de pago B2B en España

En España, las empresas pueden utilizar varios métodos para aceptar pagos B2B y realizar pagos a proveedores. A continuación, incluimos un resumen de los métodos de pago B2B más populares con una breve explicación de cada opción. Esto puede ayudarte a elegir el que mejor se adapte a tu empresa.

Transferencias bancarias

Las transferencias bancarias mueven fondos entre cuentas bancarias. Los fondos se reciben en la cuenta de empresa beneficiaria dentro de un plazo específico. Esto se determina por el método de transferencia: ordinaria o instantánea.

Transferencias bancarias ordinarias

Con estas transferencias, la compensación, la liquidación y la acreditación de fondos en la cuenta del beneficiario de la empresa suelen realizarse en el transcurso de un día hábil. Sin embargo, este plazo depende de la hora límite y del día en que se emite el pedido. Por ejemplo, los fondos se recibirán más tarde si la transferencia se solicita en un día festivo.

Por lo general, las transferencias bancarias no implican costos adicionales, ya que muchas empresas fomentan su uso ofreciendo descuentos a los clientes, lo que puede aumentar la liquidez empresarial y el flujo de caja.

Transferencias bancarias instantáneas

Con las transferencias bancarias instantáneas, los fondos llegan a la cuenta del beneficiario segundos después de la emisión del pedido, como se indica en el Reglamento (UE) 2024/886. Debido a que son pagos en tiempo real que están disponibles las 24 horas del día, los 7 días de la semana, se han convertido en la opción preferida de muchas empresas. También pueden mejorar la gestión de tesorería, al tiempo que reducen los costos operativos y aumentan la satisfacción de los clientes.

Aunque el Consejo Europeo de Pagos (EPC) eliminó el límite de importe en las transferencias instantáneas, muchos proveedores de servicios de pago bancario instantáneo en España mantienen sus propios límites por razones de seguridad, por lo que es posible que las transferencias instantáneas no sean factibles para los grandes pagos B2B. Para esto, serán necesarias las transferencias bancarias tradicionales.

Tarjetas bancarias

Las tarjetas son un método de pago muy utilizado en las transacciones B2B debido a su practicidad, comodidad y trazabilidad. Además de garantizar un pago instantáneo, simplifican la conciliación bancaria de las transacciones tanto presenciales como en línea.

Tarjetas de débito y crédito

En España, las tarjetas de débito y crédito tradicionales suelen utilizarse para pagos pequeños. Según los últimos datos del Banco de España, el importe promedio de pagos con tarjeta es de aproximadamente €32. Sin embargo, algunas empresas prefieren que sus clientes utilicen otros métodos, ya que algunos proveedores de servicios de pago cobran cargos bastante elevados por procesar tarjetas.

Además, estas tarjetas tienen límites operativos diarios que cada banco establece por contrato. Aunque estos límites pueden aumentarse caso por caso, podrían ser insuficientes para las empresas que realizan grandes pagos B2B.

Tarjetas corporativas

Una tarjeta corporativa es un tipo específico de tarjeta de crédito o débito vinculada a una cuenta bancaria empresarial que, una vez emitida, las empresas ponen a disposición de sus empleados para cubrir gastos relacionados con el trabajo. Según el Banco de España, durante el primer trimestre de 2025 se registraron casi 100 millones de transacciones con tarjetas corporativas de gastos menores para empleados, muchas de las cuales correspondieron a transacciones B2B.

Cuando se utiliza una tarjeta corporativa, los empleados no tienen que solicitar un reembolso después de pagar de su bolsillo los gastos de la empresa, sino que el importe se deduce directamente de la cuenta empresarial. La principal ventaja de esta tarjeta sobre otros métodos de pago B2B es que facilita el control y la supervisión, y puede ayudar a evitar el uso de fondos para gastos injustificados.

Débitos directos

A diferencia de las transferencias en las que el cliente inicia el pago al beneficiario, los débitos directos permiten a las empresas debitar automáticamente importes de las cuentas bancarias empresariales. El cliente debe emitir un pedido para autorizar los pagos. Esta autorización es válida para varios pagos, por lo que los débitos directos SEPA son ideales para automatizar los pagos B2B. Su uso está muy extendido en empresas con modelos de ingresos recurrentes, como las plataformas de SaaS.

Efectivo

El pago en efectivo ofrece un nivel más bajo de comodidad y seguridad en comparación con otros métodos. Además, en España existe desde hace varios años un límite de €1000 para pagos en efectivo. Si bien el pago en efectivo sigue siendo práctico para transacciones pequeñas y únicas, muchas empresas prefieren promover sistemas de pago digitales.

El uso de dinero físico también crea problemas de trazabilidad. El dinero en efectivo facilita que las transacciones no queden registradas, lo que tradicionalmente se ha asociado a la «contabilidad B», que favorece la economía sumergida. Para prevenirla, el Gobierno ha aprobado diversas medidas, como la facturación electrónica obligatoria y la ley contra el fraude. El incumplimiento de esta normativa suele dar lugar a multas de €50,000 a €150,000. Este importe puede multiplicarse por cada año en que se comete una infracción.

Factorización revertida

Algunas empresas prefieren tercerizar la gestión de pagos B2B a instituciones financieras que ofrecen factorización revertida.

En este proceso, el cliente envía las facturas recibidas al banco antes de la fecha de vencimiento. Luego, la institución informa a cada proveedor el importe adeudado y ofrece dos opciones: esperar hasta la fecha de vencimiento o recibir el pago por adelanto. Si se elige el pago por adelanto, el banco envía los fondos y asume el riesgo de falta de pago. En este caso, el banco cobra una comisión por el servicio y el importe que recibe el proveedor es ligeramente menor que el importe total de las facturas.

Aunque la factorización revertida no es un método de pago conocido, es bastante común para las grandes transacciones entre grandes empresas españolas, ya que en 2023 se registraron en España transacciones por un valor superior a €136,000 millones.

Este importe es similar a la figura de factorización. Este método de pago funciona exactamente de forma opuesta a la factorización revertida. En lugar de ayudar a gestionar los pagos que debe emitir una empresa, permite el cobro adelantado de las facturas. En 2023, la factorización supuso más de €133,000 millones.

Combinados, estos dos sistemas representaron el 18.5 % del producto bruto interno (PBI) del país, lo que sitúa a España como el segundo país con mayor uso de estos métodos de pago. Solo Bélgica tuvo más, con más del 23 % del PBI. España también está 5 puntos por delante de la media de los 10 países que más los utilizan.

Pagarés

Un pagaré es un documento emitido por escrito por un deudor para comprometerse a pagar una determinada cantidad al proveedor en una fecha indicada.

Al igual que otras formas de pagos B2B establecidas en papel, un pagaré debe gestionarse de forma manual y tiene una trazabilidad limitada. Aun así, sigue siendo un método común para muchas transacciones en negocios tradicionales. En su lugar, los negocios más modernos han optado por métodos de pago digital en cuotas.

Cheques

Un cheque impreso es un pedido escrito del titular de la cuenta que autoriza al banco a pagar una cantidad específica de dinero de su cuenta a la cuenta de un cliente empresarial. El beneficiario puede depositar el cheque o cobrarlo en el banco. Luego, el banco solicita los fondos al banco de la empresa emisora. Por último, los fondos se transfieren de una cuenta a otra y la transacción se completa.

Los cheques impresos son un método de pago en persona viable y, en algunos casos, preferible, especialmente para las transacciones B2B grandes o las que requieren mayor flexibilidad financiera, ya que tardan en compensarse. Sin embargo, el tiempo necesario para emitir, depositar y procesar un cheque puede convertirse en una desventaja porque conlleva un mayor riesgo de devolución. En 2024, hubo una disminución interanual del 12 % en las transacciones con cheques, letras de cambio y pagarés.

Esta tendencia a la baja también se observa en otros países: por ejemplo, entre 2022 y 2025 su uso cayó un 7 % en EE. UU. y Canadá. Estos pagos están mucho más extendidos en España, donde el 26 % de los pagos B2B se siguen realizando con cheques.

Letras de cambio

Una factura de cambio garantiza el pago futuro de una suma de dinero en una fecha específica. Es similar a un pagaré, pero lo emite el acreedor, no el deudor.

En un contexto B2B, la emisión de este documento en papel debe estar sujeta a la firma del cliente para garantizar que el cliente está legalmente obligado a pagar la deuda. Para que tenga plena validez legal, el documento debe indicar el importe total y cumplir los requisitos establecidos en la Ley 19/1985, como la inclusión de la etiqueta «factura de cambio», la identificación de ambas partes y la especificación de la fecha de vencimiento.

Este método de pago es ideal para empresas que no tienen la liquidez necesaria para realizar pagos a proveedores, pero quieren tranquilizar a los socios de la empresa sobre el cobro efectivo de los importes adeudados. La ventaja de utilizar letras de cambio es que, en caso de impago, el acreedor puede reclamar las deudas más intereses y gastos a través de un procedimiento de cobro de facturas de cambio. Por lo general, esto es mucho más rápido que el procedimiento ordinario.

Métodos de pago en cuotas

Los pagos en cuotas permiten a los clientes de las empresas adquirir productos y servicios sin tener que pagar el importe total en el momento de la compra. Por lo general, las condiciones de pago se negocian individualmente con el proveedor y el importe adeudado se paga en la fecha en que se utiliza el método de pago acordado.

En lugar de llegar a acuerdos particulares con cada cliente para fraccionar el pago, algunas empresas optan por ofrecer métodos de pago, como compra ahora, paga después. Cuando usan estos servicios, los pagos se difieren de inmediato y sin intereses. En España, las comisiones solo se cobran si el cliente se atrasa con los pagos. Este método de pago es especialmente importante en España, un mercado con una alta dependencia del crédito. Por ejemplo, en España, en 2024, el 47.7 % de las pequeñas y medianas empresas tenía necesidades de financiación bancaria.

Carteras digitales

Las carteras digitales permiten realizar transacciones cómodas y sencillas. Pueden utilizarse para pagar en línea sin introducir datos de la tarjeta y en tiendas físicas con un dispositivo móvil equipado con tecnología de comunicación de campo cercano (NFC). En este último caso, la tienda debe tener un lector de tarjetas compatible.

La mayoría de las carteras digitales, como Apple Pay, Google Pay y PayPal, permiten a los titulares y empleados de las empresas guardar sus saldos digitales o datos de la tarjeta. Pueden usar estos datos para completar transacciones comerciales con un solo toque o clic. Esta funcionalidad facilita el uso y la gestión de tarjetas corporativas porque permite a las empresas emitirlas en forma de tarjetas virtuales que los empleados pueden usar en sus dispositivos móviles. Si bien los empleados disfrutan de mayor comodidad para realizar pagos, las empresas mejoran sus transacciones procesando las tarjetas corporativas de manera más rápida y asequible que gestionando tarjetas corporativas físicas.

Bizum

Este método de pago está integrado en la banca electrónica y permite realizar transacciones instantáneas entre titulares de cuentas bancarias en España. Cuando se creó, Bizum se dirigía principalmente a transferencias entre particulares, pero su popularidad entre las empresas ha ido aumentando de forma progresiva.

Si bien impone algunas restricciones, como los importes máximos, ofrece muchas ventajas a las empresas, como pagos inmediatos y la realización de pagos mediante números de teléfono. Además, es uno de los métodos de pago más competitivos de la zona, lo que también ha contribuido al gran éxito de Bizum para las empresas en España.

Criptomonedas

Las criptomonedas son activos digitales que permiten transferir fondos sin intermediarios. Una vez compradas a través de una plataforma de cambio (por ejemplo, Blockchain.com), se utilizan principalmente para emitir pagos descentralizados.

En España, los pagos B2B con criptomonedas estables son más frecuentes entre las empresas tecnológicas y las empresas de otros sectores que mantienen relaciones comerciales con proveedores internacionales. Estas criptomonedas son muy estables porque están vinculadas al valor de una moneda fiat tradicional. Por ejemplo, USDC, que es la moneda estable más utilizada, está vinculada al dólar de EE. UU. Esta ventaja las convierte en un instrumento estratégico para clientes comerciales que operan en mercados con infraestructuras bancarias deficientes o monedas locales muy volátiles, por lo que cada vez más empresas optan por aceptar pagos con criptomonedas estables.

Características clave de los métodos de pago B2B

Debido a las funcionalidades específicas de cada transacción B2B, es recomendable utilizar los métodos de pago más adecuados para cada situación concreta. A continuación, proporcionamos factores que las empresas valoran más en la emisión o recepción de pagos B2B e indicamos qué métodos de pago satisfacen mejor cada necesidad.

Velocidad

La velocidad a la que se procesan las transacciones es importante, especialmente cuando se reciben pagos B2B que mejoran el flujo de caja. Cuando disponen de los fondos al instante, las empresas garantizan la liquidez necesaria para realizar sus propios pagos a proveedores sin dificultad.

En este sentido, las transferencias instantáneas son el método ideal porque se acreditan en menos de 10 segundos. La empresa beneficiaria puede comprobar de inmediato el saldo actualizado de su cuenta con el importe de la transferencia instantánea. Por otro lado, el efectivo también es un método eficaz para transacciones más pequeñas. Debido a que no hay intermediarios, la transferencia de fondos se produce al instante.

Trazabilidad

La trazabilidad de los pagos B2B es uno de los aspectos más importantes porque facilita la conciliación contable y garantiza el cumplimiento de diversas obligaciones fiscales para las empresas en España. Esto incluye la Ley Antifraude y la Ley Crea y Crece.

A este respecto, uno de los métodos de pago B2B más recomendados para las empresas españolas son las transferencias bancarias, que generan un registro que identifica la transacción, el remitente y el destinatario. Las tarjetas corporativas también ofrecen información de trazabilidad aún más completa porque los programas de gestión de gastos registran y concilian automáticamente cada transacción.

Grandes transacciones

En diversos sectores de España, las transacciones B2B pueden alcanzar importes elevados, como la compra de maquinaria industrial o el suministro de materias primas.

Para estas transacciones, las transferencias bancarias son el método de pago ideal. Son mucho menos restrictivas y evitan las altas comisiones asociadas a otros métodos de pago.

Flexibilidad

La flexibilidad de los pagos B2B es otro factor clave porque permite a las empresas cumplir con sus obligaciones con los proveedores sin comprometer la liquidez.

Los pagos en cuotas ayudan a las empresas a gestionar los costos de las transacciones B2B dividiéndolos en varias cuotas. Por otra parte, los débitos directos en cuotas reducen considerablemente los impagos, que son habituales en las empresas con facturación recurrente y, a menudo, se deben a descuidos administrativos de los clientes.

Seguridad

En un contexto B2B, es importante que las empresas garanticen la máxima seguridad en sus transacciones. Esto es clave para el cumplimiento de la normativa, el fortalecimiento de la confianza de los clientes comerciales y el aumento de la durabilidad de las relaciones B2B.

Afortunadamente, las empresas españolas disponen de varios métodos de pago seguros, entre los que se incluyen las carteras digitales, que tokenizan datos de tarjetas guardadas para que no puedan ser expuestos, y Bizum, que utiliza los mecanismos de cada banco para autenticar a los clientes.

Control de gastos

Para las empresas españolas, es importante realizar un seguimiento eficaz de los gastos a fin de mejorar la gestión empresarial. Además, las empresas que permiten a sus empleados pagar directamente los gastos corporativos deben adoptar herramientas que garanticen la visibilidad y el control totales de esas transacciones.

Para ello, las tarjetas corporativas de gastos menores para empleados son el método de pago perfecto porque permiten agregar límites de gastos muy personalizados y reducir el riesgo de facturas inesperadas. Por otro lado, el sistema de factorización revertida permite a las empresas enviar a las instituciones financieras pedidos con la lista de facturas que desean pagar y sus fechas de vencimiento, lo que puede ayudar a facilitar la gestión de tesorería.

Métodos de pago B2B agrupados por prioridades empresariales

Cómo Stripe facilita los pagos B2B

En España, es fundamental garantizar la seguridad y trazabilidad de los pagos B2B. Puede ser difícil aplicar métodos que combinen ambas características, pero Stripe Payments ofrece un proceso sencillo. La pasarela de pagos de Stripe permite a los clientes de tu empresa pagar utilizando sus métodos de pago preferidos.

Más allá de facilitar la recepción de pagos, Stripe también simplifica la gestión de costos mediante Stripe Issuing, una solución que te permite desarrollar programas de tarjetas corporativas personalizados. Con Issuing, puedes generar rápidamente tarjetas físicas, virtuales o tokenizadas personalizadas para las necesidades de tu empresa.

Issuing también te permite personalizar las tarjetas con tu identidad de marca y establecer límites personalizados, como importes máximos de gastos mensuales, bloqueos en ciertos tipos de negocios e importes máximos de gastos en diferentes tipos de empresas. Desde el Dashboard de Stripe, puedes acceder a datos detallados sobre las transacciones con cada tarjeta para monitorear su uso y asegurarte de que se utilicen para pagos B2B.

Preguntas frecuentes sobre los principales métodos de pago B2B en España

¿Qué métodos de pago B2B son más seguros en España?

Los pagos de débito directo ofrecen un alto nivel de seguridad porque el cliente debe autorizar explícitamente el cobro antes de efectuarlo. Al igual que las transferencias, estas transacciones se realizan dentro de la infraestructura bancaria europea, que aplica medidas tales como la autenticación reforzada de clientes (SCA). En el caso de las transferencias bancarias, esto permite verificar que el beneficiario coincida con el titular de la cuenta. El uso de tarjetas para pagos B2B también es seguro, especialmente si las plataformas de pago aplican medidas y protocolos adicionales, por ejemplo, Conozca a su cliente (KYC).

¿Son recomendables los métodos de pago en papel para los pagos B2B?

Sí, los métodos de pago en papel, como cheques, pagarés y letras de cambio, pueden ser una opción válida, especialmente entre las empresas tradicionales que tienen relaciones comerciales sólidas. De lo contrario, es preferible optar por otros métodos de pago B2B porque los documentos físicos tienen poca trazabilidad y deben gestionarse manualmente, lo que aumenta la carga administrativa.

¿Se recomiendan las tarjetas corporativas de gastos menores para empleados para pagos B2B?

Sí, las tarjetas corporativas son un instrumento útil para lograr un mayor control de los gastos de la empresa. Esto es especialmente cierto si la empresa establece límites personalizados para cada tarjeta o tipo de empresa. Algunas plataformas de emisión de tarjetas permiten a las empresas definir el período o la categoría de cada límite. Por ejemplo, con el control de gastos avanzado en Stripe Issuing, las empresas pueden configurar tarjetas para que los empleados solo puedan usarlas en restaurantes y gasolineras. También pueden establecer un límite semanal o mensual para cada una de esas categorías.