È importante che le aziende offrano metodi di pagamento coerenti con le abitudini e le preferenze dei clienti spagnoli. Infatti, l'86% dei clienti dichiara di abbandonare abitualmente gli acquisti online se i metodi di pagamento preferiti non sono disponibili. Gli addebiti diretti sono uno dei metodi preferiti. Secondo i dati della Banca di Spagna, nella seconda metà del 2024 l'addebito diretto rappresentava oltre il 12% di tutti i pagamenti elettronici, il che lo rende uno dei metodi di pagamento più diffusi in Spagna.

Inoltre, l'uso degli addebiti diretti si sta espandendo. Questo si riflette nell'aumento del 3,2% su base annua registrato nel 2024. Pertanto, l'integrazione di questo metodo di pagamento nella gamma delle tecnologie di pagamento della tua azienda potrebbe contribuire a incrementare le vendite. In questo articolo descriviamo gli addebiti diretti, come funzionano, le norme spagnole che li disciplinano e i passaggi da seguire per accettarli.

Contenuto dell'articolo

• Che cos'è un addebito diretto
  
• Come funziona l'addebito diretto in Spagna
  
• Vantaggi e svantaggi dell'addebito diretto
  
• Tipi di attività che beneficiano degli addebiti diretti
  
• In che modo le normative spagnole disciplinano l'addebito diretto
  
• Come utilizzare Stripe per configurare i pagamenti con addebito diretto per la tua attività
  
• Come gestire annullamenti e resi in caso di addebito diretto
  
• Domande frequenti sull'addebito diretto in Spagna
  

Che cos'è un addebito diretto

L'addebito diretto SEPA (Single Euro Payments Area) è un metodo di pagamento che consente a un'azienda autorizzata di addebitare automaticamente un pagamento ricorrente sul conto bancario del cliente. Come prerequisito, il cliente deve autorizzare gli addebiti con un ordine di addebito diretto SEPA. Da quel momento in poi, l'importo viene prelevato direttamente dal conto bancario del cliente alla data di scadenza.

Questo metodo di pagamento è comune tra le aziende che seguono un modello di business basato su abbonamento e facilita le transazioni nell'area SEPA. Questa include quasi tutti gli stati membri dell'UE. Esistono due tipi di addebito diretto, le cui differenze includono il tipo di cliente e il periodo di rimborso.

Addebito diretto per persone fisiche

L'addebito diretto SEPA Core (noto come "SEPA Core") collega contrattualmente le attività alle persone fisiche. Il periodo per l'elaborazione dei rimborsi è di 8 settimane per gli addebiti autorizzati e di 13 mesi per gli addebiti effettuati senza l'esplicita autorizzazione del cliente.

Addebito diretto per le attività

L'addebito diretto SEPA per le attività (spesso indicato come "addebito diretto SEPA B2B") è destinato alle transazioni tra le attività. In questo caso, gli addebiti non possono essere rimborsati dopo l'autorizzazione.

Come funziona l'addebito diretto in Spagna

Nonostante le differenze, il funzionamento di entrambi i tipi di addebito diretto è identico. Di seguito ne riassumiamo le tre fasi.

Firma

Innanzitutto, il cliente deve firmare un mandato di addebito diretto SEPA. Se non firma il mandato, il pagamento non può essere effettuato tramite addebito diretto poiché l'azienda non è autorizzata a prelevare l'importo indicato dal conto bancario del cliente. Per ottenere la firma, il mandato deve contenere le seguenti informazioni:

• Numero di riferimento univoco del mandato SEPA
  
• Nome, indirizzo e numero di conto bancario internazionale (codice IBAN) del cliente
  
• Ragione sociale, identificativo e firma dell'attività
  
• Data della firma
  
• Tipo di pagamento
  

Ricevuta

Una volta che il cliente autorizza l'addebito diretto, l'importo dovuto deve essere comprovato da una ricevuta bancaria contenente informazioni dettagliate sul prodotto o servizio venduto.

Raccolta

Per confermare che la banca sta elaborando la riscossione della ricevuta bancaria, in genere emette una rimessa. Si tratta di un documento che istruisce la banca a gestire diverse riscossioni. Le rimesse devono includere i dati della ricevuta bancaria in un file XML (Extensible Markup Language) conforme allo standard ISO (International Organization for Standardization) 20022.

Per i pagamenti ricorrenti, le rimesse devono essere inviate periodicamente alla banca. Alla data di pagamento indicata nella rimessa, la banca preleva il denaro dal conto del cliente e lo deposita sul conto dell'azienda.

Vantaggi e svantaggi degli addebiti diretti

Per le attività con modelli di ricavi ricorrenti, offrire l'addebito diretto come metodo di pagamento presenta diversi vantaggi. Ci sono anche alcuni svantaggi di cui tenere conto. Di seguito parleremo di entrambi.

Vantaggi degli addebiti diretti per le attività

• Ricavi più prevedibili
  Conoscere in anticipo l'importo ricevuto in ogni ciclo e la data di pagamento può migliorare il controllo sul flusso di cassa.
  
• Riduzione degli oneri amministrativi
  Riducendo al minimo le attività manuali, le attività possono aumentare la produttività e ridurre i costi amministrativi.
  
• Meno pagamenti rifiutati
  Il collegamento a un conto bancario può ridurre la percentuale dei pagamenti rifiutati rispetto ai pagamenti ricorrenti con carta, che sono soggetti a scadenza e blocco.
  
• Fidelizzazione del cliente
  Gli addebiti diretti rafforzano le abitudini di consumo e possono contribuire a ridurre il numero dei clienti che passano da una soluzione di pagamento all'altra. Rafforzare la continuità è particolarmente importante nei settori con un'elevata concorrenza o abbonamenti a basso costo.
  
• Maggiore sicurezza
  I pagamenti con addebito diretto sono più sicuri per le attività poiché il mandato SEPA formalizza l'accordo con il cliente. A sua volta, questo metodo di pagamento è più sicuro per i clienti. La firma iniziale obbligatoria può aiutarli a evitare addebiti imprevisti.
  

Svantaggi degli addebiti diretti per le attività

• Disponibilità limitata per i pagamenti B2B
  Le banche sono tenute ad accettare gli addebiti diretti SEPA Core, ma non sono tenute ad accettare gli addebiti diretti SEPA B2B. Pertanto, le aziende che ricevono molti pagamenti B2B dovrebbero verificare che le loro banche offrano questo metodo di pagamento.
  
• Accredito differito
  Le aziende non ricevono immediatamente il denaro quando viene prelevato dal conto bancario del cliente. Le banche possono invece aspettare la fine del giorno lavorativo successivo alla ricezione dell'ordine di pagamento per accreditare i fondi sul conto bancario dell'azienda.
  
• Minore supervisione sui pagamenti
  Grazie alla praticità dei pagamenti automatici, alcuni clienti non controllano frequentemente gli addebiti diretti SEPA. Potrebbero quindi impiegare più tempo a rilevare potenziali errori. Per le attività, questo si traduce in un maggiore onere amministrativo e in una certa incertezza finanziaria derivante da possibili ritardi nei reclami.
  

Vantaggi degli addebiti diretti per i clienti

Questo metodo di pagamento offre vantaggi anche ai clienti che la utilizzano per i pagamenti ricorrenti:

• Maggiore praticità: i pagamenti con addebito diretto vengono elaborati automaticamente, in modo che i clienti non debbano ricordare le date di scadenza e possano evitare interruzioni del servizio.
  
• Risparmio di tempo: non dovendo gestire manualmente i pagamenti, i clienti risparmiano tempo per le attività ripetitive.
  
• Riduzione dei prezzi: molte aziende premiano la fedeltà dei clienti con sconti sugli abbonamenti a lungo termine, come gli abbonamenti annuali che offrono uno o due mesi gratuiti.
  

Tipi di attività che beneficiano degli addebiti diretti

L'addebito diretto può essere molto utile per le aziende che si basano su modelli commerciali basati su abbonamento o addebito ricorrente. In Spagna, infatti, il 77,5% dei pagamenti ricorrenti viene elaborato tramite addebito diretto. Di seguito forniamo un elenco dei tipi di attività che possono trarre i maggiori vantaggi dall'addebito diretto come metodo di pagamento.

Servizi in abbonamento

Per le attività che offrono servizi in abbonamento la stabilità è fondamentale e l'addebito diretto è il metodo di pagamento ideale per raggiungere questo obiettivo. Ad esempio, El País, il quotidiano spagnolo più popolare, consente ai clienti di pagare gli abbonamenti all'edizione cartacea tramite addebito diretto. Analogamente, Legálitas, una delle società di consulenza di legale per famiglie, lavoratori autonomi e piccole e medie imprese (PMI) tra le più importanti in Spagna, utilizza l'addebito diretto come forma di pagamento principale per il suo servizio in abbonamento. Nel 2024, l'azienda ha risposto a quasi 1,3 milioni di richieste di pareri.

Negozi di e-commerce che offrono acquisti ricorrenti

L'addebito diretto è molto comune tra i negozi di e-commerce spagnoli che vendono prodotti di cui i clienti si riforniscono regolarmente, come pannolini per bambini o prodotti per la pulizia della casa.

PMI e grandi imprese in ambienti B2B

Nelle relazioni B2B, come quelle nei marketplace B2B, le attività utilizzano spesso l'addebito diretto per ridurre un problema comune: i ritardi nei pagamenti da parte delle aziende ai loro fornitori. Infatti, nel 2025 quasi il 50% delle aziende spagnole ha dichiarato di aspettarsi un aumento delle insolvenze dei clienti B2B nel corso del prossimo anno.

Aziende del settore finanziario

Le aziende che offrono servizi finanziari preferiscono spesso gli addebiti diretti ai clienti per ripagare prestiti e debiti. Questo metodo di pagamento aiuta a ridurre le insolvenze, molto comuni nel credito al consumo.

Organizzazioni non profit

L'addebito diretto è vantaggioso per le organizzazioni non profit perché promuove la continuità delle donazioni e garantisce la trasparenza delle transazioni. Secondo lo studio Realidad del Socio y Donante (Realtà dei partner e dei donatori), nel 2023 l'addebito diretto era il metodo di pagamento preferito dalle persone che hanno offerto denaro alle organizzazioni non profit.

Agenzie immobiliari

Generalmente, i pagamenti degli affitti gestiti tramite agenzie immobiliari vengono effettuati tramite addebito diretto poiché questo metodo può ridurre i pagamenti tardivi. Nel 2024, una famiglia spagnola su cinque viveva in case affittata. Pertanto, è probabile che milioni di addebiti diretti SEPA vengano elaborati mensilmente per il pagamento degli affitti.

Enti pubblici

Alcune agenzie governative che gestiscono addebiti ricorrenti di imposte e commissioni offrono ai contribuenti la possibilità di pagare tramite addebito diretto. Ad esempio, l'Agenzia delle imposte spagnola (AEAT) consente di rateizzare i pagamenti dell'imposta sul reddito delle società (IS). In questo modo, le aziende spagnole possono pagare più facilmente questa imposta diretta, che nel 2024 ha totalizzato oltre 39 miliardi di euro per l'AEAT.

Aziende di servizi pubblici

Nel settore dei servizi pubblici, l'addebito diretto è il metodo di pagamento più utilizzato in Spagna. Gli importi dei pagamenti variano ogni mese, a seconda del consumo. Gli addebiti diretti SEPA sono compatibili con gli importi variabili, quindi rappresentano il metodo di pagamento ideale per le aziende con modelli di addebito a consumo.

In che modo le normative spagnole disciplinano l'addebito diretto

In Spagna e in Europa esistono diverse normative che regolano gli addebiti diretti. Di seguito riassumiamo le leggi e gli obblighi più importanti:

• Regolamento (UE) 260/2012 sugli addebiti diretti in euro
  Il Regolamento (UE) 260/2012 è il regolamento europeo che disciplina i pagamenti in Euro all'interno dell'area SEPA. Esso stabilisce obblighi quali la firma di un mandato SEPA e l'informazione al cliente dell'importo e della data di pagamento con almeno 14 giorni di anticipo, a meno che nel contratto non sia esplicitamente concordato un periodo diverso.
  
• Legge antifrode
  La Legge antifrode stabilisce i requisiti del software utilizzato per generare automaticamente le fatture e gestire i pagamenti. Oltre ad altre funzionalità, la soluzione deve registrare l'importo corretto addebitato, al momento dell'elaborazione del pagamento con addebito diretto.
  
• Legge Crea e cresci (Crea y Crece)
  La Legge Crea e cresci impone l'emissione di fatture elettroniche alle attività che instaurano rapporti commerciali con altre aziende o lavoratori autonomi. Pertanto, le attività che ricevono pagamenti ricorrenti da altri professionisti tramite addebito diretto, dopo l'approvazione dei regolamenti di attuazione della legge Crea e cresci, prevista per la fine del 2026\, dovranno emettere e inviare le fatture in formato elettronico.
  
• Legge generale sulla protezione dei consumatori e degli utenti
  Questa legge unifica e regolamenta diversi diritti dei consumatori, come il diritto di recesso, che consente ai clienti di annullare i contratti. In tal caso, le attività devono interrompere gli addebiti diretti ed elaborare i rimborsi corrispondenti.
  

Come utilizzare Stripe per configurare i pagamenti con addebito diretto per la tua attività

Per implementare questo metodo di pagamento ed essere conformi alle normative vigenti, definisci i prodotti o i servizi ricorrenti e indicali chiaramente nella descrizione dell'addebito diretto. Quindi determina il periodo che intercorre tra un addebito e l'altro sui conti dei clienti. Indipendentemente dalla frequenza della fatturazione, per essere conforme alle normative e ridurre i pagamenti che non vanno a buon fine devi informare i clienti in modo trasparente. Stripe offre diversi strumenti utili per elaborare questa procedura.

Per configurare l'addebito diretto come metodo di pagamento, scegli un elaboratore di pagamenti che offra servizi di addebito diretto e mantenga stretti rapporti con i circuiti di pagamento e i partner bancari, come Stripe Payments. Integrando Payments nella tua gamma di tecnologie, puoi accettare oltre 100 metodi di pagamento da clienti di oltre 195 Paesi, inclusi gli addebiti diretti SEPA, che puoi attivare con un solo clic dalla Dashboard. Inoltre, Stripe garantisce che tutti i processi di pagamento siano conformi alle normative locali. Stripe Billing ti consente di automatizzare i pagamenti ricorrenti ed evitare attività manuali, come la richiesta dei pagamenti alle banche.

Infine, devi configurare le fatture ricorrenti e decide come verranno emesse in ogni ciclo di addebito. Lavorando con una soluzione che integra pagamenti e addebiti, come Stripe Billing, puoi automatizzare la gestione delle fatture con Invopop. Si tratta di una soluzione di fatturazione elettronica sviluppata in Spagna che è conforme alle normative europee e ai requisiti obbligatori di fatturazione elettronica stabiliti dalla legge Crea e cresci. Dallo Stripe App Marketplace, puoi accedere a questa e a molte altre soluzioni che si integrano facilmente con la tua piattaforma di pagamento.

Come gestire annullamenti e resi in caso di addebito diretto

Anche con i sistemi di pagamento ricorrenti, resi e annullamenti dei pagamenti sono inevitabili. I motivi più comuni sono la mancanza di fondi, il diritto di recesso e gli errori di fatturazione. In ogni caso, è importante sapere come gestire questi incidenti.

Annullamento degli addebiti diretti

Per annullare un addebito diretto SEPA Core prima che venga elaborato il pagamento successivo, il cliente deve fornire alla banca un documento firmato che indichi la data della richiesta. Tuttavia, la richiesta sarà accettata solo se viene presentata non meno di un giorno lavorativo prima della data del pagamento. I pagamenti autorizzati tramite addebito diretto SEPA Core B2B non possono invece essere rimborsati.

Restituzione degli addebiti diretti

I clienti possono richiedere il rimborso alla propria banca. Tuttavia, questa procedura è possibile solo in due casi:

• Il cliente non ha autorizzato l'addebito diretto
  Se il cliente riceve sul proprio conto un addebito che non aveva precedentemente autorizzato, ha 13 mesi di tempo dal ricevimento dell'addebito per richiederne il rimborso alla propria banca.
  
• L'attività non ha indicato chiaramente l'importo dell'addebito
  Pur avendo autorizzato l'addebito diretto, il cliente può richiedere un rimborsare entro otto settimane. Deve dimostrare che l'attività non ha indicato chiaramente l'importo o ha aumentato l'importo dopo che il cliente ha effettuato diversi pagamenti di importo simile.
  

Se il cliente richiede un rimborso, la banca ha 10 giorni lavorativi di tempo per rimborsare l'intero importo addebitato o rifiutare la richiesta. Se la banca rifiuta la richiesta, deve indicare esplicitamente il motivo e le modalità per cui si appella alla decisione.

Domande frequenti sull'addebito diretto in Spagna

Gli addebiti diretti sono accettati da tutte le banche spagnole?

Tutte le banche sono tenute ad accettare gli addebiti diretti, a condizione che si tratti di transazioni principali (ad esempio, addebiti diretti SEPA Core tra un'azienda e una persona fisica). Tuttavia, le banche non sono tenute ad accettare gli addebiti diretti SEPA B2B. Per verificare se una banca accetta questo metodo di pagamento B2B, consulta il registro dell'European Payments Council (EPC).

Cosa succede se il cliente non ha fondi sufficienti quando viene elaborato un pagamento con addebito diretto?

Se il cliente non dispone di fondi sufficienti al momento del pagamento, la banca rifiuta l'addebito diretto SEPA. Come specificato nel decreto legge 19/2018, la banca può rifiutare gli addebiti diretti anche per altri motivi, come discrepanze con i nomi degli intestatari del conto o sospetto di transazione fraudolenta. Successivamente, l'azienda può riemettere il pagamento o concordare un'altra modalità di pagamento con il cliente.

Cosa deve fare un'azienda se il cliente apporta modifiche a un abbonamento all'interno di un periodo di fatturazione?

Se durante il ciclo di fatturazione il cliente apporta modifiche che influiscono sull'importo dell'addebito diretto, la cosa più corretta da fare è applicare un addebito proporzionale. Questo significa che l'importo dell'addebito diretto SEPA verrà modificato in base all'uso effettivo del servizio durante quel periodo.

Il mandato SEPA deve essere rinnovato per ogni pagamento con addebito diretto?

Il mandato SEPA deve essere firmato solo all'inizio del rapporto contrattuale. Non è necessario rinnovarlo in ogni ciclo di fatturazione. L'azienda deve conservarlo elettronicamente per tutta la durata del contratto, qualora sia necessaria una prova dell'autorizzazione.