信用卡和借记卡在企业的现金管理战略中至关重要。从客户支付到企业支出，信用卡和借记卡可以帮助改善企业的财务状况。2023 年，信用卡占全球 POS 交易金额的 27% 以上，借记卡市场份额超过 22%，这突显了两种支付方式的流行程度。虽然信用卡和借记卡对用户来说可能看起来相似，但企业应当意识到它们之间的差异。
通过了解何时以及如何使用每种卡片，您的企业可以战略性地利用信用卡和借记卡，最大化地受益。信用卡和借记卡各自具有不同的优势、风险和功能，可以增强企业的财务管理和安全性。本文将讨论信用卡和借记卡在企业中的具体用途、优势、风险和成本。
目录
- 信用卡的工作原理
- 借记卡的工作原理
- 信用卡与借记卡在企业中的应用
- 企业支出应选择信用卡还是借记卡？
- 管理企业信用卡和借记卡的最佳实践
信用卡的工作原理
信用卡可以为您的企业提供一种增加销售、控制和延期支出、管理短期融资需求并提升信用档案的方式。但它们需要谨慎管理。
接受信用卡支付的企业能够服务更多客户，而不接受信用卡支付的企业则无法享有这一市场机会。这种市场准入和潜在收入伴随着交易费用和交易结算延迟的成本，但大多数企业认为这一权衡是值得的。
企业还可以使用信用卡来处理自己的费用。信用卡允许将付款推迟到账单到期日，这有助于企业在短期内保持更高的现金余额。这一延期可以用来赚取可用现金的利息，或者用于投资短期流动资产。其他优势包括能够实时跟踪支出，以及可以获得奖励和现金返还。
信用卡还可以作为短期信用额度。当企业面临临时现金短缺时，信用卡可以弥补这一缺口，而无需传统贷款。这在等待应收账款支付时，尤其有助于覆盖运营成本。
企业应注意，未偿余额的高利率可能会迅速增加其财务成本。然而，定期使用和及时偿还信用卡账单也可以帮助企业建立强大的信用历史，这对未来获得更大贷款并享受更优惠条件可能会有所帮助。
借记卡的工作原理
借记卡也是企业收款和管理支出的可靠且具成本效益的方法。立即访问资金和较低的交易费用可以改善公司的日常财务状况。与此同时，降低客户争议后撤单的风险以及能够控制员工支出，可以帮助保持财务的简单和安全。
借记卡直接与企业的银行账户关联，是一种简单的方式，用于购买日常运营所需的商品和服务。与信用卡不同，后者允许公司在一定额度内借款，借记卡则是直接从公司的可用资金中扣款。
借记卡支付的交易费用通常低于信用卡，这使其成为企业更具成本效益的选择。当交易量增加时，这一点尤为明显。较低的费用可以带来可观的节省，并且对于预算较紧张的小型企业而言，这可能是一个重要因素。
借记卡也不具备信用卡那样的支出灵活性。由于款项直接从客户账户中扣除，因此没有类似的免息还款宽限期。这意味着企业对客户的信用度或支付能力的担忧较少，从而简化了销售过程。
企业会发现，使用借记卡支付支出可以直接控制现金流出。交易会立即从企业的银行账户中扣除，帮助实时管理预算，并降低超支风险。这种直接的交易方式有助于企业监控其日常财务活动。
与信用卡不同，借记卡不提供信用额度，这意味着企业必须在账户中拥有足够的资金才能覆盖其交易。这一要求可以促进更有纪律的财务管理，但也需要仔细的现金流规划，以确保有足够的资金可用。一致且负责任地使用借记卡会被银行记录，并能对企业的银行历史产生积极影响，尽管它不会影响信用评分。
为员工使用借记卡的企业在费用管理上有优势：通过预先加载固定资金，企业可以委派支出权限，同时仍然控制花费金额。
信用卡与借记卡在企业中的应用
信用卡和借记卡虽然外观和基本功能相似，但它们的使用目的和适用场景不同。以下是概述：
信用卡
信用卡通常用于：
购买力： 通过提供信用额度，帮助企业在资金不足时进行采购。
在线交易： 由于提供防止欺诈的保护，信用卡在在线购物中被广泛使用。
公司支出： 由于便于跟踪交易并为员工发放卡片，企业通常使用信用卡来管理支出。
建立信用： 个人和企业都使用信用卡来建立信用历史，这对未来的金融活动有益。
奖励和福利： 许多企业偏好信用卡是因为可以获得奖励，如现金返还、旅行积分和其他奖励。
大宗购物： 信用卡非常适合需要分期付款的大额采购或资本支出，利用信用卡的免息期。
借记卡
另一方面，借记卡通常用于：
直接获取资金： 借记卡提供即时获取用户银行账户资金的功能，用于日常购物。
ATM 取款： 借记卡是取款机提取现金的首选工具。
预算管理 由于支出仅限于当前账户余额，借记卡有助于企业控制预算，避免超支。
销售点交易： 借记卡广泛用于日常交易，尤其是在信用卡因商家费用较高而不被接受的地方。
小额采购： 借记卡通常用于小额的日常采购，因为交易即时完成且没有利息费用。
银行功能： 借记卡收取较少的费用，并提供标准银行功能，如直接存款和账单支付。
这两种卡片都提供了便利和交易记录，但它们在促进财务管理和战略规划方面存在显著差异。
使用信用卡与借记卡的好处
许多企业和客户可能会忽视信用卡和借记卡的细微差异及其好处。
使用信用卡的好处
- 提升信用： 定期使用并及时偿还信用卡账单可以提高企业的信用评级，这对未来获得更有利条款的贷款有帮助。
- 现金流管理： 信用卡允许企业在到期前进行采购并推迟实际付款，这有助于管理短期流动资金。
- 奖励和激励： 许多信用卡提供奖励计划，包括旅行积分、现金返还和业务相关服务折扣。这些奖励可以带来可观的节省。
- 购买保护： 信用卡通常提供消费者保护，如购买保险、延长保修和欺诈保护，这可以减少企业的责任。
- 费用跟踪： 它们可以简化支出追踪和报告，因为信用卡提供详细的交易记录。这有助于预算管理和税务准备。
- 应急资金： 信用卡可以作为应急资金，帮助企业应对突发费用，无需动用现金储备。
- 提升信用： 定期使用并及时偿还信用卡账单可以提高企业的信用评级，这对未来获得更有利条款的贷款有帮助。
使用借记卡的好处：
- 预算纪律： 借记卡直接从现有资金中扣款，帮助企业避免超支并保持预算纪律。
- 较低的费用： 通常，借记卡的交易费用低于信用卡，这有助于节省运营成本。
- 降低欺诈责任： 基于 PIN 码的交易增加了安全性。由于资金直接从银行账户中扣除，因此对于欺诈性交易的责任通常较低。
- 即时交易完成： 交易即时完成，提供企业可用资金的清晰和实时状态。
- 无需利息费用： 由于借记卡不涉及借款，因此使用时没有利息费用，这有助于控制成本。
- 简单性： 借记卡是简便的金融工具，减少了对每月还款、利率或信用额度的担忧。
- 预算纪律： 借记卡直接从现有资金中扣款，帮助企业避免超支并保持预算纪律。
企业在选择使用信用卡还是借记卡时，通常还要根据企业的规模、类型、支出性质和财务政策来决定。对于需要灵活管理现金流或分期支付较大采购的企业，信用卡可能更为合适；而对于注重严格预算控制和低交易费用的企业，借记卡可能更为优选。
使用信用卡与借记卡的风险和缺点
评估信用卡和借记卡用于企业支出时的潜在风险和缺点非常重要。
使用信用卡的风险和缺点
- 债务积累： 如果管理不当，由于可以花费企业当前没有的资金，信用卡很容易导致债务积累。
- 高利率： 信用卡余额未全额还款时，会产生高利率，显著增加借款成本。
- 复杂的费用结构： 信用卡可能有复杂的费用结构，可能包括年费、逾期付款费和超出信用额度的费用，这些都会增加使用信用卡的成本。
- 信用评分影响： 如果公司信用卡管理不当，例如逾期付款或高使用率，可能会对企业的信用评分产生负面影响。
- 欺诈风险： 尽管信用卡有欺诈保护，但信用卡仍然容易受到恶意活动的侵害，处理争议可能会非常耗时。
- 债务积累： 如果管理不当，由于可以花费企业当前没有的资金，信用卡很容易导致债务积累。
使用借记卡的风险和缺点
- 资金立即扣除： 交易会立即从企业账户中扣除资金，如果发生争议或错误收费，这可能会导致问题。
- 较少的欺诈保护： 借记卡通常提供的欺诈保护少于信用卡，解决未授权交易可能会导致暂时性资金丧失。
- 透支费： 如果交易超过账户余额，则可能产生透支费用（除非企业已选择关闭透支保护）。
- 无法建立信用： 借记卡不会帮助企业建立信用历史，在申请企业贷款或信用额度时，这可能会带来不利影响。
- 较低的交易限额： 借记卡通常会设有每日消费限额，这可能会影响企业进行大额采购或大宗订单的能力，尤其是在运营时需要此类支出的情况下。
- 资金立即扣除： 交易会立即从企业账户中扣除资金，如果发生争议或错误收费，这可能会导致问题。
信用卡和借记卡各自都有可能的陷阱。信用卡需要有纪律的使用，以避免高利息债务的陷阱，而借记卡则需要谨慎的现金管理，以确保交易时有足够的资金。企业的财务稳定性、现金管理实践和风险承受能力应当决定选择使用哪种卡。
使用信用卡与借记卡的成本
使用信用卡和借记卡的成本可能会影响企业决定使用哪种卡进行交易。以下是每种卡片的相关费用。
使用信用卡的成本
使用借记卡的成本
- 交易费用： 虽然通常低于信用卡费用，但某些借记卡交易仍然会产生费用，通常是固定费用（而不是信用卡常见的交易百分比费用）。
- 透支费： 如果交易超过账户余额并启用了透支保护，企业可能会面临较高的透支费用。
- ATM 机取款费用： 使用不在银行网络内的 ATM 提取现金会产生费用，这可能随着时间积累增加，尤其是对于频繁取现的企业。
- 卡片更换费用： 如果借记卡丢失或被盗，可能需要支付卡片更换费用，这既是行政麻烦，也是财务成本。
- 国外交易费用： 类似于信用卡，国际交易可能会产生额外费用。
- 交易费用： 虽然通常低于信用卡费用，但某些借记卡交易仍然会产生费用，通常是固定费用（而不是信用卡常见的交易百分比费用）。
借记卡在费用和利息方面通常比信用卡便宜。然而，信用卡的高费用可以通过它们提供的好处来弥补，如信用建设、奖励和现金流管理。企业必须仔细考虑如何使用每种卡片，以最小化成本并最大化收益。例如，全额还款可以避免信用卡的利息费用，而监控账户余额可以防止借记卡的透支费用。尽量在每种卡的实用性和相关费用之间找到平衡。
信用卡与借记卡的安全性
在考虑用于企业交易的金融工具时，安全性和防护非常重要。信用卡和借记卡提供了多种保护用户的功能，但它们也具有固有的风险。
信用卡的安全性
借记卡的安全性
- PIN 安全性： 借记卡通常需要 PIN 码进行交易，增加了一层安全保障。
- 直接账户访问： 借记卡与企业银行账户的直接链接虽然方便，但如果发生未经授权的使用，可能会导致重大损失。
- 有限责任： 如果报告不及时，借记卡欺诈交易的责任可以受到限制，因为报告的窗口期通常比信用卡短得多。
- 实时监控： 许多银行为借记卡交易提供实时监控和提醒，帮助企业快速识别并应对未经授权的使用。
- 零责任政策： 一些银行为借记卡提供零责任政策，但这些政策通常有比信用卡更多的条款和条件。
- PIN 安全性： 借记卡通常需要 PIN 码进行交易，增加了一层安全保障。
尽管两种卡片都有安全功能，但信用卡通常提供更全面的欺诈和未经授权交易保护。对企业来说，确保所有卡片都能负责任地使用，并建立强有力的内部控制和监控机制是关键。教育员工了解安全实践也很重要，例如保护 PIN 码以及立即报告丢失或被盗的卡片。
信用卡通常比借记卡提供更长的欺诈报告窗口期，无需支付罚款或费用，但重要的是要及时响应企业信用卡和借记卡可能遇到的任何安全漏洞。
企业支出应选择信用卡还是借记卡？
在决定是否使用信用卡或借记卡处理公司支出时，考虑以下三个因素：财务管理策略、支出性质和企业的具体需求。
何时考虑使用信用卡
使用信用： 如果您的企业希望利用信用来管理现金流，或者在没有即时现金支出的情况下通过一个账单周期来融资购买，信用卡是一个合适的选择。
建立信用记录： 为了建立或改善企业的信用记录，这对未来的融资需求有帮助，负责任地使用信用卡会带来优势。
奖励和福利： 如果企业能利用奖励（如现金返还、积分或旅行福利），并且这些福利的价值超过使用卡片的成本，信用卡可能是一个有益的选择。
支出管理： 信用卡可以帮助企业管理支出，提供详细报告，便于更好地跟踪和分类支出。
何时考虑使用借记卡
即时支出跟踪： 如果实时支出跟踪对您的组织很重要，借记卡可以提供最新的支出反映。
避免负债： 如果您想保持严格的预算，并避免产生债务，借记卡确保支出仅限于现有资金。
降低费用： 借记卡可以节省交易费用，避免信用卡可能产生的利息费用，尤其是在未能按时全额支付月度账单的情况下。
简化会计： 借记卡可以简化会计，因为不需要额外的步骤来支付信用卡账单。
管理企业支出的信用卡与借记卡最佳实践
无论使用哪种卡，企业都应：
建立明确的使用政策，并与所有持卡人进行沟通。
定期审查交易，以检测任何未经授权的或欺诈活动。
设置适当的信用额度，并监控借记账户余额，以保持对支出的控制。
确保按时全额支付信用卡月度余额，以避免利息费用。
使用财务软件更好地管理卡片交易，并简化会计工作。
许多企业同时使用借记卡和信用卡，以多样化其财务管理策略，并减轻每种卡片的风险。
管理企业信用卡和借记卡的最佳实践
管理企业的信用卡和借记卡需要一种深思熟虑的方式和纪律性。平衡便利性和可访问性与欺诈风险及过度消费的风险非常重要。以下是一些最佳实践：
始终分开个人支出和企业支出： 您的员工应始终为企业和个人交易使用不同的借记卡和信用卡。这样可以简化会计和税务准备工作。
选择最适合您独特需求的信用卡： 考虑您的企业在什么方面的支出最多，选择一个在这些类别中提供奖励或现金返还的卡片。还要注意利率和年费。
使用信用卡进行更灵活的现金管理： 由于信用卡余额不必立即偿还，它们可以帮助企业管理短期的现金需求。只要记得按时全额还款，以避免利息费用和对信用评分的影响。
设定支出限额和提醒： 大多数借记卡和信用卡发卡行允许您为交易设置支出限额和提醒，这可以防止未经授权或偶然的过度支出。
定期审查对账单和交易： 经常检查借记卡和信用卡对账单以及在线账户，以便快速发现任何未经授权的交易。
利用移动和在线银行服务： 在线和移动银行工具帮助您实时跟踪支出、支付账单和管理借记卡及信用卡账户。
培训员工正确使用卡片并确保安全： 如果员工可以使用公司信用卡和借记卡，确保提供明确的使用规范。您还可以定期发送关于安全最佳实践的提醒，例如不要分享卡片详细信息。
实施强有力的安全措施： 通过强密码和 PIN 码、双重验证以及安全网络来保护公司信用卡和借记卡信息。小心钓鱼诈骗和可疑的电子邮件或电话。
利用奖励和福利： 许多商业卡提供奖励计划和额外福利，如旅行保险、延长保修和购买保护。充分利用这些福利，为企业带来好处。
定期评估您的卡片需求和使用情况： 随着企业的发展，您的需求可能会发生变化。定期评估当前卡片是否仍然适合，如果需要，考虑是否需要更多卡片或不同类型的卡片。
本文中的内容仅供一般信息和教育目的，不应被解释为法律或税务建议。Stripe 不保证或担保文章中信息的准确性、完整性、充分性或时效性。您应该寻求在您的司法管辖区获得执业许可的合格律师或会计师的建议，以就您的特定情况提供建议。