電子口座引き落とし (ドイツ語では「elektronische Lastschriftverfahren」または「ELV」) は、ドイツの小売業で一般的な支払い方法です。POS で販売する場合は、利用可能なオプションとリスクを理解する必要があります。この記事では、電子口座引き落としの手順とその仕組み、その長所と短所、および企業が店舗でそれを提供するために満たさなければならない要件について説明します。

この記事の内容

• 電子口座引き落としとは
  
• 電子口座引き落としの仕組み
  
• 電子口座引き落としの要件
  
• 電子口座引き落としの長所と短所
  

電子口座引き落としとは

電子口座引き落とし (ELV) は、ドイツで一般的なキャッシュレス決済手段で、主に小売業で使用されています。ELV 決済に PIN は必要ありません。代わりに、顧客は加盟店に 1 回限りの口座引き落としのオーソリを提供します。その後、加盟店は口座引き落としによって顧客の現在の銀行口座から金額を引き落とします。

ELV は素早く処理されますが、顧客の口座に十分な資金がない場合は差戻されることがあります。これは、十分な残高がすぐに確認され、十分な資金がない場合は支払いが拒否される可能性がある PIN 入力による支払い確認との大きな違いです。電子口座引き落としには有効なデビットカードが必要です。このプロセスは、girocard では実行できません。

電子口座引き落としの手続きは、オンラインの電子口座引き落としの手続きとは対照的に、オフラインで行われます。オンラインの電子口座引き落とし (OLV) は、オンライン決済に特化して設計されており、企業のリスクを軽減することを目的としています。顧客のアカウントデータは、スコアリングパラメータおよび全国的なブロックリストと照合され、カードがブロックされているなどの場合には、支払いが拒否されます。ただし、セキュリティの追加にはコストが伴います。すなわち、OLV には追加料金がかかります。

デビットカードと girocard の違い

girocard は特殊なタイプのデビットカードです。デビットカードと girocard は、しばしば「銀行カード」と呼ばれます。girocard はデビットカードと同様に、銀行や貯蓄銀行が発行し、当座預金口座に紐づいており、どちらも買い物時のキャッシュレス決済や ATM からの引き出しに利用されています。また、顧客が使用すると、支払い後すぐに口座から支払い金額が引き落とされるのがクレジットカードとの主な違いです。

ただし、girocard のユニークな特徴は、ドイツでのみ入手可能なことです。girocard により、ドイツの銀行業界は一丸となってシングルカード決済システムを導入し、業務の効率化とユーザーのコスト削減を実現しました。しかし、ドイツの girocard には国際的に使用できる追加機能も備わっており、Visa の国際デビットカードシステム V Pay との合併の結果、girocard はヨーロッパ全土で使用できるようになりました。また、Mastercard の Maestro との提携により、世界中の決済に girocard を使用できるようになりました。

2023 年 7 月以降、Maestro 機能を搭載した girocard はごくわずかしか発行されていません。Mastercard によると、この機能はオンライン取引には適していません。Deutsche Bank や Commerzbank など、Mastercard の許可を受けた一部の大手銀行のみが Maestro 機能付きのデビットカードを発行し続けることができます。しかし、それがいつまで続くかは不明です。その他の金融機関が発行するこの機能を搭載したカードを使用できるのは、2027 年末または有効期限までです。

電子口座引き落としの仕組み

ELV は、顧客がデビットカードをカードリーダーに通すか、非接触型決済を使用して、合意した金額を支払うという単純な原則に基づいて運営されています。また、デビットカードが決済アプリに保存されている場合、顧客はスマートフォン、スマートウォッチ、タブレットをカードリーダーにかざすことができます。その後、デビットカードの国際銀行口座番号 (IBAN) と銀行識別コード (BIC) が送信されます。

このプロセスの詳細については、カードリーダーの仕組みのガイドを参照してください。また、Stripe が提供する便利な Stripe Terminal を使用した POS システムでの決済処理についても、優れたサポートを受けることができます。

デビットカードまたはデバイスがスキャンされると、未払い額の SEPA ダイレクトデビット注文が作成されます。これは、カードリーダーに表示されるか、印刷されます。顧客は詳細を確認し、デバイスまたは印刷されたレシートに署名します。これにより、ELV 支払いに対して 1 回限りの口座引き落としのオーソリが提供されます。顧客は、返品または返金が必要な場合に備えて、領収書を受け取ります。最後に、加盟店は銀行に口座引き落としの注文を送信し、銀行が支払いを処理します。顧客の銀行が顧客の口座から金額を引き落とし、加盟店の銀行に送金します。

詳細については、クレジットカードとデビットカードによる支払いの受け付けの記事をご覧ください。

電子口座引き落としの要件

ELV を提供するには、企業はさまざまな技術的、組織的、法的要件を満たす必要があります。

ELV 支払いの基本的な要件は、デビットカードのデータを読み取るための適切なハードウェアを用意することです。Stripe Terminal ではさまざまなオプションが用意されており、認証済みの S700 などのカードリーダーや、BBPOS WisePad 3 などのモバイルデバイスを使用できます。既存の iPhone や Android スマートフォンを使いたい場合は、Stripe のタッチ決済機能と組み合わせることができます。ELV 支払いに加えて、Stripe Payments などの Stripe ソリューションや、Payment Links、Checkout、Elements などのツールを使用して、オンラインのカード支払いを受け付けることもできます。

支払い処理を円滑に行うには、ELV 支払いと既存の会計ソフトウェアの連携を自動化し、支払いを処理および管理するすべての人にカードリーダーの適切な使用方法をトレーニングすることが重要です。

ELV の組織的要件の 1 つは、銀行口座を持っていることです。加盟店は、口座引き落としを処理できるビジネス用銀行口座を持っている必要があります。また、Deutsche Bundesbank (ドイツの中央銀行) から取得できる債権者識別番号も必要です。これにより、SEPA ゾーンの受取人を明確に識別できます。さらに、加盟店は Stripe などの決済サービスプロバイダーと契約する必要があります。

加盟店は、自身と資産を保護するために、税法、決済サービス監督法 (ZAG)、マネーロンダリング法 (GwG) など、電子口座引き落とし手続きを使用するための法的要件を理解する必要があります。また、ELV 支払いには個人データの取り扱いが伴うため、加盟店は一般データ保護規則 (GDPR) に従う必要があります。データ処理について通知する義務 (GDPR 第 13 条を参照) を果たすために、加盟店は決済を行う場所で表示または広告を使用して文書による情報を提供することができます。

電子口座引き落としの長所と短所

電子口座引き落としは、支払いがわずか数秒で処理されるそのスピーディさで特に知られています。これが可能なのは、OLV とは異なり、時間のかかる本人確認やオンラインクエリが不要なためです。素早い処理により、決済時の待ち時間が短縮され、カスタマーサービスが向上します。さらに、小売業者のコストも低くなっています。電子口座引き落としは、複雑でコストのかかる設定を必要としないほか、他の支払い方法のようにオーソリ手数料もかかりません。

ELV は顧客にとって便利な支払い方法です。カードを提示して署名するだけで済むのも、この方法がドイツで一般的であり、好まれている理由です。さらに、通常、顧客の口座からの引き落としは購入後数日が経過するまで実行されないため、短期的な流動性が向上します。

企業にとっての ELV 決済の主なデメリットは、顧客の口座に十分な資金がない場合など、支払い不履行のリスクがあることです。SEPA ダイレクトデビットの注文は一度しか発行されないため、問題が発生した場合に再度金額を回収することはできません。支払いが滞ると、債権回収会社や弁護士の費用など、ビジネスに追加コストが発生する可能性があります。また、顧客は、支払った金額の差戻しを依頼することもできます。このような場合、最初は加盟店が費用を負担します。つまり、電子口座引き落としは企業にとって財務上のリスクを伴います。

ELV は顧客にとってもリスクとなり、デビットカードが悪意のある人の手に渡った場合、不正な購入が顧客の口座に請求される可能性があります。これは、提供された署名が、販売時にカード所有者の署名と常に確認または比較されるとは限らないためです。PIN リクエストを使用すると、こうした状況におけるセキュリティが強化されます。

ELV 決済の長所と短所の概要

ビジネスや顧客にとってのカード支払いの潜在的なメリットの詳細については、キャッシュレス決済の記事をご覧ください。