Ofrecer métodos de pago alineados con los hábitos y preferencias de los consumidores españoles es realmente importante para las empresas; de hecho, el 86 % de los clientes afirma que suele abandonar sus compras online si no su método de pago preferido no se encuentra disponible. Los adeudos por domiciliación son uno de ellos: según los datos del Banco de España, esta modalidad supuso más del 12 % del total de los pagos electrónicos en el segundo semestre de 2024, lo que lo sitúa como uno de los métodos de pago más populares en España.

Además, el uso del adeudo por domiciliación está en expansión —tal como refleja el aumento interanual del 3,2 % registrado en 2024—, por lo que integrarlo en la pila de pagos de tu empresa podría contribuir a estimular las ventas. En esta guía, te explicamos qué son los adeudos por domiciliación, cómo funcionan, la normativa española que los regula y los pasos que debes seguir para aceptarlos en tu empresa.

Esto es lo que encontrarás en este artículo

• Qué es un adeudo por domiciliación
  
• Cómo funciona el adeudo por domiciliación en España
  
• Ventajas e inconvenientes de los adeudos por domiciliación
  
• Tipos de negocios que más se benefician del adeudo por domiciliación
  
• Cómo regula la normativa española los adeudos por domiciliación
  
• Cómo configurar cobros por adeudo por domiciliación en tu negocio con Stripe
  
• Cómo se gestiona la devolución y cancelación de una adeudo por domiciliación
  
• Preguntas frecuentes sobre el adeudo por domiciliación en España
  

Qué es un adeudo por domiciliación

El adeudo por domiciliación o adeudo directo SEPA es un método de pago que permite a una empresa autorizada cargar automáticamente los pagos recurrentes a la cuenta bancaria de un cliente. Como requisito previo, el cliente tiene que autorizar el cargo con un mandato o una orden de domiciliación de adeudos directos SEPA. A partir de entonces, el importe se retirará directamente de la cuenta bancaria del cliente en cada fecha de vencimiento.

Este método de pago es común entre las empresas que emplean un modelo de negocio de suscripción y facilita las operaciones dentro de la zona SEPA, formada por casi todos los Estados miembros de la Unión Europea. Existen dos tipos de adeudo por domiciliación, que se diferencian principalmente por el tipo de deudor y el plazo de reembolso:

Adeudo por domiciliación con particulares

El adeudo directo SEPA básico (conocido como «SEPA Core», por su nombre en inglés) vincula contractualmente a empresas con clientes particulares, es decir, con los consumidores finales. El período para ejecutar reembolsos es de 8 semanas en el caso de cargos autorizados, aunque el plazo se amplía a 13 meses si los cargos se efectúan sin autorización explícita del cliente.

Adeudo por domiciliación con empresas

El adeudo directo SEPA para empresas (al que se suele hacer referencia como «adeudo B2B») se destina a las transacciones entre negocios. En este caso, los adeudos no se pueden reembolsar después de su autorización.

Cómo funciona el adeudo por domiciliación en España

A pesar de sus diferencias, el funcionamiento de ambos tipos de adeudo por domiciliación es idéntico y se resume en tres fases:

Firma

En primer lugar, el deudor ha de firmar una orden de domiciliación de adeudo directo SEPA. Si no se firma este mandato, no se podrá efectuar el pago mediante adeudo por domiciliación, ya que la empresa no estará autorizada a retirar la cantidad correspondiente de la cuenta bancaria del cliente. Para que se produzca la firma, es imprescindible que el mandato contenga la siguiente información:

• Referencia única del mandato SEPA
  
• Nombre, domicilio e IBAN del deudor
  
• Nombre, identificador y firma del beneficiario
  
• Fecha de la firma
  
• Tipo de pago
  

Recibo

Una vez que el cliente autoriza el adeudo por domiciliación, el importe adeudado se debe justificar mediante un recibo bancario que detalle la información del producto o servicio vendido.

Cobro

Para asegurarse de que el banco procese el cobro del recibo bancario, se suele emitir una remesa: un documento que sirve para ordenar al banco que gestione varios cobros. Estas remesas deben incluir la información del recibo bancario en un fichero en formato XML que cumpla la norma ISO 20022.

En los pagos recurrentes, las remesas se deberán enviar periódicamente a la entidad bancaria. Cuando llega la fecha de cobro indicada en la remesa, el banco retira el dinero de la cuenta del deudor y lo ingresa en la de la empresa acreedora.

Ventajas e inconvenientes de los adeudos por domiciliación

En el caso de los negocios con un modelo de ingresos recurrentes, ofrecer el adeudo por domiciliación como método de pago puede aportar beneficios, aunque también conviene tener en cuenta algunos inconvenientes. Veamos cuáles son:

Ventajas de los adeudos por domiciliación para las empresas

• Ingresos más previsibles
  Saber con antelación el importe de los ingresos en cada ciclo y la fecha de pago mejora el control sobre el flujo de caja.
  
• Menor carga administrativa
  Al reducir las tareas manuales, las empresas aumentan la productividad y disminuyen los costes de gestión.
  
• Reducción de pagos rechazados
  La vinculación a una cuenta bancaria reduce la tasa de pagos rechazados respecto a los cobros recurrentes con tarjeta, que están sujetas a caducidad o bloqueos.
  
• Fidelización de los clientes
  Refuerzan los hábitos de consumo y ayudan a reducir el número de clientes que alternan entre distintas soluciones. Reforzar esta continuidad es especialmente importante en sectores con mucha competencia o suscripciones de bajo coste.
  
• Mayor seguridad
  Los pagos mediante adeudo por domiciliación son más seguros para los negocios, ya que el mandato SEPA formaliza un acuerdo con el cliente. A su vez, este método de pago es más seguro para los clientes, puesto que, gracias a la firma inicial obligatoria, se evitan cargos inesperados.
  

Inconvenientes de los adeudos por domiciliación para las empresas

• Disponibilidad limitada para pagos B2B
  Los bancos están obligados a aceptar adeudos por domiciliación SEPA básicos, pero no tienen por qué admitir adeudos directos SEPA B2B. Por lo tanto, si tu empresa recibe muchos pagos B2B, es conveniente confirmar que tu entidad ofrece este medio de pago.
  
• Retraso en los cobros
  Las empresas no reciben el dinero justo cuando se retira de la cuenta bancaria del cliente, sino que los bancos pueden tardar hasta el final del siguiente día hábil tras recibir la orden de pago en acreditar los fondos a la cuenta bancaria de la empresa.
  
• Menor supervisión de los cargos
  Debido a la comodidad de los pagos automáticos, algunos clientes no revisan los adeudos directos SEPA con frecuencia, por lo que pueden tardar más en detectar posibles errores. Para los negocios, esto se traduce en una mayor carga administrativa y cierta incertidumbre financiera derivada de posibles reclamaciones tardías.
  

Ventajas de los adeudos por domiciliación para los clientes

Este método de pago también proporciona ventajas a los clientes que lo utilizan para sus pagos recurrentes:

• Mayor comodidad: los pagos mediante adeudo por domiciliación se procesan automáticamente, de modo que los clientes no tienen que preocuparse de recordar la fecha de vencimiento y se evitan interrupciones en el servicio.
  
• Ahorro de tiempo: al no tener que gestionar los pagos manualmente, los clientes ahorran tiempo en una tarea repetitiva.
  
• Reducción de precios: muchas empresas premian la fidelidad de los clientes con descuentos en las suscripciones de larga duración, como las suscripciones anuales que permiten ahorrar el importe de uno o dos meses.
  

Tipos de negocios que más se benefician del adeudo directo

El adeudo directo puede ser muy útil para las empresas que trabajan con modelos de negocio de suscripción o facturación recurrente. De hecho, en España el 77,5 % de los pagos recurrentes se procesa mediante adeudos directos. Por esto, hemos hecho una lista de los tipos de negocios que más pueden beneficiarse del adeudo directo para recibir los pagos de sus clientes:

Servicios por suscripción

La estabilidad es fundamental para las empresas que ofrecen servicios de suscripción, y el adeudo directo es un método para pagar ideal para lograrlo. Por ejemplo, El País, el diario más popular de España, permite a los clientes pagar suscripciones por la edición física mediante adeudo directo. Del mismo modo, Legálitas, una de las empresas de asesoramiento jurídico para familias, autónomos y pequeñas y medianas empresas (pymes) más destacadas de España, utiliza el adeudo directo como principal forma para pagar su servicio de suscripción. En 2024, la empresa respondió a casi 1,3 millones de consultas.

Comercios electrónicos que ofrecen compras recurrentes

El adeudo directo es muy frecuente entre las tiendas de e-commerce españolas que venden productos que los clientes necesitan reponer regularmente, como pañales para bebés o productos de limpieza del hogar.

Pymes y grandes empresas en entornos B2B

En las relaciones B2B, como las de los marketplaces B2B, las empresas suelen utilizar los adeudos directos para reducir un problema común: los retrasos en los pagos de las empresas a sus proveedores. De hecho, casi el 50 % de las empresas españolas en 2025 afirmaron que esperan un aumento de las situaciones de insolvencia entre sus clientes B2B durante el próximo año.

Empresas del sector financiero

Las empresas que ofrecen servicios financieros suelen preferir los adeudos directos para que los clientes devuelvan préstamos y créditos, ya que este método de pago contribuye a reducir los impagos, muy frecuentes en créditos al consumo.

Entidad sin ánimo de lucro

El adeudo directo es beneficioso para las entidades sin ánimo de lucro porque promueve la continuidad de las donaciones y garantiza la transparencia de las transacciones. Según el estudio **Realidad del Socio y Donante *, el adeudo directo era el método para pagar preferido por aquellos que donaban dinero a las entidades sin ánimo de lucro en 2023.

Inmobiliarias

Por lo general, los pagos de los alquileres gestionados a través de inmobiliarias se abonan mediante adeudo directo, puesto que así disminuyen los retrasos en el cobro. Teniendo en cuenta que en 2024 uno de cada cinco hogares españoles era de alquiler, cabe esperar que cada mes se ejecuten millones de adeudos directos SEPA para pagar los alquileres.

Entidades públicas

Algunas administraciones y organismos oficiales que gestionan cobros periódicos de impuestos y tasas permiten a los contribuyentes pagar mediante adeudos directos. Por ejemplo, la Agencia Tributaria admite pagos fraccionados del impuesto sobre sociedades (IS). Esto facilita a las empresas españolas el abono de un impuesto directo con el que, en 2024, la AEAT recaudó más de 39.000 millones de euros.

Empresas de suministros

En el sector de los suministros, el adeudo directo es el método de pago más utilizado en España. Aunque el importe puede variar cada mes dependiendo del consumo, es posible cobrarlo con adeudos directos SEPA, ya que son compatibles con importes variables. Por esto, el adeudo directo es un medio de pago ideal para empresas con modelos de facturación basada en el consumo.

Cómo regula la normativa española los adeudos por domiciliación

En España y Europa, hay varias normativas que regulan los adeudos por domiciliación. Te hemos preparado un breve resumen de las leyes y obligaciones más importantes:

• Reglamento (UE) 260/2012 sobre adeudos domiciliados en euros
  El Reglamento (UE) 260/2012 es la normativa europea que regula los pagos en euros dentro de la zona SEPA. Establece obligaciones como firmar un mandato SEPA e informar al cliente del importe y la fecha de cobro con una antelación mínima de 14 días naturales, excepto si se acuerda contractualmente un plazo distinto.
  
• Ley antifraude
  La ley antifraude determina los requisitos del software utilizado para generar facturas y gestionar cobros de forma automática. Además de otras características, la solución informática debe registrar el cobro justo cuando se procesa el pago por adeudo por domiciliación.
  
• Ley Crea y Crece
  La ley Crea y Crece obliga a emitir facturas electrónicas a los negocios que tengan acuerdos comerciales con otras empresas o trabajadores autónomos. Es decir, si recibes cobros periódicos de otros profesionales por adeudo por domiciliación, deberás emitir y enviar facturas en formato electrónico tras la aprobación del reglamento definitivo de la ley Crea y Crece, previsto para 2026.
  
• Ley General para la Defensa de los Consumidores y Usuarios
  Esta ley unifica y regula varios derechos de los consumidores, como el derecho de desistimiento, que permite a los clientes cancelar sus contratos. Cuando esto suceda, tu negocio deberá interrumpir los cobros domiciliados y tramitar la correspondiente devolución.
  

Cómo configurar cobros por adeudo por domiciliación en tu negocio con Stripe

Para implementar este método de pago y cumplir con la normativa vigente, primero define los servicios que se facturan de manera recurrente o los productos que entregas periódicamente a tus clientes para indicarlos claramente en el concepto de la domiciliación. A continuación, determina el período que transcurrirá entre los cargos en las cuentas de los clientes. Cualquiera que sea la frecuencia de cobro, has de comunicarla a tus clientes de forma transparente para cumplir con la normativa y reducir los pagos fallidos. En este sentido, Stripe te resultará de gran ayuda.

Para configurar el adeudo por domiciliación como método de pago, tienes que elegir un procesador de pagos que ofrezca el servicio de adeudo por domiciliación y mantenga una estrecha relación con las redes de pagos y socios bancarios, como Stripe Payments. Al integrar Payments en tu pila tecnológica, podrás aceptar más de 100 métodos de pago de clientes de más de 195 países, incluidos los adeudos directos SEPA, que podrás activar con un solo clic desde tu Dashboard. Además, Stripe se encarga de que todos tus procesos de pago cumplan con las normativas locales, y con Stripe Billing podrás automatizar también los pagos recurrentes de tus clientes y evitar procesos manuales de solicitud de cobro a los bancos.

Por último, configura las facturas recurrentes y decide cómo se emitirán en cada ciclo de cobro. Al trabajar con una solución que integre pagos y facturación, como Stripe Billing, podrás automatizar la gestión de todas tus facturas con Invopop: una solución de facturación electrónica desarrollada en España, preparada para cumplir con las distintas normativas europeas y con los requisitos de facturación electrónica obligatoria que establece la ley Crea y Crece. Desde el Stripe App Marketplace, puedes acceder a esta y muchas otras soluciones que se integran a la perfección con tu plataforma de pagos.

Cómo se gestiona la cancelación y devolución de un adeudo por domiciliación

Incluso con un sistema de cobros recurrentes como el adeudo por domiciliación, las devoluciones y cancelaciones de pagos son inevitables. Los motivos más habituales suelen ser no tener suficiente saldo, ejercer el derecho de desistimiento o errores de facturación. En cualquier caso, es fundamental saber cómo gestionar estas incidencias.

Cancelación de adeudos por domiciliación

Para cancelar un adeudo por domiciliación básico antes de que se haga efectivo el siguiente cobro, el cliente tiene que entregar al banco un documento firmado en el que conste la fecha de la solicitud. No obstante, esta solicitud solo se admitirá si se entrega, como muy tarde, un día hábil antes de la fecha de cobro. Por otro lado, y a diferencia del adeudo por domiciliación SEPA básico, los pagos autorizados mediante adeudos directos SEPA para empresas no se pueden revertir.

Devolución de adeudos por domiciliación

Los deudores pueden solicitar a su banco la devolución de los recibos, aunque solo es posible en dos supuestos:

• El cliente no autorizó el adeudo por domiciliación
  Si el cliente recibe un cobro en su cuenta que no había autorizado previamente, dispone de 13 meses a partir del momento en que recibe el cargo para solicitar la devolución a su banco.
  
• El beneficiario no indicó de forma transparente el importe del cargo
  Aunque haya autorizado el adeudo por domiciliación, el cliente podrá solicitar la devolución en un plazo de ocho semanas si demuestra que el beneficiario no indicó claramente el importe y, tras pagar varios recibos de importe similar, recibe un cargo significativamente superior.
  

Si el cliente solicita la devolución del recibo bancario, el banco dispone de diez días hábiles para devolver íntegramente el importe cobrado o rechazar la solicitud, en cuyo caso deberá indicar explícitamente el motivo y cómo reclamar esa decisión.

Preguntas frecuentes sobre el adeudo por domiciliación en España

¿Todos los bancos españoles aceptan adeudos por domiciliación?

Todas las entidades bancarias están obligadas a aceptar adeudos por domiciliación, siempre que sean operaciones básicas (es decir, adeudos SEPA Core entre una empresa y un particular). Sin embargo, los bancos no tienen la obligación de aceptar adeudos por domiciliación entre empresas. Para comprobar si una entidad bancaria acepta o no este método de pago B2B consulta el registro del Consejo Europeo de Pagos (EPC).

¿Qué sucede si el cliente no tiene saldo suficiente cuando se produce el cobro por adeudo por domiciliación?

Si el cliente no tiene saldo suficiente en el momento del cobro, el banco rechaza el adeudo directo SEPA. Tal como especifica el Decreto Ley 19/2018, el banco también puede rechazar los adeudos por domiciliación por otros motivos, como detectar una falta de coincidencia en el nombre del titular o sospechar que se trata de una transacción fraudulenta. Posteriormente, la empresa puede emitir de nuevo el cobro o, en su defecto, acordar otro método de pago con el cliente.

¿Qué debe hacer una empresa si el cliente introduce cambios a una suscripción en medio de un período de cobro?

Si el cliente solicita algún cambio que afecta al importe de un adeudo por domiciliación durante el ciclo de facturación, lo más adecuado es aplicar una facturación prorrateada. De esta manera, el importe cobrado por adeudo directo SEPA se ajustará al uso real del servicio durante ese período.

¿Hay que renovar el mandato SEPA en cada cargo por adeudo por domiciliación?

El mandato SEPA solo se debe firmar una vez, cuando se inicia la relación contractual, por lo que no es necesario renovarlo en cada ciclo de facturación. La empresa tiene la obligación de conservarlo en formato electrónico mientras el contrato esté vigente, por si fuera necesario justificar la autorización.