Ya sea que estés iniciando un negocio independiente o abriendo una pequeña tienda, registrarte como propietario único le brinda a tu empresa una base legal sólida. Establecer una empresa unipersonal es una de las formas más sencillas de iniciar tu propio negocio. También es una de las más comunes: más del 86 % de las empresas sin empleador en los EE. UU. son empresas unipersonales.

A continuación, explicaremos lo que debes saber sobre el registro de una empresa unipersonal. Cubriremos, por ejemplo, la elección del nombre de la empresa, los impuestos y la determinación de si necesitas licencias o permisos especiales.

¿De qué trata este artículo?

• Cómo registrar una empresa unipersonal
  
• Cómo elegir el nombre adecuado para tu empresa unipersonal
  
• Impuestos para propietarios únicos
  
• ¿Qué licencias o permisos necesita una empresa unipersonal?
  
• Cómo proteger tus activos personales cuando operas una empresa unipersonal
  

Cómo registrar una empresa unipersonal

Una empresa unipersonal es una estructura empresarial en la que una persona opera y es propietaria de todo el negocio. Es la forma más simple y común de propiedad de una empresa. En una empresa unipersonal, no hay distinción legal entre el propietario y la empresa, lo que significa que el propietario es personalmente responsable de todas las deudas, responsabilidades y obligaciones legales de la empresa.

Uno de los principales beneficios de una empresa unipersonal es que es fácil de establecer y, a menudo, no requiere papeleo formal o registro, dependiendo de tu ubicación. La desventaja de este tipo de estructura empresarial es la falta de separación entre los activos personales y comerciales, lo que significa que tu patrimonio personal podría estar en riesgo si el negocio tiene problemas financieros o legales. Las ganancias y pérdidas de la empresa se tratan como parte de los ingresos del individuo y los impuestos se presentan a través de la declaración fiscal individual del propietario.

Cómo elegir el nombre adecuado para tu empresa unipersonal

Elegir un nombre para tu empresa unipersonal es un primer paso importante. Estos son algunos factores a tener en cuenta a la hora de elegir un nombre:

• Elige un nombre claro y específico que transmita algo sobre tu negocio. Piensa en lo que ofreces y elige palabras que conecten con tus clientes.

• Elige un nombre sencillo, uno que no sea difícil de decir o deletrear.

• Comprueba si tu nombre elegido está tomado. Puedes buscar en línea, verificar si el dominio está disponible y buscar el registro de nombres de empresas de tu estado. Además, puedes consultar la base de datos de marcas comerciales para asegurarte de que el nombre no sea una marca registrada.

• Elige un nombre que siga teniendo sentido si decides expandir tus servicios o productos en el futuro.

• Si vas a tener una presencia activa en línea, verifica si el dominio y los identificadores de las redes sociales están disponibles. Mantén la coherencia en todas las plataformas para que sea más fácil que la gente te encuentre.

Impuestos para propietarios únicos

Los impuestos para propietarios únicos son relativamente simples, pero hay algunas cosas que debes saber a efectos del cumplimiento normativo y para facilitar la presentación. A continuación, echaremos un vistazo más de cerca:

• Impuestos por trabajo autónomo: como propietario único, eres responsable de pagar tanto el impuesto sobre la renta como el impuesto sobre el trabajo autónomo. Esto cubre el Seguro Social y Medicare, ya que no tienes un empleador que pague parte de esos impuestos por ti.

• Impuesto sobre la renta: como propietario único, tú declaras los ingresos de tu negocio en tu declaración de impuestos individual utilizando el Formulario 1040. Básicamente, le estás diciendo a la agencia tributaria estadounidense (IRS) cuánto dinero ganó (o perdió) tu empresa y restando los gastos en los que incurrió para determinar cuánto de ese monto está sujeto a impuestos. Las ganancias de tu empresa se gravan al tipo impositivo de tu impuesto sobre la renta individual. Esto se conoce como tributación de «transferencia», ya que las obligaciones fiscales de la empresa se transfieren a la declaración fiscal individual del propietario.

• Impuestos trimestrales estimados: debido a que trabajas por cuenta propia, no se te retienen impuestos de un cheque de pago. En cambio, se espera que pagues impuestos estimados cada trimestre para evitar multas al final del año. Reserva dinero durante todo el año para pagar a intervalos regulares y evitar multas.

• Gastos de empresa: como propietario único, puedes deducir muchos de tus gastos comerciales para reducir tu ingreso sujeto a impuestos. Estos gastos podrían incluir suministros, costes de publicidad, espacio de oficina (incluso una oficina en casa) y servicios para profesionales. Mantén registros cuidadosos de todos los gastos comerciales en caso de que la IRS los solicite.

• Deducción fiscal por trabajo autónomo: puedes deducir la mitad de tu impuesto sobre el trabajo por cuenta propia cuando presentes tus impuestos sobre la renta individual, porque la IRS te trata como empleador y como empleado.

• Impuestos estatales y locales: dependiendo de dónde vivas, es posible que tengas que pagar impuestos estatales y locales. Cada estado tiene sus propias normas, así que consulta a un contable o a un experto en impuestos local.

¿Qué licencias o permisos necesita una empresa unipersonal?

A pesar de que una empresa unipersonal es una de las estructuras comerciales más simples, es posible que necesites algunas licencias o permisos para operar legalmente. Consulta con las agencias locales y estatales sobre cualquier permiso específico que puedas necesitar. Estas son algunas de las licencias y permisos que podrían necesitarse:

• Licencia comercial: muchas ciudades y condados requieren que tengas una licencia comercial básica para operar. Esto puede depender de tu ubicación y del tipo de negocio que tengas, así que consulta con las oficinas de tu gobierno local para ver si necesitas una.

• Nombre comercial (DBA): si no utilizas tu nombre legal como nombre de la empresa, tendrás que presentar un nombre comercial. Esto te permite operar con un nombre de la empresa que no es el tuyo, lo que puede ser importante para la imagen de marca o para dar una idea más clara de lo que hace tu negocio.

• Licencias profesionales u ocupacionales: algunas industrias requieren licencias o certificaciones específicas. Por ejemplo, si eres peluquero, agente de bienes raíces o contratista, es posible que necesites una licencia especial para brindar esos servicios legalmente. Estos requisitos varían según el estado y la profesión, así que consulta con la junta de licencias de tu estado.

• Permisos sanitarios: si brindas servicios de alimentos o de otro sector que involucre normativas de salud y seguridad, probablemente necesitarás permisos de salud. Esto es común para restaurantes, camiones de comida o cualquier negocio que maneje alimentos y bebidas.

• Permisos de zonificación: si estás administrando tu negocio desde tu casa, es posible que debas investigar las leyes de zonificación. Algunas áreas tienen normativas estrictas sobre qué tipos de negocios se pueden administrar desde propiedades residenciales. Es posible que necesites un permiso para cumplir con la normativa.

• Permiso de impuesto sobre las ventas: si vendes productos físicos, necesitarás un permiso de impuesto sobre las ventas para poder cobrar el impuesto sobre las ventas de tus clientes. Las normas varían según el estado, así que consulta con la agencia tributaria de tu estado para saber cuáles son los requisitos.

• Licencias federales: si bien no es un problema común para los propietarios únicos, ciertos sectores, como el de la radiodifusión, el alcohol y las armas de fuego, requieren licencias federales. Si tu sector empresarial está fuertemente regulado por el gobierno federal, asegúrate de seguir las reglas federales.

Cómo proteger tus activos personales cuando operas una empresa unipersonal

Con una empresa unipersonal, es importante proteger tus activos personales porque no existe una separación legal entre tú y tu negocio. A continuación, te indicamos cómo puedes minimizar el riesgo:

• Contrata un seguro de responsabilidad civil: dado que una empresa unipersonal no protege tus activos personales de las responsabilidades comerciales, debes invertir en un seguro de responsabilidad comercial. Esto puede cubrir costes legales, daños a la propiedad o accidentes relacionados con tu negocio. Hay diferentes tipos de pólizas para diferentes sectores, así que encuentra la cobertura adecuada para tus riesgos específicos.

• Separa las finanzas personales de las comerciales: mantén tus finanzas personales y comerciales separadas abriendo una cuenta bancaria comercial y usándola exclusivamente para transacciones de negocio. Esto simplificará tus impuestos y protegerá tus activos personales al demostrar que tratas a tu empresa como una entidad diferenciada.

• Contratos de uso: asegúrate de que todas las comunicaciones y acuerdos con clientes, proveedores y socios se hagan por escrito. Los contratos pueden ayudar a protegerte de malentendidos, disputas y responsabilidades. Si algo sale mal, un contrato también puede servir como protección legal para tus activos personales.

• Considera una sociedad de responsabilidad limitada (LLC): si tu empresa está creciendo o te preocupa el riesgo, quizás te convenga convertir tu empresa unipersonal en una LLC. Una LLC puede separar tus activos personales de tus pasivos comerciales. Por lo tanto, si la empresa es demandada o se endeuda, tu hogar y tus ahorros personales no estarán en riesgo.

• Sé cauteloso con las deudas: evita usar activos personales como garantía para préstamos comerciales. Si tu empresa incumple, podrías perder esos activos. Cuando sea posible, busca financiamiento que no requiera garantías personales, aunque esto puede ser complicado con una empresa unipersonal.

• Cumple con la normativa: asegúrate de cumplir con todas las normativas locales, estatales y federales, desde el pago de impuestos hasta la obtención de los permisos necesarios. Los problemas legales pueden dar lugar a responsabilidades personales. Cumple con las leyes y normativas para mantener seguros tus activos personales.