El adeudo directo electrónico (en alemán, «elektronische Lastschriftverfahren» o «ELV» es un método de pago popular en el comercio minorista alemán. Si quieres vender en el punto de venta, debes comprender las opciones disponibles y los riesgos. En este artículo te explicaremos qué es el procedimiento de adeudo directo electrónico, cómo funciona, sus ventajas e inconvenientes y los requisitos que deben cumplir las empresas para ofrecerlo.

¿De qué trata este artículo?

• ¿Qué es un adeudo directo electrónico?
  
• ¿Cómo funcionan los adeudos directos electrónicos?
  
• ¿Cuáles son los requisitos para los adeudos directos electrónicos?
  
• ¿Cuáles son las ventajas e inconvenientes de los adeudos directos electrónicos?
  

¿Qué es un adeudo directo electrónico?

El adeudo directo electrónico o ELV es un modo de pago sin efectivo común en Alemania que se utiliza principalmente en el comercio minorista. Un pago con ELV no necesita usar un PIN; en su lugar, los clientes proporcionan una única autorización de adeudo directo para el comerciante. Luego, el comerciante adeuda el importe de la cuenta bancaria corriente del cliente mediante adeudo directo.

El ELV se procesa rápidamente, pero se puede anular si no hay fondos suficientes en la cuenta del cliente. Esta es una diferencia clave con respecto a la confirmación del pago mediante la introducción de un PIN, en la que se comprueba inmediatamente que haya fondos suficientes y el pago puede rechazarse si no los hay. Se necesita una tarjeta de débito válida para los adeudos directos electrónicos. Este proceso no se puede realizar con una girocard.

El procedimiento de adeudo directo electrónico se realiza fuera de línea, a diferencia del procedimiento de adeudo directo electrónico online. El adeudo directo electrónico online, u OLV, se diseñó específicamente para los pagos online y tiene como objetivo reducir los riesgos para las empresas. Los datos de la cuenta del cliente se cotejan con los parámetros de puntuación y las listas de bloqueo nacionales para rechazar los pagos, por ejemplo, si una tarjeta está bloqueada. Sin embargo, la seguridad adicional tiene un coste: hay tarifas adicionales para los OLV.

¿En qué se diferencia una tarjeta de débito de una girocard?

Las girocards son un tipo especial de tarjeta de débito. Las tarjetas de débito y girocards suelen denominarse «tarjetas bancarias». Al igual que una tarjeta de débito, las girocards son emitidas por bancos y cajas de ahorro y están vinculadas a una cuenta corriente, y ambas se utilizan para realizar pagos sin efectivo mientras se compra y para retirar dinero de cajeros automáticos. Asimismo, cuando el cliente las utiliza, el importe pagado se deduce inmediatamente de su cuenta después del pago, la diferencia clave con respecto a las tarjetas de crédito.

Sin embargo, la particularidad de las girocards es que solo están disponibles en Alemania. Con girocard, el sector bancario alemán se ha unido para implementar un sistema único de pagos con tarjeta para que todo sea más eficiente y se reduzcan los costes para los usuarios. No obstante, las girocards alemanas también tienen funciones adicionales que permiten utilizarlas internacionalmente: como resultado de la fusión con el sistema internacional de tarjetas de débito V Pay de Visa, las girocards ahora se pueden usar en toda Europa. Una alianza con Maestro de Mastercard también ha hecho posible el uso de girocards para pagos en todo el mundo.

Desde julio de 2023, se han emitido muy pocas girocards con la función Maestro. Según Mastercard, esta función no es una buena opción para las transacciones online. Mastercard solo permite que unos pocos bancos grandes, como Deutsche Bank y Commerzbank, sigan emitiendo tarjetas de débito con la función Maestro. Pero no está claro durante cuánto tiempo. Las tarjetas con esta función emitidas por otras entidades financieras solo podrán utilizarse hasta finales de 2027 o hasta su fecha de caducidad.

¿Cómo funcionan los adeudos directos electrónicos?

Los ELV funcionan según un principio sencillo: los clientes pagan el importe acordado deslizando su tarjeta de débito por el lector de tarjetas o utilizando el método de pago contactless. Como alternativa, si su tarjeta de débito está guardada en una aplicación de pago, los clientes pueden acercar su smartphone, reloj inteligente o tableta al lector de tarjetas. A continuación, se transmiten el código internacional de cuenta bancaria (IBAN) y el código de identificación del banco (BIC) de la tarjeta de débito.

Para obtener información más detallada sobre este proceso, consulta nuestra guía sobre el funcionamiento de los lectores de tarjetas. También puedes obtener un excelente soporte para el procesamiento de pagos en sistemas de puntos de venta (POS) con nuestro cómodo Stripe Terminal.

Después de escanear la tarjeta de débito o el dispositivo, se crea un pedido de adeudo directo SEPA por el importe adeudado. Se muestra en el lector de tarjetas o se imprime. El cliente comprueba los datos y firma el dispositivo o el recibo impreso. Al hacerlo, proporciona una única autorización de adeudo directo para el pago con ELV. Los clientes obtienen un recibo, en caso de que necesiten realizar una devolución o pedir un reembolso. Finalmente, el comerciante envía el pedido de adeudo directo a su banco, que procesa el pago. El banco del cliente carga el importe en su cuenta y lo transfiere al banco del comerciante.

Encontrarás más información en nuestro artículo sobre aceptación de pagos con tarjeta de crédito y débito.

¿Cuáles son los requisitos para los adeudos directos electrónicos?

Para ofrecer ELV, las empresas deben cumplir con varios requisitos técnicos, organizativos y legales.

El requisito básico para los pagos con ELV es tener el hardware adecuado para leer los datos de la tarjeta de débito. Stripe Terminal te ofrece varias opciones para ello: puedes utilizar un lector de tarjetas precertificado, como el S700, o un dispositivo móvil, como el BBPOS WisePad 3. Si quieres utilizar un smartphone iPhone o Android existente, puedes combinarlo con la función Tap to Pay de Stripe. Además de los pagos con ELV, también puedes aceptar pagos online con tarjeta utilizando soluciones de Stripe como Stripe Payments y herramientas como Payment Links, Checkout o Elements.

Para garantizar un procesamiento de pagos sin complicaciones, es importante automatizar la integración de los pagos con ELV en tu software de contabilidad actual y formar a todas las personas que manejarán y administrarán los pagos sobre cómo usar los lectores de tarjetas de manera correcta.

Uno de los requisitos organizativos para los ELV es tener una cuenta bancaria. Los comerciantes deben tener una cuenta de empresa a través de la cual se puedan procesar adeudos directos. Los comerciantes también necesitan un número de identificación del acreedor, que se puede obtener en el Deutsche Bundesbank (el banco central de Alemania). Esto ayuda a identificar claramente al beneficiario en la zona SEPA. Además, los comerciantes deben firmar un contrato con un proveedor de servicios de pago, como Stripe.

Los comerciantes deben conocer los requisitos legales para usar el procedimiento de adeudo directo electrónico, que incluyen la legislación fiscal, la Ley de supervisión de servicios de pago (ZAG) y la Ley de blanqueo de capitales (GwG) para protegerse a sí mismos y a sus activos. Además, los comerciantes deben cumplir con el Reglamento General de Protección de Datos (RGPD) porque los pagos con ELV implican la gestión de datos personales. Para cumplir con la obligación de informar sobre el tratamiento de datos (consulta el artículo 13 del RGPD), los comerciantes pueden proporcionar información escrita en la zona de pago mediante carteles o folletos.

¿Cuáles son las ventajas e inconvenientes de los adeudos directos electrónicos?

Los adeudos directos electrónicos son especialmente conocidos por su rapidez, ya que los pagos se procesan en pocos segundos. Esto es posible porque no se necesitan largas comprobaciones de identidad ni consultas en línea, a diferencia de lo que ocurre con los OLV. El procesamiento rápido reduce los tiempos de espera en el proceso de compra y mejora el servicio al cliente. Además, los costes para los minoristas son bajos. Los adeudos directos electrónicos no necesitan una configuración complicada ni costosa y no se aplican comisiones de autorización como ocurre con otros métodos de pago.

ELV es cómodo para los clientes; ya que solo tienen que presentar su tarjeta y proporcionar una firma, que es otra razón por la que este método es tan común y el preferido en Alemania. Además, la cuenta del cliente no suele adeudarse hasta unos días después de la compra, lo que aumenta la liquidez a corto plazo.

La principal desventaja de los pagos con ELV para las empresas es el riesgo de impagos, por ejemplo, si la cuenta del cliente no tiene fondos suficientes. Dado que la orden de adeudo directo SEPA se emite una sola vez, no es posible volver a cobrar el importe si hay un problema. Los impagos pueden suponer costes adicionales para la empresa, incluidos los honorarios de las agencias de cobro de deudas o de los abogados. Los clientes también pueden optar por anular los importes pagados. En tales casos, los comerciantes asumen inicialmente los costes ellos mismos. Esto significa que los adeudos directos electrónicos conllevan riesgos financieros para las empresas.

Los ELV también puede suponer un riesgo para los clientes: si su tarjeta de débito cae en las manos equivocadas, se pueden cargar compras no autorizadas en su cuenta. Esto se debe a que la firma proporcionada no siempre se comprueba o compara con la firma del titular de la tarjeta en el punto de venta. Una solicitud de PIN proporciona más seguridad en esta situación.

Resumen de las ventajas e inconvenientes de los pagos con ELV

Para obtener más información sobre los posibles beneficios de los pagos con tarjeta para empresas y clientes, consulta nuestro artículo sobre pagos sin efectivo.