การส่งออกจากสเปนไปยังสหรัฐอเมริกามีมูลค่าเกิน 1.6 พันล้านยูโรในเดือนมีนาคม 2026 ซึ่งคิดเป็น 4.6% ของการส่งออกทั้งหมด และเพิ่มขึ้น 3.4% จากช่วงเดียวกันของปี 2025 ตามรายงานการค้าต่างประเทศรายเดือน ที่ออกโดยกระทรวงเศรษฐกิจ การค้า และธุรกิจ

กรอบกฎหมายที่ควบคุมธุรกิจของสเปนจะแตกต่างกันหากขายสินค้าหรือให้บริการแก่ลูกค้าชาวสหรัฐอเมริกา ในบทความนี้ เราจะอธิบายวิธีการขายไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปน รวมถึงวิธีการจัดการภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และการออกใบแจ้งหนี้

ประเด็นสำคัญ

• แพลตฟอร์มจำนวนมากช่วยให้ขายสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปนได้ง่ายขึ้น เช่น Amazon และ eBay อย่างไรก็ตาม ธุรกิจของสเปนก็สามารถสร้างร้านค้าออนไลน์ของตนเองได้เช่นกัน
  
• ธุรกรรมการส่งออกส่วนใหญ่จะต้องเสียภาษีในสหรัฐอเมริกา ดังนั้น ตามกฎทั่วไปแล้ว ธุรกิจต้องออกใบแจ้งหนี้โดยไม่มีภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ของสเปน ถึงกระนั้น สิ่งสำคัญคือต้องตระหนักถึงธุรกรรมที่ต้องรวมภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปนไว้ด้วย แม้ว่าสำนักงานใหญ่ของลูกค้าจะตั้งอยู่ในสหรัฐอเมริกาก็ตาม
  
• อัตราภาษีการขายจะแตกต่างกันไปโดยขึ้นอยู่กับเขตอำนาจศาลด้านภาษีที่ใช้ในแต่ละพื้นที่ หากธุรกิจจำเป็นต้องเก็บภาษีการขาย ธุรกิจจะต้องทราบอัตราภาษีเพื่อเรียกเก็บเงินจากลูกค้า
  
• การส่งออกที่มีมูลค่าต่ำก็จะถูกเรียกเก็บภาษีศุลกากรเช่นกัน การส่งจัดสินค้าที่มีมูลค่าสูงสุดถึง 800 ดอลลาร์สหรัฐจะไม่ได้รับการยกเว้นอีกต่อไป
  

เหตุใดจึงควรขายสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปน

เพื่อตอบสนองต่อนโยบายภาษีศุลกากรของสหรัฐอเมริกาที่เข้มงวดขึ้น ซึ่งทำให้อากรศุลกากรเพิ่มขึ้นอย่างมาก สเปนจึงได้นำมาตรการเร่งด่วนมาใช้เพื่อสนับสนุนธุรกิจส่งออกของสเปน ตัวอย่างเช่น ในเดือนเมษายน 2025 ได้มีการบังคับใช้พระราชกฤษฎีกา (Royal Decree-Law) ฉบับที่ 4/2025 ซึ่งรวมถึงมาตรการต่างๆ ที่มีตั้งแต่การค้ำประกันวงเงินกู้ยืม 5 พันล้านยูโร ไปจนถึงแผนการฟื้นฟูเฉพาะของสถาบันการค้าระหว่างประเทศของสเปน (ICEX) ซึ่งมีจุดมุ่งหมายเพื่อรักษาความสามารถในการแข่งขันของธุรกิจสเปนในตลาดสหรัฐอเมริกา

แม้จะมีสถานการณ์ปัจจุบันที่ซับซ้อน แต่ก็มีเหตุผลที่น่าสนใจมากมายในการขายสินค้าในตลาดสหรัฐอเมริกา เหตุผลเหล่านี้มีมากกว่าแค่การสนับสนุนจากหน่วยงานของรัฐของสเปน โดยด้านล่างนี้เราจะมาพูดถึงเหตุผลหลักๆ กัน

ขนาดตลาดที่ใหญ่

ตามข้อมูลจาก Diplomatic Information Office of the Ministry of Foreign Affairs, European Union and Cooperation สเปนมีส่วนแบ่งตลาด 0.68% ในฐานะซัพพลายเออร์ของลูกค้าในสหรัฐอเมริกา

แม้ว่าตัวเลขนี้อาจดูเล็กน้อย แต่ก็คิดเป็นปริมาณธุรกิจที่สูง อันที่จริง สหรัฐอเมริกามีปริมาณการนำเข้าจำนวนมากในแต่ละปี ตัวอย่างเช่น ในปี 2024 สหรัฐอเมริกาเป็นประเทศที่มีมูลค่าการนำเข้าสูงที่สุดในโลก

ชื่อเสียงของสินค้าสเปน

ความต้องการในสหรัฐอเมริกามุ่งเน้นไปที่ผลิตภัณฑ์เรือธงของอุตสาหกรรมเกษตรอาหารของสเปน เช่น แฮม น้ำมันมะกอก และไวน์ คุณภาพของผลิตภัณฑ์เหล่านี้ยังเป็นที่ยอมรับไปทั่วโลก ตัวอย่างเช่น ในปี 2025 สหรัฐอเมริกาเป็นจุดหมายปลายทางที่ใหญ่เป็นอันดับสองสำหรับการส่งออกน้ำมันมะกอกของสเปนตามมูลค่า

ชื่อเสียงที่แข็งแกร่งนี้ได้รับการตอกย้ำด้วยพระราชกฤษฎีกาฉบับที่ 998/2012 ซึ่งพระราชกฤษฎีกานี้ช่วยส่งเสริม "แบรนด์สเปน" และปรับปรุงการรับรู้ที่มีต่อสินค้าและบริการของสเปนในต่างประเทศ อันที่จริง ปีก่อนที่จะมีการบังคับใช้ สเปนได้ส่งออกสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาเป็นมูลค่ากว่า 7.9 พันล้านยูโร สามปีต่อมา ธุรกรรมเหล่านี้มีมูลค่าสูงถึงกว่า 10.6 พันล้านยูโร

ตั้งแต่นั้นมา แนวโน้มขาขึ้นก็ยังคงค่อนข้างคงที่ ตัวอย่างเช่น ในช่วง 10 เดือนแรกของปี 2024 ตัวเลขนี้พุ่งสูงขึ้นเป็นกว่า 15.1 พันล้านยูโร

การเก็บภาษี

สนธิสัญญาภาษีซ้อนมีผลบังคับใช้ในปี 1990 และในปี 2006 ก็มีการระบุข้อกำหนดบางประการให้ชัดเจนยิ่งขึ้นผ่านข้อตกลงร่วมกัน

เครื่องมือทางการคลังนี้ช่วยให้มั่นใจว่าผลกำไรที่ได้รับจากการขายไปยังสหรัฐอเมริกาจะถูกเรียกเก็บภาษีในสเปน โดยมีเงื่อนไขว่าจะต้องไม่เป็นการดำเนินงานในสถานประกอบการถาวรในสหรัฐอเมริกา กล่าวอีกนัยหนึ่งคือ หากธุรกรรมกับลูกค้าในสหรัฐอเมริกาเกิดขึ้นจากสเปน ธุรกิจของสเปนจะจ่ายเฉพาะภาษีทางตรงที่บังคับใช้ในสเปนเท่านั้น ซึ่งรวมถึงภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (IRPF) สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ และภาษีเงินได้นิติบุคคล (IS) สำหรับธุรกิจ

ความใกล้ชิดกับตลาดฮิสแปนิก

สหรัฐอเมริกาเป็นที่อยู่อาศัยของชุมชนผู้พูดภาษาสเปนที่ใหญ่เป็นอันดับสองของโลก ตามที่ Diplomatic Information Office of the Ministry of Foreign Affairs, European Union and Cooperation ระบุไว้ว่ามีผู้พูดภาษาสเปนเป็นภาษาแม่จำนวน 45 ล้านคนในปี 2024

กลุ่มลูกค้าที่มีศักยภาพจำนวนมากที่ใช้ภาษาเดียวกันและมีพฤติกรรมการบริโภคที่คล้ายคลึงกันช่วยอำนวยความสะดวกในการส่งออก ในประเทศอื่นๆ เช่น ประเทศจีน สิ่งนี้มีความซับซ้อนมากกว่ามากเนื่องจากมีความท้าทายในการขยายธุรกิจระหว่างประเทศ

แพลตฟอร์มออนไลน์สำหรับขายสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปน

วิธีที่ง่ายและตรงไปตรงมาที่สุดในการขายสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปนเกี่ยวข้องกับการใช้แพลตฟอร์มออนไลน์ที่ช่วยให้คุณเข้าถึงตลาดขนาดใหญ่ได้ ตามรายงานของสำนักสำรวจสำมะโนประชากรของสหรัฐอเมริกา ระบุว่าในช่วงไตรมาสแรกของปี 2026 ยอดขายค้าปลีกอีคอมเมิร์ซในสหรัฐอเมริกาเกิน 326 พันล้านดอลลาร์สหรัฐ โดยเราจะอธิบายรายละเอียดแพลตฟอร์มออนไลน์ที่ได้รับความนิยมมากที่สุดในสหรัฐอเมริกาไว้ด้านล่างนี้

Amazon

Amazon เป็นหนึ่งในแพลตฟอร์มที่ใช้กันอย่างแพร่หลายที่สุดสำหรับการส่งออกไปยังสหรัฐอเมริกา เนื่องจากประสบความสำเร็จในหมู่ลูกค้าชาวสหรัฐอเมริกา ตามข้อมูลของ Statista ระบุว่า Amazon มีส่วนแบ่งตลาดอีคอมเมิร์ซสูงถึง 40.5% ในสหรัฐอเมริกาในปี 2025

หากต้องการขายผลิตภัณฑ์ของคุณไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปนผ่าน Amazon คุณต้องสร้างบัญชีธุรกิจที่ช่วยให้คุณขายสินค้าในประเทศอื่นๆ ได้อีก 3 ประเทศ ได้แก่ เม็กซิโก แคนาดา และบราซิล จากนั้นให้เลือกตัวเลือกลอจิสติกส์ ซึ่งรวมถึงการจัดส่งแต่ละคำสั่งซื้อทีละรายการหรือการขนส่งสินค้าทั้งหมดไปยังศูนย์การดำเนินการตามคำสั่งซื้อของ Amazon ด้วยตัวเลือกนี้ แพลตฟอร์มจะจัดการการจัดเก็บและการจัดจำหน่ายให้

eBay

ตามที่ Statista เปิดเผยว่า eBay เป็นหนึ่งในเว็บไซต์อีคอมเมิร์ซ 5 อันดับแรกที่ได้รับความนิยมมากที่สุดในหมู่พลเมืองสหรัฐอเมริกา โดยเป็นมาร์เก็ตเพลสที่อนุญาตให้ธุรกิจของสเปนขายสินค้าในสหรัฐอเมริกาได้หากมีโปรไฟล์ที่มีรีวิวเชิงบวกจำนวนมาก

เพื่อหลีกเลี่ยงความยุ่งยากในการคำนวณค่าจัดส่ง eBay จึงมีตัวเลือกการจัดส่งที่คำนวณได้ ซึ่งจะกำหนดจำนวนเงินตามอัตราค่าไปรษณีย์สำหรับโซน AM ซึ่งรวมถึงสหรัฐอเมริกา เม็กซิโก อาร์เจนตินา และอื่นๆ

ไม่ว่าจะเลือกวิธีใดในการคำนวณค่าจัดส่ง eBay จะแปลงการชำระเงินจากดอลลาร์สหรัฐเป็นยูโร และหักค่าธรรมเนียมการแปลงสกุลเงิน

Etsy

Etsy เป็นมาร์เก็ตเพลสสำหรับนักสร้างสรรค์ที่ก่อตั้งธุรกิจขนาดเล็กและขายสินค้าแฮนด์เมด

หากต้องการขายสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาผ่าน Etsy ให้ใช้โปรไฟล์การจัดส่งที่แพลตฟอร์มเสนอให้ เมื่อตั้งค่าแล้ว คุณสามารถอัปเดตราคาของสินค้าหลายรายการพร้อมกันสำหรับแต่ละประเทศปลายทางได้ ฟีเจอร์นี้ทำให้ Etsy เป็นโซลูชันที่เหมาะสมที่สุดสำหรับผู้ที่วางแผนจะขยายธุรกิจของตนให้ไกลกว่าสเปน

ร้านค้าออนไลน์ของคุณ

การมีร้านค้าออนไลน์ของตัวเองเป็นหนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดในการขายออนไลน์ไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปน เว็บไซต์เหล่านี้ไม่อยู่ภายใต้ข้อจำกัดภายนอก ตัวอย่างเช่น คุณสามารถรับวิธีการชำระเงินที่ปรับแต่งตามความชอบของลูกค้าในแต่ละประเทศได้ ซึ่งจะถ่ายทอดความรู้สึกปลอดภัยได้เช่นเดียวกับร้านค้าในพื้นที่ และช่วยลดความกลัวต่อการฉ้อโกงที่ลูกค้าอาจรู้สึกเมื่อทำการชำระเงินข้ามพรมแดน

Shopify อำนวยความสะดวกในการปรับตัวในท้องถิ่นนี้ด้วย Shopify Markets ซึ่งจะปรับแต่งขั้นตอนการชำระเงินทั้งหมดให้กับลูกค้าในสหรัฐอเมริกาโดยอัตโนมัติ แพลตฟอร์มสำหรับการขายออนไลน์จากสเปนอีกแห่งหนึ่งคือ PrestaShop ซึ่งมีโมดูลต่างๆ ที่อำนวยความสะดวกในการทำธุรกรรมกับลูกค้าในสหรัฐอเมริกา

ข้อกำหนดในการขายสินค้าให้กับสหรัฐอเมริกาจากสเปน

แม้ว่าข้อกำหนดในการส่งออกจากสเปนจะยังคงเหมือนเดิม แต่ประเทศปลายทางแต่ละแห่งก็มีกฎของตนเอง ด้านล่างนี้ เราได้วิเคราะห์ข้อกำหนดเบื้องต้นที่คุณต้องปฏิบัติตามเพื่อขายสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปน

จ้างนายหน้าศุลกากรหรือจดทะเบียนธุรกิจของคุณในสหรัฐอเมริกา

หากยอดขายในสหรัฐอเมริกาคิดเป็นส่วนเล็กๆ ของกิจกรรมทางธุรกิจของคุณ การดำเนินงานในฐานะผู้นำเข้าที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ก็เป็นสิ่งสำคัญ เนื่องจากคุณจะดำเนินธุรกิจจากสำนักงานใหญ่ในสเปน คุณจะต้องใช้บริการของนายหน้าศุลกากรของสหรัฐอเมริกาและดำเนินการตามขั้นตอนเพิ่มเติมบางอย่างให้เสร็จสิ้น ตัวอย่างเช่น หากคุณได้รับการชำระเงินที่ต้องหักภาษี ณ ที่จ่าย คุณอาจต้องกรอกแบบฟอร์ม W-8 BEN-E เพื่อรับรองสถานะของคุณในฐานะนิติบุคคลที่ไม่ใช่ของสหรัฐอเมริกา

ในทางกลับกัน หากคุณเชื่อว่าสหรัฐอเมริกาจะกลายเป็นตลาดหลักของคุณ การจดทะเบียนธุรกิจที่นั่นก็อาจเป็นประโยชน์ คุณสามารถจดทะเบียนบริษัทของคุณในรัฐเดลาแวร์ของสหรัฐอเมริกาซึ่งขึ้นชื่อเรื่องระบบภาษีที่เรียบง่ายผ่าน Stripe Atlas ด้วย Atlas คุณจะดำเนินการขั้นตอนนี้ให้เสร็จสิ้นได้ในไม่กี่วันในราคาที่แน่นอน นอกจากนี้ Stripe ยังจัดหาตัวแทนทางกฎหมายที่อยู่ในรัฐเดลาแวร์เพื่อจัดการขั้นตอนการบริหารจัดการบางอย่างด้วย

ปฏิบัติตามมาตรฐานคุณภาพและความปลอดภัย

สหรัฐอเมริกากำหนดให้ปฏิบัติตามมาตรฐานคุณภาพและความปลอดภัย โดยขึ้นอยู่กับผลิตภัณฑ์ที่จำหน่าย ตัวอย่างเช่น หากคุณส่งออกผลิตภัณฑ์อาหาร เช่น มะกอกหรือแฮม คุณต้องลงทะเบียนธุรกิจของคุณกับสำนักงานคณะกรรมการอาหารและยา (FDA) เพื่อรับรองความปลอดภัยของผลิตภัณฑ์

ในทางกลับกัน หากคุณตัดสินใจขายผลิตภัณฑ์เทคโนโลยี ผลิตภัณฑ์เหล่านั้นจะต้องผ่านการทดสอบที่เข้มงวด ในการทำเช่นนั้น คุณไม่จำเป็นต้องส่งไปที่สหรัฐอเมริกา มีศูนย์ทดสอบที่ได้รับอนุญาตในสเปนที่สามารถทดสอบได้ เช่น ห้องปฏิบัติการแบบถาวรและแบบเคลื่อนที่ซึ่งจัดทำโดย General Inspection Company (SGS)

ติดฉลากผลิตภัณฑ์อย่างถูกต้อง

ในสหรัฐอเมริกา มีกฎหมายหลายฉบับที่ควบคุมการติดฉลากผลิตภัณฑ์ส่งออก โดยขึ้นอยู่กับลักษณะของผลิตภัณฑ์ ตัวอย่างเช่น สินค้าอุปโภคบริโภคที่ขายให้กับบุคคลทั่วไปจะต้องปฏิบัติตามกฎหมายการบรรจุภัณฑ์และการติดฉลากที่เป็นธรรม (Fair Packaging and Labeling Act) ซึ่งกำหนดให้แสดงข้อมูลเฉพาะบนฉลาก เช่น ชื่อธุรกิจของคุณและความจุของบรรจุภัณฑ์

อย่างไรก็ตาม กฎหมายนี้ไม่ใช้กับผลิตภัณฑ์เช่น สิ่งทอ ดังนั้น หากคุณเป็นเจ้าของร้านเสื้อผ้าและตัดสินใจส่งออกไปยังสหรัฐอเมริกา คุณจะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดอื่นๆ ของ Code of Federal Regulations (CFR) ซึ่งรวมถึงข้อกำหนดในการแทรกวลี "Made in Spain" บนฉลากด้วย

ชำระเงินค้ำประกันศุลกากร

เมื่อส่งออกไปยังสหรัฐอเมริกา คุณจะจัดส่งสินค้าแบบ Delivery Duty Paid (DDP) ได้ ซึ่งจะช่วยยกเว้นผู้นำเข้าของสหรัฐอเมริกาจากพิธีการศุลกากรได้ ในกรณีนี้ ธุรกิจของคุณต้องรับผิดชอบค่าใช้จ่ายทั้งหมดและชำระเงินค้ำประกันศุลกากรสำหรับธุรกรรมที่เกิน 2,500 ดอลลาร์สหรัฐ หรือเกี่ยวข้องกับผลิตภัณฑ์บางอย่าง เช่น อาหาร ด้วยวิธีนี้ หน่วยงานศุลกากรจะป้องกันตนเองจากการที่อาจไม่ได้รับชำระเงิน

ขั้นตอนนี้จำเป็นเช่นกันหากคุณส่งสินค้าของคุณไปยังคลังสินค้าลอจิสติกส์ของธุรกิจต่างๆ เช่น Amazon ซึ่งระบุอย่างชัดเจนว่าไม่ได้ทำหน้าที่นี้ ไม่ว่าในกรณีใด คุณสามารถจ้างผู้รับจัดการขนส่งสินค้าหรือนายหน้าศุลกากรเพื่อปฏิบัติตามภาระผูกพันนี้และภาระผูกพันอื่นๆ ได้

สำแดงการจัดส่งทั้งหมด

ก่อนหน้านี้ สหรัฐอเมริกาอนุญาตให้ส่งออกสินค้าได้สูงสุดถึง 800 ดอลลาร์สหรัฐโดยไม่ต้องเสียภาษีศุลกากรภายใต้ข้อยกเว้นทางปกครองมาตรา 321 อย่างไรก็ตาม มาตรการนี้ถูกระงับในปี 2025 โดยคำสั่งฝ่ายบริหาร และได้นำไปบัญญัติไว้ในข้อบังคับทางศุลกากรในเดือนมิถุนายน 2026 โดยมีกำหนดให้ยกเลิกอย่างสมบูรณ์ในปี 2027

ดังนั้น หากคุณจัดส่งสินค้าที่มีมูลค่าต่ำ คุณจะต้องทำพิธีการศุลกากรที่เกี่ยวข้องให้เสร็จสิ้น ซึ่งรวมถึงการยื่นใบขนสินค้าขาออกทางจุดเข้าประเทศต่อไปนี้:

• ประเภท 11 (การนำเข้าที่ไม่เป็นทางการ): การส่งออกที่มีมูลค่า 2,500 ดอลลาร์สหรัฐหรือน้อยกว่า
  
• ประเภท 01 (การนำเข้าที่เป็นทางการ): การส่งออกที่มีมูลค่าตั้งแต่ 2,500 ดอลลาร์สหรัฐขึ้นไป
  

วิธีจัดการภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปนในการขายสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปน

การรวมภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปนในใบแจ้งหนี้ที่ส่งไปยังสหรัฐอเมริกาจะขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ ซึ่งรวมถึงประเภทการขาย (เช่น สินค้าหรือบริการ) สถานที่ที่เกิดธุรกรรม และสถานะของผู้รับว่าเป็นธุรกิจหรือบุคคลทั่วไป ด้านล่างนี้คือสถานการณ์ต่างๆ ที่เป็นไปได้

ธุรกรรม B2B

ในกรณีส่วนใหญ่ คุณไม่จำเป็นต้องรวมภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปนในใบแจ้งหนี้ที่ออกให้แก่ลูกค้าธุรกิจในสหรัฐอเมริกาจากสเปน การเรียกเก็บภาษีนี้จะแตกต่างกันไปโดยขึ้นอยู่กับว่าคุณขายผลิตภัณฑ์หรือบริการ

การขายผลิตภัณฑ์ให้แก่ธุรกิจในสหรัฐอเมริกา

การขายผลิตภัณฑ์ให้แก่ธุรกิจในสหรัฐอเมริกาจะได้รับการยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปน หากเป็นไปตามเงื่อนไขต่อไปนี้

• สินค้าจำหน่ายจากประเทศสเปน
  
• สินค้าถูกขนส่งไปยังสหรัฐอเมริกา
  
• ธุรกิจของคุณมีเอกสารที่จำเป็นเพื่อพิสูจน์ให้หน่วยงานด้านภาษีของสเปน (AEAT) เห็นว่าธุรกรรมเหล่านี้ถือเป็นการส่งออก ตัวอย่างของเอกสารดังกล่าว ได้แก่ เอกสารศุลกากรฉบับเดียว (SAD) ที่ระบุภาษีและภาษีศุลกากรที่เกี่ยวข้อง นอกเหนือจากการทำหน้าที่เป็นศุลกากร
  

ในทางกลับกัน หากธุรกิจซื้อผลิตภัณฑ์ในสเปนและผลิตภัณฑ์ไม่ได้ออกนอกประเทศ ธุรกรรมดังกล่าวจะต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปน

การขายบริการให้ธุรกิจในสหรัฐอเมริกา

ตามกฎทั่วไป การขายบริการให้ธุรกิจในสหรัฐอเมริกาจะไม่เข้าข่ายต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปน โดยข้อบังคับจะถือว่าบริการเหล่านี้เกิดขึ้นในประเทศของลูกค้า ดังนั้น จึงไม่จำเป็นต้องรวมภาษีมูลค่าเพิ่มในใบแจ้งหนี้

อย่างไรก็ตาม ธุรกรรมจะต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปนเมื่อมีการให้บริการหรือมีการใช้บริการทางกายภาพในสเปน ไม่ว่าลูกค้าจะมีสำนักงานใหญ่อยู่ในสหรัฐอเมริกาหรือไม่ก็ตาม กฎนี้ใช้บังคับกับบริการที่เกี่ยวข้องกับอสังหาริมทรัพย์ การเข้าใช้งานกิจกรรม บริการด้านอาหาร การเช่ารถระยะสั้น และบริการขนส่งผู้โดยสาร

ด้านล่างนี้คือข้อมูลสรุปเกี่ยวกับการใช้ภาษีมูลค่าเพิ่มและการรวมข้อมูลเพิ่มเติมไว้ในใบแจ้งหนี้ที่ส่งให้ลูกค้าธุรกิจในสหรัฐอเมริกา

ภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปนในใบแจ้งหนี้สำหรับการส่งออกสินค้าแบบ B2B ไปยังสหรัฐอเมริกา

ธุรกรรม B2C

เช่นเดียวกับธุรกรรม B2B หากคุณออกใบแจ้งหนี้ให้บุคคลทั่วไปในสหรัฐอเมริกา จะมีรายละเอียดที่สำคัญที่คุณต้องคำนึงถึง

การขายผลิตภัณฑ์ให้แก่บุคคลทั่วไปในสหรัฐอเมริกา

เมื่อผู้รับใบแจ้งหนี้สำหรับการขายผลิตภัณฑ์ที่จับต้องได้คือบุคคลทั่วไปในสหรัฐอเมริกา จะมีการใช้กฎเดียวกับผู้รับที่เป็นธุรกิจ โดยไม่จำเป็นต้องรวมภาษีมูลค่าเพิ่ม ตราบใดที่ผลิตภัณฑ์ที่จับต้องได้นั้นออกจากสหภาพยุโรป ในกรณีดังกล่าว ใบแจ้งหนี้ต้องระบุเหตุผลในการยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่มให้ชัดเจน และต้องเก็บรักษา SAD ไว้

การขายบริการให้แก่บุคคลทั่วไปในสหรัฐอเมริกา

• บริการทั่วไป
  โดยทั่วไป บริการเหล่านี้จะรวมภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปน เนื่องจากบริการส่วนใหญ่จะต้องเสียภาษีในอาณาเขตที่มีการให้บริการดังกล่าว อย่างไรก็ตาม ตามที่ระบุไว้ในมาตรา 69.2 ของกฎหมายภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปน บริการบางประเภท (เช่น บริการให้คำปรึกษา แนะนำ และแปลภาษา) จะถือว่าดำเนินการในสหรัฐอเมริกา แม้ว่าธุรกิจจะให้บริการดังกล่าวจากสเปนก็ตาม ในกรณีนี้ ใบแจ้งหนี้ที่ออกให้แก่บุคคลทั่วไปในสหรัฐอเมริกาจะไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปน เนื่องจากถือว่าเป็นธุรกรรมที่ไม่มีภาษีมูลค่าเพิ่ม
  
• บริการที่ให้บริการหรือใช้ในประเทศสเปน
  เช่นเดียวกับธุรกรรม B2B หากบุคคลทั่วไปในสหรัฐอเมริกาใช้บริการในสเปน ใบแจ้งหนี้ก็จะต้องรวมภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปน
  
• บริการทางอิเล็กทรอนิกส์
  หากคุณขายบริการดิจิทัล (เช่น การฝึกอบรมออนไลน์หรือซอฟต์แวร์) ธุรกรรมดังกล่าวจะต้องเสียภาษีในสหรัฐอเมริกา ดังนั้น คุณจึงต้องออกใบแจ้งหนี้โดยไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปน สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษี การขายทั้งบริการทั่วไปและบริการทางอิเล็กทรอนิกส์จะถือว่าเกิดขึ้นในประเทศของลูกค้าของคุณ ดังนั้น แม้ว่าธุรกิจของคุณจะไม่มีสาขาในสหรัฐอเมริกา แต่ธุรกรรมนี้ก็จะต้องเสียภาษีที่ใช้ในประเทศนั้นๆ ด้วย
  

ด้านล่างนี้คือข้อมูลสรุปเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่มและข้อมูลบังคับเพิ่มเติมสำหรับใบแจ้งหนี้ในการบันทึกข้อมูลธุรกรรมแบบ B2C ในสหรัฐอเมริกาจากสเปน

ภาษีมูลค่าเพิ่มของสเปนในใบแจ้งหนี้สำหรับการส่งออกสินค้าแบบ B2C ไปยังสหรัฐอเมริกา

วิธีออกใบแจ้งหนี้การขายไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปน

ในสเปน กรอบกฎหมายที่กำกับดูแลข้อผูกพันในการออกใบแจ้งหนี้จะรวมถึงข้อบังคับหลายประการ หนึ่งในนั้นคือพระราชกฤษฎีกาที่ 1619/2012 ซึ่งระบุว่าข้อมูลที่ต้องระบุในใบแจ้งหนี้ที่ส่งให้ลูกค้าในสหรัฐอเมริกาจะเหมือนกับข้อมูลในใบแจ้งหนี้ทางธุรกิจอื่นๆ ในทางปฏิบัติ

• วันที่
  
• หมายเลขหรือชุดหมายเลข
  
• รายละเอียดของบริษัทผู้ออกบัตรและลูกค้า
  
• คำอธิบายและจำนวนเงิน
  
• ฐานภาษี
  
• อัตราภาษี
  
• จำนวนเงินภาษี
  
• จำนวนเงินรวม
  

นอกจากนี้ คุณต้องระบุคำชี้แจงทางกฎหมายในใบแจ้งหนี้เพื่ออธิบายว่าเหตุใดธุรกรรมจึงไม่รวมภาษีมูลค่าเพิ่ม

• สำหรับธุรกรรมที่ไม่มีภาษีมูลค่าเพิ่ม: “ธุรกรรมที่ไม่มีภาษีมูลค่าเพิ่มตามมาตรา 69 ของกฎหมาย 37/1992”
  
• สำหรับธุรกรรมที่ได้รับการยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่ม: "การส่งออกที่ได้รับการยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่มตามมาตรา 21 ของกฎหมาย 37/1992"
  

นอกจากนี้ ขอแนะนำให้ระบุข้อมูลบางส่วนที่มีความสำคัญต่อการจัดการศุลกากรด้วย อย่างไรก็ตาม ข้อมูลนี้ไม่ได้บังคับตามคู่มือขั้นตอนการส่งออกและเอกสาร ซึ่งรวมถึงรหัสระบบฮาร์โมไนซ์ (รหัส HS) เงื่อนไขการชำระเงิน โหมดการขนส่ง และข้อกำหนดทางการค้าระหว่างประเทศ (Incoterm)

ข้อผิดพลาดทั่วไปเมื่อขายของให้ลูกค้าในสหรัฐอเมริกาจากสเปน

ธุรกิจในสเปนจัดการธุรกรรมจำนวนมากกับลูกค้าในสหรัฐอเมริกา ในช่วงไตรมาสแรกของปี 2026 สเปนขายสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาคิดเป็นมูลค่ากว่า 4 พันล้านยูโร ตามรายงาน Monthly Foreign Trade Report เมื่อพูดถึงการจัดทำเอกสารการขาย มักมีข้อผิดพลาดบางประการที่เกิดขึ้นบ่อยครั้ง ด้านล่างนี้เราจะพูดถึงประเภทของข้อผิดพลาดที่พบบ่อยที่สุด

คำชี้แจงทางกฎหมายในใบแจ้งหนี้

ในบางครั้ง ธุรกิจที่ขายสินค้าหรือบริการไปยังสหรัฐอเมริกาไม่ได้ใส่คำชี้แจงทางกฎหมายที่จำเป็นลงในใบแจ้งหนี้ คำชี้แจงนี้เป็นสิ่งที่ต้องมีเมื่อธุรกรรมดังกล่าวได้รับการยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่มหรือเป็นธุรกรรมที่ไม่มีภาษีมูลค่าเพิ่ม

เอกสารเพิ่มเติม

การขายบางรายการไปยังสหรัฐอเมริกาต้องใช้เอกสารมากกว่าแค่ใบแจ้งหนี้ กรณีนี้ใช้กับการจัดส่งสินค้า ใบแจ้งหนี้เหล่านี้จะต้องมีเอกสารแนบที่พิสูจน์ว่าสินค้าได้ออกจากสหภาพยุโรปแล้ว หนึ่งในเอกสารเพิ่มเติมที่พบบ่อยที่สุดคือใบตราส่งสินค้า ซึ่งต้องมีคำอธิบายของสินค้า วันที่ ท่าเรือที่ทำการเรียกเก็บเงินและจัดส่ง ตลอดจนรายละเอียดของผู้ขาย ผู้ซื้อ และเรือ

การแจ้งยอดขาย

การขายใดๆ ไปยังสหรัฐอเมริกาจะต้องรวมอยู่ในการคืนภาษีมูลค่าเพิ่มรายไตรมาส โดยเฉพาะอย่างยิ่ง คุณจะต้องกรอกข้อมูลในสองช่องบนแบบฟอร์ม 303 ดังนี้

• ช่อง 60: การขายแบบได้รับการยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่มไปยังสหรัฐอเมริกา
  
• ช่อง 120: การขายแบบไม่มีภาษีมูลค่าเพิ่มไปยังสหรัฐอเมริกา
  

ภาษีของสหรัฐอเมริกา

ภาษีการขายจะถูกเรียกเก็บจากการขายบริการบางประเภทและสินค้าที่จับต้องได้บางรายการ เช่น เสื้อผ้าและอาหาร เนื่องจากการขายบริการทั่วไปและบริการทางอิเล็กทรอนิกส์มีการจัดทำเอกสารในสหรัฐอเมริกา จึงอาจมีข้อผูกมัดให้ต้องเสียภาษีทางอ้อมนี้แม้ว่าธุรกิจจะไม่มีสาขาในสหรัฐอเมริกาก็ตาม อัตราภาษีการขายอาจแตกต่างกันไปตามรัฐ เทศมณฑล และเมือง

ด้วยเขตอำนาจศาลสำหรับภาษีการขายนับพันแห่ง สหรัฐอเมริกาจึงเป็นหนึ่งในประเทศที่มีความซับซ้อนทางภาษีมากที่สุด เพื่อลดความซับซ้อนในการเก็บภาษีและหลีกเลี่ยงปัญหาที่อาจเกิดขึ้น ขอแนะนำให้ผสานการทำงานกับเครื่องมืออัตโนมัติด้านภาษี เช่น Stripe Tax ซึ่งจะแจ้งเตือนคุณผ่านการแจ้งเตือนอัตโนมัติเมื่อคุณเข้าใกล้เกณฑ์ยอดขายที่กำหนดให้คุณต้องเก็บภาษีในเขตอำนาจศาลนั้นๆ

เคล็ดลับสำหรับการขายสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปน

หากต้องการปรับปรุงยอดขายในสหรัฐอเมริกา สิ่งสำคัญคือต้องคำนึงถึงความชื่นชอบของลูกค้าในสหรัฐอเมริกา ซึ่งในบางแง่มุม ความชื่นชอบเหล่านี้มีความแตกต่างอย่างมากจากลูกค้าชาวสเปน ด้านล่างนี้เราได้นำเสนอเคล็ดลับที่จะช่วยให้คุณปรับตัวเข้ากับแนวโน้มของผู้บริโภคในสหรัฐอเมริกาได้

พิจารณาภาษีศุลกากรเป็นค่าใช้จ่ายในการขยายธุรกิจ

ในเดือนมิถุนายน 2026 รัฐสภายุโรปได้อนุมัติข้อตกลงทางการค้าระหว่างสหภาพยุโรปและสหรัฐอเมริกา ซึ่งจะยกเลิกภาษีศุลกากรของยุโรปสำหรับสินค้าอุตสาหกรรมของสหรัฐอเมริกา ในทางกลับกัน ก็มีการกำหนดเงื่อนไขคุ้มครองซึ่งอนุญาตให้สหภาพยุโรประงับการให้สิทธิพิเศษได้ หากสหรัฐอเมริกายังคงเก็บภาษีศุลกากรเกิน 15% สำหรับสินค้าบางประเภทของยุโรป เช่น เหล็กและผลิตภัณฑ์ที่ได้จากอะลูมิเนียม

แม้ว่าสิ่งนี้จะช่วยให้เกิดความมั่นคงทางการค้ามากขึ้น แต่สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือ ภาษีศุลกากรของสหรัฐอเมริกายังคงอยู่ในระดับสูง ธุรกิจนำเข้ามักจะผลักภาระเหล่านี้ไปให้ลูกค้าในรูปแบบของราคาที่สูงขึ้น

หากลูกค้าต้องจ่ายในราคาที่สูงกว่ามาก พวกเขาอาจหันไปเลือกสินค้าที่ราคาจับต้องได้มากกว่า เพื่อป้องกันปัญหานี้ การปรับอัตรากำไรเพื่อให้ราคาสุดท้ายของสินค้าที่ขายไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปนมีความสามารถในการแข่งขันมากขึ้นก็อาจช่วยได้

เสนอบริการจัดส่งฟรี

ตามรายงานของ Capital One Shopping ลูกค้าในสหรัฐอเมริกา 62% จะไม่สั่งซื้อสินค้าออนไลน์ต่อจนเสร็จหากไม่มีบริการจัดส่งฟรี การจัดส่งไปยังจุดรับสินค้าในสหรัฐอเมริกาเกือบจะถูกกว่าการจัดส่งถึงบ้านเสมอ ดังนั้น การเสนอตัวเลือกนี้ฟรีเมื่อลูกค้าในสหรัฐอเมริกาสั่งซื้อถึงยอดขั้นต่ำก็อาจส่งผลดีต่อการตัดสินใจซื้อ

ลดความเสี่ยงในการคืนสินค้า

หากคุณจัดส่งสินค้าจากสเปน ค่าใช้จ่ายในการคืนสินค้าจะสูงมาก สิ่งนี้สำคัญเป็นอย่างยิ่งในสหรัฐอเมริกา เนื่องจากมักจะมีการคืนสินค้าเป็นเรื่องปกติ ตามรายงาน Consumer Report 2025–2026 ของ Shorr ระบุว่า ลูกค้าในสหรัฐอเมริกา 91% คืนสินค้าอย่างน้อยหนึ่งรายการในช่วงปีที่ผ่านมา

กลยุทธ์หนึ่งในการบรรลุเป้าหมายนี้คือการใส่รูปถ่ายและคำอธิบายที่มีรายละเอียดมาก เพื่อให้ลูกค้าในสหรัฐอเมริกาทราบชัดเจนว่าตนจะได้รับสินค้าใด

ช่วยให้การซื้อบนอุปกรณ์เคลื่อนที่เป็นเรื่องง่าย

การซื้อสินค้าจากอุปกรณ์เคลื่อนที่คิดเป็น 42% ของรายรับของอีคอมเมิร์ซในสหรัฐอเมริกา ดังนั้น สิ่งสำคัญคือต้องปรับปรุงร้านค้าออนไลน์ของคุณโดยใช้แนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดสำหรับการซื้อขายบนอุปกรณ์เคลื่อนที่ (m-commerce) ซึ่งรวมถึงการนำการออกแบบแนวตั้งมาใช้และจำกัดข้อมูลที่คุณขอจากลูกค้า

รับชำระเงินด้วยวิธีการชำระเงินและสกุลเงินท้องถิ่นที่ลูกค้าชื่นชอบ

บัตรเป็นวิธีการชำระเงินที่ชาวสหรัฐอเมริกาชื่นชอบ ตามข้อมูลของ Stripe ระบุว่าลูกค้าในสหรัฐอเมริกาใช้บัตรชำระเงินเป็นสัดส่วน 64% สำหรับวิธีการชำระเงินที่ใช้กันอย่างแพร่หลายเป็นอันดับสองคือกระเป๋าเงินดิจิทัล ยกตัวอย่างเช่น ผู้ค้าปลีกในสหรัฐอเมริกา 9 ใน 10 รายยอมรับ Apple Pay ตามที่ระบุไว้ใน SQ Magazine

เมื่อใช้ Stripe Payments คุณจะรับชำระเงินผ่านวิธีการชำระเงินของสหรัฐอเมริกาเหล่านี้และวิธีการอื่นๆ ที่ได้รับความนิยมอย่างมากได้ การใช้ตัวเลือกการชำระเงินเหล่านี้จะช่วยปรับปรุงประสบการณ์การช้อปปิ้งของลูกค้าในสหรัฐอเมริกา และในทำนองเดียวกันก็ช่วยเพิ่มคอนเวอร์ชัน

หากต้องการเพิ่มผลลัพธ์เหล่านี้ให้มากขึ้น คุณอาจแปลงราคาเป็นสกุลเงินท้องถิ่นได้เช่นกัน Stripe ช่วยให้คุณรับชำระเงินในสกุลเงินดอลลาร์และรับเงินทุนในสกุลเงินยูโรได้ ซึ่งจะช่วยให้การจัดการบัญชีง่ายขึ้นและปรับปรุงการอนุมัติของลูกค้า

พิจารณาความต้องการของตลาดในสหรัฐอเมริกา

สินค้าบางประเภทเป็นที่นิยมในกลุ่มลูกค้าในสหรัฐอเมริกามากกว่า ตามรายงานของหอการค้าสเปนระบุว่า ในปี 2024 เครื่องใช้ไฟฟ้า ผลิตภัณฑ์อาหาร สินค้าเคมีและยา ผลิตภัณฑ์แก้ว และวัตถุที่เป็นโลหะ จัดอยู่ในหมวดหมู่ที่มีปริมาณการนำเข้าสูงที่สุด

นอกจากนี้ ผลิตภัณฑ์ดิจิทัลก็มีแนวโน้มที่จะเป็นที่ต้องการ ในเดือนเมษายน 2026 มีลูกค้าดิจิทัล 288 ล้านรายในสหรัฐอเมริกา

ใช้โซเชียลคอมเมิร์ซ

โซเชียลคอมเมิร์ซเป็นการผสมผสานระหว่างโซเชียลมีเดียและอีคอมเมิร์ซ ซึ่งช่วยให้คุณเข้าถึงฐานผู้มีโอกาสเป็นลูกค้าได้กว้างขึ้น หากต้องการส่งเสริมสิ่งนี้ ให้โปรโมตสินค้าหรือบริการของคุณบนแพลตฟอร์มต่างๆ เช่น Instagram หรือ TikTok

ตามข้อมูลของ Forbes ระบุว่าพลเมืองสหรัฐอเมริกาเกือบ 107 ล้านคนทำการซื้อผ่านโซเชียลมีเดียในปี 2023 ซึ่งคาดการณ์ว่าตัวเลขนี้จะสูงถึง 118 ล้านคนภายในปี 2027 โดยหนึ่งในแพลตฟอร์มที่ได้รับความนิยมมากที่สุดคือ TikTok Shop ซึ่งคิดเป็นมากกว่า 27% ของรายรับทั่วโลกในสหรัฐอเมริกาในปี 2024

ลงทะเบียนเข้าร่วมกิจกรรมของ ICEX

ICEX เป็นหน่วยงานภาครัฐที่ส่งเสริมการทำให้ธุรกิจของสเปนเป็นที่รู้จักในระดับสากล ด้วยเหตุนี้ ทางหน่วยงานจึงมักจัดกิจกรรมที่คุณใช้เพื่อส่งเสริมการมีตัวตนในสหรัฐอเมริกาได้

ตัวอย่างเช่น Interior Media Plan from Spain US 2026 เปิดโอกาสให้สถาปนิกและผู้เชี่ยวชาญอื่นๆ ในภาคส่วนการออกแบบที่อยู่อาศัยและการตกแต่งภายในสามารถโปรโมตสินค้าและบริการให้กับผู้อ่านนิตยสารของสหรัฐอเมริกาได้ ในขณะเดียวกัน Spain Food Nation Summit 2026 ก็ให้ข้อมูลแก่ผู้ผลิตอาหารของสเปนเกี่ยวกับวิธีการขายสินค้าไปยังสหรัฐอเมริกาและให้ข้อมูลเกี่ยวกับเทรนด์ในปัจจุบันที่อาจช่วยเพิ่มความสำเร็จในการส่งออก

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการขายไปยังสหรัฐอเมริกาจากสเปน