クレジットカードとデビットカードは、企業の現金管理戦略において重要です。顧客の支払いから企業の経費に至るまで、クレジットカードとデビットカードは、多くの分野において企業財務の改善に役立ちます。クレジットカードは 2023 年世界 POS (販売時点情報管理) 取引額の 27% 以上を占め、デビットカードは 22% 以上の市場シェアを獲得し、両決済手段の人気を浮き彫りにしています。クレジットカードとデビットカードはユーザーから見ると似ているように感じますが、企業はその違いに注意する必要があります。

クレジットカードとデビットカードを最大限効果的に活用するには、それぞれのカードをいつどのように使用すれば最大のメリットを得ることができるかを理解する必要があります。クレジットカードとデビットカードは、企業の財務管理とセキュリティを強化できる明確なメリット、リスク、機能を備えています。ビジネス用のクレジットカードとデビットカードの具体的な用途、メリット、リスク、コストについて説明します。

この記事の内容

• クレジットカードの仕組み
  
• デビットカードの仕組み
  
• ビジネス用のクレジットカードとデビットカード
  
• 経費にはクレジットカードとデビットカードのどちらを使うべきか
  
• ビジネス用のクレジットカードとデビットカードを管理するためのベストプラクティス
  

クレジットカードの仕組み

クレジットカードを使用すると、企業は売上の増加、経費の管理と繰延べ、短期的な資金調達ニーズの管理、信用プロファイルの強化を行うことができます。しかし、これには慎重な管理が必要です。

クレジットカードの支払いを受け付けている企業は、受け付けていない企業よりも多くの顧客にサービスを提供できます。その市場へのアクセスと潜在的な売上には、取引手数料と売上処理の遅延によるコストが伴いますが、ほとんどの企業はこのトレードオフに価値があると考えています。

企業は、クレジットカードを使用して自社の経費を処理することもできます。クレジットカードは、明細書の期日まで支払いを延期できるため、企業は短期的により多くの現金残高を維持できます。この延期は、利用可能な現金の利息を得たり、短期の流動資産に投資したりするために使用できます。その他のメリットとしては、支出をリアルタイムで追跡できることや、報酬やキャッシュバックを受け取ることができることなどがあります。

クレジットカードは、短期的な与信枠としても機能します。企業が一時的な現金不足に直面した場合、クレジットカードは従来のローンを必要とせずに赤字を補填することができます。これは、売掛金の支払いを待っている間の運用コストをカバーする場合に特に役立ちます。
企業は、繰越残高の高額な金利により、財務コストが急速に増加する可能性があることに注意する必要があります。ただし、クレジットカードを定期的に使用し、その請求を早期に返済することで、企業は強力なクレジットヒストリーを構築することができ、将来、より有利な条件で高額なローンを確保するのに役立つ可能性があります。

デビットカードの仕組み

デビットカードは、企業が支払いを回収し、経費を管理する信頼性が高く費用対効果の高い方法でもあります。資金をすぐに入手でき、取引手数料を低減できることで、企業の日常の財務を改善できます。それと同時に、顧客からの不審請求の申請後のチャージバックのリスクが軽減されたり、従業員の支出を管理できたりすることで、財務をわかりやすく安全な状態に保つことができます。

ビジネス用銀行口座に直接連携しているデビットカードでは、日常業務に必要な商品やサービスを簡単に購入することができます。企業が一定の限度額まで資金を借りることができるクレジットカードとは異なり、デビットカードは利用可能な資金を利用します。
デビットカードによる支払いの取引手数料は通常、クレジットカードよりも低いため、企業にとってより費用対効果の高い選択肢となります。これは、取引件数が増加するにつれて特に顕著になります。手数料の低減は大幅な節約につながり、予算が限られている中小企業にとっては重要な要素になる場合があります。

デビットカードでは、クレジットカードのような柔軟な支出はできません。購入時に顧客の口座から直接引き落とされるため、利息なしで支払うための猶予期間はありません。すなわち、企業は顧客の信用力や後払い能力に対する懸念が少なくなり、販売プロセスが簡素化されます。

企業は、経費にデビットカードを使用することで、現金の流出を直接管理できることに気付くでしょう。取引は企業の銀行口座から即座に差し引かれるため、リアルタイムの予算管理に役立ち、浪費のリスクが軽減されます。この直接的な取引方法は、企業が日々の財務活動を監視するのに役立ちます。

クレジットカードとは異なり、デビットカードには与信枠がないため、企業は取引をカバーするのに十分な資金を口座に保有している必要があります。この要件は、統制のとれた財務管理を促進することができますが、十分な資金を確保するために慎重なキャッシュフロー計画を立てる必要があります。一貫性があり、信頼できるデビットカードの使用は銀行に記録され、クレジットスコアには影響しませんが、企業の銀行履歴にプラスの影響を与える可能性があります。

従業員が使用するデビットカードを発行している企業は経費管理においてメリットがあり、設定された資金をカードにプリロードすることで、支出金額を管理しながら支出権限を委任できます。

ビジネス用のクレジットカードとデビットカード

クレジットカードとデビットカードは、外観と一般的な機能は似ていますが、異なる目的や異なる状況で使用できます。概要は次のとおりです。

クレジットカード

クレジットカードは、次の目的でよく使用されます。

• 購買力: 与信枠を拡大することで、十分な資金がない場合でも購入することができます。

• オンライン取引: これらは、不正利用に対する保護が提供されるため、オンライン購入において非常に好まれています。

• 経費: 取引の追跡や従業員へのカード発行が簡単なため、企業が経費を管理するためによく使用されます。

• 信用の構築: 個人も企業もそれらを使用してクレジットヒストリーを構築し、将来の金融活動に役立てることができます。

• 特典: 多くの企業は、キャッシュバック、トラベルポイント、その他のインセンティブなどの特典によりクレジットカードを好みます。

• 高額の購入: クレジットカードの猶予期間を利用して時間をかけて支払うことができるため、高額な支出や設備投資に適しています。

デビットカード

一方、デビットカードは一般的に次の目的で使用されます。

• 直接的な資金の入手: デビットカードは、日常的な購入の際にユーザーの銀行口座の資金にリアルタイムでアクセスできるようにします。

• ATM での引き出し: ATM から現金を引き出す際によく利用されます。

• 予算編成: 支出が現在の口座残高に制限され、浪費を防ぐため、予算管理に役立ちます。

• POS 取引: 日常の取引、特に加盟店手数料が高く、クレジットカードを受け入れることができない場合に広く使用されています。

• 少額の購入: デビットカードは、取引が即座に完了し利息がかからないため、少額の日常的な購入によく使用されます。

• バンキング機能: 少ない手数料で、口座振込や請求の支払いなどの標準的なバンキング機能を提供します。

どちらのカードも利便性があり、取引を記録しますが、財務管理と戦略的な計画を促進する方法に大きな違いがあります。

クレジットカードとデビットカードを使用するメリット

クレジットカードとデビットカードの些細な違いとメリットの多くは、企業や顧客に見落とされがちです。

• クレジットカードを利用するメリット

  • 信用の構築: 定期的な使用と迅速な返済により、企業の信用格付けが向上し、将来的に有利な条件でローンを取得できるようになります。
    
  • キャッシュフロー管理: クレジットカードを使用すると、購入後、請求の期日まで実際の現金支払いを延期できるため、短期的な流動性の管理に役立ちます。
    
  • 特典とインセンティブ: 多くのクレジットカードは、トラベルポイント、キャッシュバック、事業に関連するサービスの割引などの特典プログラムを提供しています。これらの特典が、大幅な節約をもたらす可能性があります。
    
  • 購入保護: クレジットカードは、多くの場合、購入時の保険、延長保証、不正防止などの消費者保護を提供しているため、ビジネス上の責任を軽減できます。
    
  • 経費の追跡: すべての取引を項目別に記録するため、経費の追跡やレポートを簡易化できます。これは、予算編成と税務処理に役立ちます。
    
  • 緊急資金: クレジットカードは、予期せぬ出費に備えた予備資金として機能し、現金準備金を減らすことなくセーフティネットを提供することができます。
    

• デビットカードを利用するメリット

  • 統制のとれた予算: デビットカードは既存の資金から引き出すため、浪費を防ぎ、予算の統制を維持することができます。
    
  • 手数料の低減: 通常、デビットカードはクレジットカードよりも取引手数料が低いため、運用コストを節約できます。
    
  • 不正利用の責任の軽減: PIN ベースの取引ではセキュリティレベルが向上します。また、資金が銀行口座から直接引き出されるため、一般的に不正な取引に対する責任限度額は引き下げられます。
    
  • 取引の即時完了: 取引がすぐに完了するため、利用可能な資金の全体像をわかりやすい最新の状態で把握できます。
    
  • 利息なし: デビットカードはお金を借りる必要がないため、使用に伴う利息がかからず、コスト管理に役立ちます。
    
  • シンプルさ: デビットカードは、毎月の支払い、金利、利用限度額などの心配事を減らす単純な金融ツールです。
    

クレジットカードとデビットカードのどちらを使用するかは、企業の規模や種類、経費の性質、財務方針によっても異なります。クレジットカードは、キャッシュフローを管理したり、時間をかけて高額な購入の資金を調達したりするような柔軟性を必要とする企業に適しており、デビットカードは、予算の厳密な遵守や取引コストの低減に重点を置く企業に適している場合があります。

クレジットカードとデビットカードを利用する際のリスクとデメリット

経費用のクレジットカードとデビットカードに関連する潜在的なリスクとデメリットを評価することが重要です。

• クレジットカードを使用するリスクとデメリット

  • 債務の累積: 現在持っていないお金を使うことができるため、適切に管理しないと、債務が累積しやすくなります。
    
  • 高金利: クレジットカードの残高を繰り越すと、高金利が発生し、借りた資金のコストが大幅に増加する可能性があります。
    
  • 複雑な手数料体系: クレジットカードの手数料体系は複雑です。これには、年会費、遅延損害金、利用限度額を超えた場合の手数料などが含まれ、クレジットの使用コストに追加される可能性があります。
    
  • クレジットスコアへの影響: 支払いの遅延や高額な使用など、法人クレジットカードの管理を誤ると、企業のクレジットスコアに悪影響を与える可能性があります。
    
  • 不正利用のリスク: 不正利用に対する保護はありますが、クレジットカードは依然として搾取行為に対して脆弱であり、不審請求の申請への対応には時間がかかる場合があります。
    

• デビットカードを使用するリスクとデメリット

  • 資金の即時引き落とし: 取引ではすぐにビジネス用銀行口座から資金が差し引かれるため、不審請求の申請や誤った支払いが発生した場合に問題が生じる可能性があります。
    
  • 不正防止機能が少ない: デビットカードは従来、クレジットカードよりも不正利用に対する保護が少なく、不正な取引を解決しても一時的に資金を失う可能性があります。
    
  • 当座貸越手数料: 取引が口座残高を超えると、当座貸越手数料が発生する可能性があります (当座貸越保護をオプトアウトしている場合を除く)。
    
  • 信用の構築なし: デビットカードは企業のクレジットヒストリーの構築に寄与しないため、ビジネスローンや与信枠を申請する際に不利になる可能性があります。
    
  • 取引限度額が低い: デビットカードには 1 日の利用限度額が設定されていることが多く、事業運営に必要な高額な購入や大量注文ができない可能性があります。
    

クレジットカードとデビットカードの両方に、潜在的な落とし穴があります。クレジットカードでは高金利の借金の罠を避けるために統制のとれた使用が必要であり、デビットカードでは現金管理を慎重に行い、取引に十分な資金を確保する必要があります。企業財務の安定化、現金管理の実施、およびリスク許容度が、カードを選択する際に役立つでしょう。

クレジットカードとデビットカードを事業に使用する場合のコスト

クレジットカードとデビットカードの使用に関連するコストは、取引に使用するカードを決定する際に影響する可能性があります。ここでは、それぞれのコストについて説明します。

• クレジットカードを事業に使用する場合のコスト

  • 利息: 残高を全額支払わない場合は利息が発生し、クレジットカードによってはかなり高額になる可能性があります。
    
  • 年会費: 一部のクレジットカード、特に特典の大きいクレジットカードでは年会費がかかる場合があります。95 ドルから 500 ドル、またはそれ以上かかることがあります。
    
  • 取引手数料: 企業は、処理された取引ごとに加盟店割引率と呼ばれる手数料を支払います。通常は 1% から 3% です。これらの支払いは、通常、デビットカードよりもクレジットカードの方が高くなります。
    
  • マーチャントキャッシュアドバンス手数料: クレジットカードで現金を引き出すと、マーチャントキャッシュアドバンス手数料とマーチャントキャッシュアドバンスの金利が高くなるため、コストがかかります。
    
  • 外国取引手数料: 国際取引を扱う企業では、通貨換算とその処理に追加手数料が発生する場合があります。
    
  • 遅延損害金: クレジットカードの支払いを怠ると、遅延損害金が発生し、金利が上がる可能性があります。
    

• デビットカードを事業に使用する場合のコスト

  • 取引手数料: 通常、クレジットカードの手数料よりも低くなりますが、一部のデビットカード取引では、(クレジットカードで一般的な取引割合ではなく) 定額の手数料が発生する場合があります。
    
  • 当座貸越手数料: 取引が口座残高を超え、当座貸越保護が適用されている場合、多額の当座貸越手数料が請求される可能性があります。
    
  • ATM 手数料: 銀行のネットワーク外で ATM を使用すると手数料が発生する可能性があり、特に頻繁に現金を引き出す企業は、長期的に加算される可能性があります。
    
  • カード再発行手数料: 紛失または盗難にあったデビットカードの再発行には費用がかかる場合があり、これは管理上の手間だけでなく、金銭的な問題にもなる可能性があります。
    
  • 外国取引手数料: クレジットカード同様、国際取引ではデビットカードに追加料金がかかる場合があります。
    

デビットカードは、手数料と利息の面で一般的にクレジットカードよりも安価になります。そうは言っても、クレジットカードに伴う高いコストは、信用の構築、特典、キャッシュフロー管理など、クレジットカードが提供するメリットによって正当化できます。企業は、コストを最小限に抑え、利益を最大化するために、それぞれのカードをどのように使用するかを慎重に検討する必要があります。たとえば、クレジットカードの残高を全額返済することで利息を回避しつつ、口座残高を監視することでデビットカードの当座貸越手数料を防ぐことができます。それぞれのカードが提供するユーティリティと関連する費用のバランスを取るようにしてみてください。

クレジットカードとデビットカードの安全性とセキュリティ

安全性とセキュリティは、商取引のための金融ツールを検討する上で重要です。クレジットカードやデビットカードには、ユーザーを保護するためのさまざまな機能がありますが、固有のリスクもあります。

• クレジットカードの安全性とセキュリティ

  • 不正防止: クレジットカードには通常、強力な不正防止が備えられています。不正な取引を速やかに報告すれば、企業は責任を問われません。
    
  • チャージバック: 提供していない、または誤って表示された商品やサービスに対してベンダーから請求された場合、企業はチャージバックをリクエストでき、カード発行会社から売上の返金を受けることができる場合があります。
    
  • 利用限度額: 利用限度額は不正請求の上限として機能し、企業がリスクにさらされるリスクを制限します。
    
  • 監視サービス: クレジットカード会社は、多くの場合、潜在的な不正行為について企業に警告する監視サービスを提供しています。
    
  • 暗号化とトークン化: 暗号化やトークン化などの高度なセキュリティ対策が、カード情報を保護するために取引中に使用されます。
    

• デビットカードの安全性とセキュリティ

  • PIN セキュリティ: デビットカードは通常、取引に PIN を要求し、セキュリティレベルをさらに強化します。
    
  • 口座への直接アクセス: デビットカードと銀行口座の直接連携は便利ですが、不正利用による大きな損失につながる可能性があります。
    
  • 有限責任: デビットカードの不正取引に対する賠償責任は、通常、報告期間がクレジットカードよりもはるかに短いため、報告が過度に遅れると制限される可能性があります。
    
  • リアルタイム監視: 多くの銀行は、デビットカード取引のリアルタイム監視とアラートを実施しており、これは企業が不正利用を迅速に特定して対応するのに役立ちます。
    
  • ゼロライアビリティポリシー: 一部の銀行はデビットカードに対してゼロライアビリティポリシーを掲げていますが、クレジットカードよりも多くの利用規約が付随している場合があります。
    

どちらのカードにも安全機能がありますが、クレジットカードは一般的に不正利用や不正取引に対するより包括的な保護を提供します。企業にとって重要なのは、すべてのカードが責任を持って使用され、強力な内部統制と監視が行われていることを確認することです。また、PIN の保護やカードの紛失や盗難の即時報告など、セキュリティ対策について従業員を教育することも重要です。

クレジットカードは、デビットカードよりもペナルティや手数料なしで不正利用を報告する期間が長い傾向にありますが、デビットカードやクレジットカードで発生する可能性のあるセキュリティ侵害に迅速に対応することが重要です。

経費にはクレジットカードとデビットカードのどちらを使うべきか

経費にクレジットカードとデビットカードのどちらを使用するかを決めるときは、財務管理戦略、経費の性質、事業における特定のニーズという 3 つの要素を念頭に置いてください。

クレジットカードを検討するタイミング

• クレジットの使用: クレジットを使用してキャッシュフローを管理したり、即時の現金支出なしで請求サイクルにわたって購入資金を調達したりする場合は、クレジットカードが適しています。

• クレジットヒストリーの構築: 将来の資金調達ニーズに有益なクレジットヒストリーを確立または構築するには、責任のあるクレジットカードの使用が有利に働く場合があります。

• 特典: 企業がキャッシュバック、ポイント、旅行などの特典を利用でき、これらの特典がカードの使用コストを上回る場合、クレジットカードが有益な選択肢となる可能性があります。

• 経費管理: クレジットカードは、経費の管理に役立ち、支出をより適切に追跡および分類するための詳細なレポートを取得できます。

デビットカードを検討するタイミング

• 経費の即時追跡: リアルタイムの経費追跡が組織にとって重要な場合、デビットカードでは最新の支出が反映されます。

• 借金の回避: 厳しい予算を守り、借金を発生させたくない場合、デビットカードを使用すると、支出を利用可能な資金に制限できます。

• 手数料の低減: デビットカードは取引手数料を節約し、月次残高が全額支払われていない場合にクレジットカードで累積される利息を回避できます。

• 簡便な会計処理: デビットカードは、クレジットカードの請求を支払うという追加手順を必要としないため、会計処理を簡素化できます。

クレジットカードとデビットカードによる経費管理のベストプラクティス

使用するカードの種類に関係なく、企業は次のことを行う必要があります。

• 明確な使用ポリシーを確立して、すべてのカード保有者と共有する。

• 取引を定期的に確認して、不正な行為を検出する。

• 適切な利用限度額を設定し、引き落とし口座の残高を監視して、支出を管理する。

• 利息が発生しないように、クレジットカードの月次残高を全額支払っていることを確認する。

• 財務ソフトウェアを使用して、カード取引をより適切に管理し、会計処理を合理化する。

多くの企業は、デビットカードとクレジットカードの両方を使用して、それぞれのリスクを軽減しながら財務管理戦略を多様化しています。

ビジネス用のクレジットカードとデビットカードを管理するためのベストプラクティス

ビジネス用のクレジットカードとデビットカードを管理するには、周到な方法を用いて、統制をとる必要があります。必要な利便性やアクセス性と、不正利用のリスクや浪費とのバランスを取ることが重要です。ここでは、いくつかのベストプラクティスをご紹介します。

• 必ず個人的な支出と経費を分ける: 従業員は、ビジネス上の取引と個人取引で常に異なるデビットカードとクレジットカードを使用する必要があります。これにより、会計処理と税務処理が簡素化されます。

• 自社のニーズに最適なクレジットカードを選択する: 自社が最も多く支出しているものを考慮して、それらのカテゴリで特典やキャッシュバックを提供するカードを選択します。金利や年会費にも注意しましょう。

• 柔軟性の高い現金管理のためにクレジットカードを使用する: クレジットカードの残高は即座に返済する必要がないため、短期的な現金需要を管理するのに役立ちます。利息やクレジット スコアへの影響を避けるために、月次残高を全額返済することを忘れないでください。

• 使用制限とアラートを設定する: ほとんどのデビットおよびクレジットのカード発行会社では、取引の利用限度額とアラートを設定できるため、不正または偶発的な支出超過を防ぐことができます。

• 明細書と取引を定期的に確認する: デビットカードやクレジットカードの明細書やオンラインアカウントを頻繁に確認して、不正な取引をすばやく見つけます。

• モバイルバンキングとオンラインバンキングを活用する: オンラインバンキングツールやモバイルバンキングツールは、支出の追跡、請求の支払い、デビットカードやクレジットカードのリアルタイムの口座管理に役立ちます。

• カードの使用とセキュリティに関して従業員を教育する: 従業員が会社のクレジットカードやデビットカードにアクセスできる場合は、許容される使用について明確なガイドラインを提供するようにしてください。また、カードの詳細を共有しないなど、セキュリティのベストプラクティスに関するリマインダーを定期的に送信することもできます。

• 強力なセキュリティ対策を実施する: 強力なパスワードと PIN、2 要素認証、安全なネットワークを使用して、クレジットカードとデビットカードの情報を保護します。フィッシング詐欺や不審なメールや電話に注意してください。

• 特典を活用する: 多くの法人カードには、特典プログラムや、旅行保険、延長保証、購入保護などの追加特典が用意されています。これらをビジネスに役立てましょう。

• カードのニーズと使用状況を定期的に評価する: 企業が成長するにつれて、ニーズも変化する可能性があります。現在使用しているカードが今でも最適かどうか、追加のカードや別の種類のカードが必要かどうかを定期的に検討します。