Las características de las transacciones entre empresas —como el importe, el plazo de vencimiento o el entorno donde se formaliza la operación— varían en gran medida y determinan la elección del método de pago. Esto explica la multitud de formas de pago que se emplean en este ámbito, desde las más tradicionales, como cheques o transferencias, hasta otras más modernas, como los e-wallets o el confirming.

Asimismo, en los últimos años se han producido cambios legislativos importantes relativos a los pagos presenciales entre empresas españolas, como el límite para pagos en efectivo que se introdujo en 2021 para las operaciones en las que participa al menos un profesional. Como consecuencia de esta limitación, el uso de instrumentos electrónicos menos restrictivos ha cobrado protagonismo en los pagos B2B presenciales.

Por otra parte, los pagos online entre empresas también han evolucionado a raíz del enorme crecimiento del e-commerce B2B que, según los datos del Observatorio Payments que publica la Asociación de Marketing de España (AMKT), lleva años creciendo en España a un ritmo más rápido que el comercio electrónico B2C.

Independientemente de la modalidad —online o presencial—, un aspecto clave en las transacciones B2B es emplear métodos de pago que ofrezcan una buena trazabilidad y seguridad. En esta guía, analizaremos las principales formas de pago para las operaciones presenciales y en línea entre empresas en España, así como sus aspectos clave.

Esto es lo que encontrarás en este artículo

• Principales formas de pago entre empresas en España
  
• Aspectos clave de las distintas formas de pago B2B
  
• Cómo Stripe facilita los pagos entre empresas
  
• Preguntas frecuentes sobre las principales formas de pago entre empresas en España
  

Principales formas de pago entre empresas en España

En España, las empresas pueden utilizar varios métodos para aceptar pagos B2B y emitirlos para pagar a los proveedores. Te hemos preparado un resumen con las características de cada uno:

Transferencias bancarias

Las transferencias bancarias son traspasos de fondos entre cuentas bancarias que se reciben en la cuenta profesional de destino en un plazo determinado por la modalidad de envío: ordinaria o inmediata.

Transferencias bancarias ordinarias

La compensación, la liquidación y el abono de los fondos en la cuenta del destinatario profesional suelen hacerse efectivos en un día hábil, aunque este plazo depende de la hora de corte y el día en los que se emita la orden (p. ej., la recepción de los fondos se retrasará si la transferencia se ordena en un día festivo).

Por lo general, las transferencias bancarias no conllevan gastos adicionales y muchas empresas incentivan su uso con descuentos a sus clientes empresariales, ya que estas operaciones aumentan la liquidez del negocio y mejoran el flujo de caja neto.

Transferencias bancarias inmediatas

Con las transferencias inmediatas, los fondos llegan a la cuenta de destino tan solo unos segundos después de emitir la orden, tal como establece el Reglamento 2024/886. Gracias a su ejecución en tiempo real y a su disponibilidad 24/7, se han convertido en la opción preferida de muchos negocios: no solo mejoran la gestión de la tesorería, sino que también reducen los costes operativos y aumentan el nivel de satisfacción del cliente.

Aunque el Consejo Europeo de Pagos (EPC, por sus siglas en inglés) eliminó el límite máximo a las transferencias inmediatas, en la práctica, muchos proveedores de pagos bancarios instantáneos en España mantienen sus propios límites por motivos de seguridad. Por ello, las transferencias inmediatas pueden no ser viables para pagos B2B de importe elevado, en cuyo caso será necesario recurrir a la modalidad tradicional.

Tarjetas bancarias

Las tarjetas son un método de pago muy extendido en el ámbito B2B por su practicidad, comodidad y trazabilidad. Además de garantizar la inmediatez del pago, simplifican la conciliación bancaria de las transacciones tanto presenciales como en línea.

Tarjetas de débito o crédito

En España, las tarjetas tradicionales de débito o crédito se suelen utilizar para pagos de importe reducido: según los últimos datos del Banco de España, el importe medio de los pagos con tarjeta es de aproximadamente 32 €. No obstante, algunos negocios prefieren que sus clientes utilicen otros métodos, ya que algunos proveedores de pagos cobran comisiones por procesamiento de tarjetas bastante elevadas.

Además, estas tarjetas presentan unos límites operativos diarios que cada entidad bancaria establece por contrato. Aunque se pueden ampliar de forma puntual, estos topes pueden ser insuficientes para las empresas que hacen pagos B2B de elevado importe.

Tarjetas corporativas

Las tarjetas corporativas son un tipo específico de tarjetas de crédito o débito vinculadas a cuentas bancarias de empresa. Tras su emisión, los negocios las ponen a disposición de sus empleados para que puedan cubrir los gastos relacionados con su actividad profesional. Según el Banco de España, durante el primer trimestre de 2025 se registraron casi 100 millones de operaciones con tarjetas corporativas de gastos, muchas de las cuales corresponden a operaciones entre empresas.

Al utilizar tarjetas corporativas, los trabajadores no tienen que correr con los gastos empresariales y después solicitar el reembolso a su empresa, sino que el importe se deduce directamente de la cuenta del negocio. La principal ventaja de estas tarjetas con respecto a otros métodos de pago B2B es que facilitan el control y la supervisión, lo que evita el uso de fondos para gastos no justificados.

Adeudos por domiciliación

A diferencia de las transferencias —en las que el cliente inicia el envío de dinero al destinatario—, los adeudos por domiciliación son un método de pago que permite a las empresas cargar importes automáticamente en la cuenta bancaria de un cliente empresarial, siempre que este haya emitido previamente un mandato para autorizar los cobros. Esta autorización es válida para múltiples pagos, por lo que los adeudos directos SEPA son ideales para automatizar pagos B2B. Su uso está muy extendido en empresas con modelos de ingresos recurrentes, como las plataformas de SaaS.

Efectivo

El efectivo ofrece un nivel inferior de comodidad y seguridad en comparación con otros métodos; además, desde hace varios años, hay un límite para pagos en efectivo en España de 1000 €. Si bien pagar en efectivo sigue siendo práctico para operaciones puntuales de bajo importe, muchos comercios prefieren fomentar los sistemas de pago digital.

El uso de dinero físico genera problemas de trazabilidad, ya que facilita que estas transacciones no se reflejen en ningún registro ni documento comercial. Tradicionalmente, esto se ha asociado a la «contabilidad B», que favorece la economía sumergida. Con el fin de evitarla, el Gobierno ha aprobado diversas medidas como la facturación electrónica obligatoria y la ley antifraude. El incumplimiento de estas normativas suele conllevar multas de entre 50.000 y 150.000 €, cuantía que puede multiplicarse por cada ejercicio en el que se haya cometido la infracción.

Confirming

Algunas empresas prefieren externalizar la gestión de los pagos B2B a través de entidades financieras, que ofrecen un servicio conocido como confirming.

En este proceso, el cliente envía sus facturas recibidas al banco antes de su vencimiento. A continuación, la entidad informa a cada proveedor del importe adeudado y le ofrece dos opciones: esperar a la fecha de vencimiento o anticipar el cobro. Si elige el anticipo, la entidad bancaria adelanta los fondos y asume el riesgo de impago. En este caso, el banco cobra una comisión por el servicio y el importe que reciba el proveedor será ligeramente inferior al monto total de las facturas.

Si bien el confirming es un método de pago desconocido para muchas personas, tiene mucha incidencia en transacciones de alto importe entre grandes empresas españolas. De hecho, en 2023, este sistema registró operaciones en España por valor de más 136.000 millones de euros.

Este dato es muy similar al del factoring, un método que funciona de forma simétricamente opuesta al confirming: en lugar de ayudar a gestionar los pagos que debe emitir una empresa, les permite adelantar el cobro de sus facturas. En 2023, el factoring movió más de 133.000 millones de euros.

La suma de estos dos sistemas representó el 18,5 % del PIB del país, lo que sitúa a España como el segundo país con mayor presencia de estos métodos de pago (solo por detrás de Bélgica, donde su uso representa más del 23 % de su PIB) y cinco puntos por delante de la media de los diez países que más los utilizan.

Pagarés

Un pagaré es un documento emitido por un deudor mediante el que se compromete por escrito a abonar una cantidad determinada al proveedor en la fecha indicada.

Al igual que las demás formas de pago B2B en papel, el pagaré requiere gestión manual y su trazabilidad es reducida. Aun así, sigue siendo un instrumento habitual en muchas operaciones con profesionales de carácter tradicional, mientras que los negocios más modernos apuestan por los medios digitales de pago a plazos.

Cheques

Un cheque impreso es una orden escrita del titular de una cuenta por la que autoriza a su banco a que pague una cantidad concreta de dinero desde su cuenta a la de un cliente profesional. El beneficiario puede depositar el cheque o cobrarlo en efectivo en su banco, que a continuación solicita los fondos al banco de la empresa emisora. Por último, los fondos se transfieren de una cuenta a la otra y se completa la transacción.

Los cheques en papel son un método de pago en persona viable y, en algunos casos, preferible, especialmente en operaciones B2B de elevado importe o que requieren una mayor flexibilidad financiera, ya que tardan un tiempo en cobrarse. No obstante, ese tiempo necesario para extender, depositar y procesar el cheque puede convertirse en una desventaja, puesto que acarrea un mayor riesgo de devolución. En 2024, se registró una disminución del 12 % interanual en las operaciones con cheques, letras de cambio y pagarés.

Esta tendencia a la baja también se observa en otros países; por ejemplo, en Estados Unidos y Canadá, su uso disminuyó un 7 % entre 2022 y 2025, a pesar de estar mucho más extendido que en España ―el 26 % de los pagos B2B sigue teniendo lugar mediante cheques―.

Letras de cambio

La letra de cambio es un documento que garantiza el pago futuro de una cantidad de dinero en una fecha determinada. Es similar al pagaré, con la diferencia de que no lo emite el deudor, sino el acreedor.

En el contexto B2B, el proveedor es el encargado de extender este documento en papel, que deberá incluir la firma del cliente para que este quede obligado legalmente al pago de la deuda. Para que el documento tenga plena validez legal, además de indicar el importe total, debe cumplir los requisitos que especifica la Ley 19/1985, como incluir la denominación «letra de cambio», identificar a ambas partes y especificar la fecha de vencimiento.

Este método de pago es ideal para negocios que no cuentan con la liquidez necesaria para hacer frente a los pagos a proveedores, pero no quieren generar incertidumbre en sus socios comerciales respecto al cobro efectivo de los importes adeudados. Su gran ventaja es que, en caso de impago, el acreedor puede reclamar las deudas más intereses y gastos mediante un juicio cambiario, que suele ser mucho más rápido que el procedimiento ordinario.

Métodos de pagos a plazos

Los métodos de pagos a plazos permiten a los clientes profesionales comprar productos y servicios sin tener que pagar el importe íntegro en el momento de la compra. Por lo general, los plazos se negocian de forma individual con el proveedor y el importe adeudado se abona en la fecha acordada mediante el método de pago pactado.

En lugar de llegar a acuerdos individuales con cada cliente para fraccionar el pago, algunas empresas optan por ofrecer métodos de pago del tipo «compra ahora, paga después» (BNPL, por sus siglas en inglés). Al utilizar estos servicios, los pagos se aplazan de forma inmediata y sin intereses —en España, solo se suelen cobrar comisiones si el cliente se retrasa en sus pagos—. Esta modalidad de pago es especialmente relevante en España, un mercado con una alta dependencia del crédito: en 2024, el 47,7 % de las pymes tenía necesidades de financiación bancaria.

Monederos digitales

Los e-wallets o monederos digitales son aplicaciones que permiten completar transacciones de pago de forma cómoda y fácil. Se pueden utilizar para pagar tanto por Internet, sin necesidad de introducir la información de la tarjeta, como en comercios físicos, mediante un dispositivo móvil equipado con la tecnología NFC. En este último caso, el establecimiento deberá contar con un datáfono compatible.

La mayoría de los monederos digitales, como Apple Pay, Google Pay y PayPal, permite tanto a empresarios como a empleados guardar saldo digital o los datos de su tarjeta, que estarán disponibles para completar las transacciones profesionales con un solo toque o clic. Esta capacidad facilita en gran medida el uso y la gestión de las tarjetas corporativas, ya que permite a las empresas emitirlas en forma de tarjetas virtuales que los trabajadores pueden utilizar en sus dispositivos móviles. De este modo, mientras que los empleados disfrutan de mayor comodidad en los pagos, las empresas optimizan sus operaciones con un proceso más rápido y asequible que la gestión de las tarjetas corporativas físicas.

Bizum

Este medio de pago, integrado en las aplicaciones de banca en línea, permite enviar y recibir dinero de forma instantánea entre titulares de cuentas bancarias en España. En sus comienzos, Bizum estaba dirigido principalmente a las transferencias entre particulares, pero poco a poco ha ido ganando terreno en el ámbito profesional.

Si bien impone algunas restricciones, como importes máximos en las transacciones con Bizum, su éxito radica en las ventajas que ofrece a los negocios, como la inmediatez de los cobros, y la facilidad que encuentran los clientes profesionales a la hora de poder completar un pago con solo introducir su número de teléfono. Por otra parte, es uno de los métodos de pago locales con comisiones más competitivas, lo que ha contribuido al gran éxito de Bizum para empresas en España.

Criptomonedas

Las criptomonedas son activos digitales que permiten transferir fondos sin intermediarios. Tras comprar las criptodivisas a través de una plataforma de intercambio (como Blockchain.com), su principal uso es emitir pagos descentralizados.

En España, los pagos B2B con stablecoins tienen mayor incidencia entre las empresas tecnológicas y los negocios de otros sectores que mantienen relaciones comerciales con proveedores internacionales. Estas criptomonedas gozan de una gran estabilidad, ya que están vinculadas al valor de una moneda fiduciaria tradicional; por ejemplo, el USDC ―que es la stablecoin más utilizada― está vinculado al dólar estadounidense. Esta ventaja las convierte en un instrumento estratégico para los clientes profesionales que operan en mercados con infraestructuras bancarias deficientes o divisas locales de alta volatilidad. Por ello, cada vez más empresas optan por aceptar pagos con stablecoins.

Aspectos clave de las distintas formas de pago B2B

Debido a las particularidades de cada operación B2B, es recomendable emplear los métodos de pago que resulten más adecuados para cada escenario en concreto. A continuación, analizaremos qué factores valoran más las empresas al emitir o recibir pagos B2B y qué métodos de pago cubren mejor cada necesidad:

Velocidad

La velocidad con la que se procesan las transacciones es fundamental, sobre todo al recibir pagos B2B, ya que optimiza el flujo de caja. Al disponer de los fondos inmediatamente, las empresas cuentan con la liquidez necesaria para afrontar sus propios pagos a proveedores sin dificultades.

En este sentido, las transferencias instantáneas son el método idóneo, ya que se liquidan en menos de diez segundos; de este modo, la empresa beneficiaria puede consultar al momento el saldo actualizado de su cuenta con el importe de la transferencia instantánea. Por otra parte, el efectivo también es un método eficaz para transacciones de menor importe, ya que, al no haber intermediarios, el traspaso de fondos se produce al instante.

Trazabilidad

La trazabilidad de los pagos B2B es uno de los aspectos más importantes, ya que facilita la conciliación contable y garantiza el cumplimiento de las diversas obligaciones fiscales y tributarias que tienen los negocios en España, como la ley antifraude y la ley Crea y Crece.

A este respecto, uno de los métodos de pago B2B más recomendables para las empresas españolas son las transferencias porque generan un registro que identifica la operación, el emisor y el receptor. Por su parte, las tarjetas corporativas ofrecen datos de trazabilidad todavía más completos, puesto que el programa de gestión de gastos registra y concilia automáticamente cada operación.

Transacciones de importe elevado

En diversos sectores económicos en España, las operaciones comerciales entre empresas pueden alcanzar importes elevados, como la compra de maquinaria industrial o el suministro de materias primas.

Para estas transacciones, las transferencias bancarias se consolidan como el método de pago idóneo, puesto que son mucho menos restrictivas y evitan las altas comisiones asociadas a otros sistemas de pago.

Flexibilidad

La flexibilidad en los pagos B2B es otro de los factores clave, puesto que permite a las empresas cumplir con sus obligaciones ante los proveedores sin comprometer su liquidez.

Los pagos a plazos ayudan a las empresas a asumir los desembolsos de las operaciones comerciales B2B al dividirlos en varias cuotas. Por otro lado, los adeudos directos fraccionados disminuyen notablemente los impagos ―habituales para las empresas de facturación recurrente―, que a menudo se deben a descuidos administrativos del cliente.

Seguridad

En el contexto B2B, es fundamental que las empresas garanticen la máxima seguridad en sus operaciones comerciales. Este aspecto es clave no solo para el cumplimiento normativo, sino también para reforzar la confianza de los clientes profesionales y aumentar la durabilidad de las relaciones comerciales B2B.

Afortunadamente, las empresas en España tienen a su disposición numerosas formas de pago que son muy seguras, como los monederos digitales, que tokenizan la información de las tarjetas guardadas para que no puedan quedar expuestas, o Bizum, que aprovecha los mecanismos de cada entidad bancaria para autenticar al cliente.

Control del gasto

Para los negocios españoles, realizar un seguimiento eficaz de los gastos es esencial para mejorar la gestión empresarial. Asimismo, las empresas que permiten a sus empleados pagar los gastos corporativos de forma directa deben adoptar herramientas que garanticen una visibilidad y control total sobre esas transacciones.

Para ello, las tarjetas corporativas de gastos son el método de pago perfecto, ya que permiten añadir límites de gasto muy personalizados, lo que reduce el riesgo de facturas inesperadas. Por otra parte, el sistema confirming permite a la empresa enviar a la entidad financiera una orden con la lista de las facturas que desea pagar y sus fechas de vencimiento, lo que facilita la gestión de tesorería.

Qué forma de pago B2B elegir en función de las prioridades de tu negocio

Cómo Stripe facilita los pagos entre empresas

En España, garantizar la seguridad y la trazabilidad de los pagos B2B es fundamental. La implementación de métodos que reúnan ambas características puede resultar compleja, pero Stripe Payments ofrece un proceso sencillo. La pasarela de pagos de Stripe permite a tus clientes profesionales pagar con sus métodos de pago preferidos.

Más allá de facilitar la recepción de pagos, Stripe también simplifica la gestión de costes mediante Stripe Issuing, una solución que permite desarrollar programas personalizados de tarjetas corporativas. Con Issuing, puedes generar rápidamente tarjetas físicas, virtuales o tokenizadas adaptadas a las necesidades de tu negocio.

Además te permite personalizar las tarjetas con tu identidad de marca y establecer límites personalizados, como fijar la cantidad máxima de gasto mensual, bloquear ciertos tipos de comercios y definir el gasto máximo en cada uno de ellos. Desde el Dashboard de Stripe, puedes acceder a datos detallados sobre las transacciones con cada tarjeta para supervisar su uso y garantizar que se utilicen para pagos B2B.

Preguntas frecuentes sobre las principales formas de pago entre empresas en España

¿Qué formas de pago entre empresas son más seguras en España?

Los adeudos por domiciliación ofrecen un alto nivel de seguridad, ya que el cliente debe autorizar el cargo explícitamente antes de que se ejecute. Al igual que las transferencias, estas operaciones tienen lugar dentro de la infraestructura bancaria europea, que aplica medidas como la autenticación reforzada de clientes. En el caso de las transferencias bancarias, esto permite incluso comprobar que el destinatario coincide con el titular de la cuenta. Por otra parte, el uso de tarjetas para los pagos B2B también es muy seguro, sobre todo si las plataformas de medios de pago aplican medidas y protocolos adicionales, como los de conocimiento del cliente (KYC).

¿Las formas de pago en papel son recomendables para los pagos B2B?

Sí, las formas de pago en papel —como cheques, pagarés y letras de cambio— pueden ser una opción muy válida, sobre todo entre empresas tradicionales que tienen una relación comercial sólida. En caso contrario, es preferible decantarse por otras formas de pago B2B, puesto que los documentos físicos tienen poca trazabilidad y se deben gestionar de forma manual, lo que aumenta la carga administrativa.

¿Las tarjetas corporativas de gastos son recomendables para los pagos B2B?

Sí, las tarjetas corporativas son una herramienta muy útil para lograr un mayor control sobre los gastos de la empresa, especialmente si se fijan límites personalizados, ya sea para cada tarjeta o en función del tipo de establecimiento. Algunas plataformas de emisión de tarjetas permiten definir la periodicidad o la categoría de cada uno de esos límites. Por ejemplo, con los controles de gastos avanzados de Stripe Issuing se puede configurar la tarjeta de un empleado para que solo se pueda utilizar en restaurantes y gasolineras, así como establecer un límite semanal o mensual para cada una de esas categorías.