Of je nu als freelancer start of een kleine winkel opent, als je je eenmanszaak registreert, krijgt je onderneming een solide juridische basis. Het oprichten van een eenmanszaak is een van de eenvoudigste manieren om een eigen onderneming te starten. Het is ook een van de meest voorkomende: meer dan 86% van de niet-werkgeversbedrijven in de VS zijn eenmanszaken.

Hieronder bespreken we wat je moet weten over het registreren van een eenmanszaak, van het kiezen van een bedrijfsnaam en het regelen van belastingen tot bepalen of je speciale licenties of vergunningen nodig hebt.

Wat staat er in dit artikel?

• Hoe registreer je een eenmanszaak?
  
• Hoe kies je de juiste bedrijfsnaam voor je eenmanszaak?
  
• Belastingen voor eenmanszaken
  
• Welke licenties of vergunningen heeft een eenmanszaak nodig?
  
• Hoe bescherm je je persoonlijke bezittingen als je een eenmanszaak hebt?
  

Hoe registreer je een eenmanszaak?

Een eenmanszaak is een bedrijfsstructuur waarin een persoon het hele bedrijf exploiteert en bezit. Het is de eenvoudigste en meest voorkomende vorm van bedrijfseigendom. Bij een eenmanszaak is er geen wettelijk onderscheid tussen de eigenaar en het bedrijf, wat betekent dat de eigenaar persoonlijk verantwoordelijk is voor alle schulden, aansprakelijkheden en wettelijke verplichtingen van de onderneming.

Een van de belangrijkste voordelen van een eenmanszaak is dat het gemakkelijk op te richten is en vaak geen formeel papierwerk of registratie vereist, afhankelijk van je locatie. Het nadeel van dit type bedrijfsstructuur is het gebrek aan scheiding tussen persoonlijke en zakelijke activa, wat betekent dat je persoonlijke vermogen in gevaar kan komen als de onderneming in financiële of juridische problemen komt. De winsten en verliezen van de onderneming worden behandeld als onderdeel van het inkomen van het individu en de belastingen worden ingediend via de persoonlijke belastingaangifte van de eigenaar.

Hoe kies je de juiste bedrijfsnaam voor je eenmanszaak?

Het kiezen van een bedrijfsnaam voor je eenmanszaak is een belangrijke eerste stap. Hier zijn enkele factoren waarmee je rekening moet houden bij het kiezen van een naam:

• Kies een duidelijke, specifieke naam die iets over je onderneming zegt. Denk na over wat je aanbiedt en kies woorden die weerklank vinden bij je klanten.

• Kies een eenvoudige naam, een naam die niet moeilijk te zeggen of te spellen is.

• Controleer of je voorkeursnaam al wordt gebruikt. Je kunt online zoeken, controleren of het domein beschikbaar is en het bedrijfsnaamregister doorzoeken. Controleer ook de handelsmerkdatabase om er zeker van te zijn dat de naam geen handelsmerk is.

• Kies een naam die nog steeds zinvol is als je besluit je diensten of producten in de toekomst uit te breiden.

• Als je een actieve online aanwezigheid wil, controleer dan of het domein en de handvatten voor sociale media beschikbaar zijn. Blijf consistent tussen platforms zodat mensen je gemakkelijker kunnen vinden.

Belastingen voor eenmanszaken

Belastingen voor eenmanszaken zijn relatief eenvoudig, maar er zijn een paar dingen die je moet weten voor compliancedoeleinden en om de aangifte gemakkelijk te maken. Hier gaan we er wat dieper op in:

• Belasting voor zelfstandigen: Als zelfstandig ondernemer ben je verantwoordelijk voor het betalen van zowel inkomstenbelasting als zelfstandigenbelasting. Dit dekt de sociale zekerheid en Medicare, aangezien je geen werkgever hebt die een deel van die belastingen betaalt.

• Inkomstenbelasting: Als eenmanszaak geef je je bedrijfsinkomsten aan op je persoonlijke belastingaangifte met behulp van het 1040-formulier. In principe vertel je de Amerikaanse belastingdienst hoeveel geld je onderneming heeft verdiend (of verloren) en trek je de zakelijke uitgaven af om te bepalen hoeveel ervan belastbaar is. Je bedrijfsinkomsten worden dan belast tegen het tarief van je personenbelasting. Dit staat bekend als 'doorgeefbelasting', omdat de belastingverplichtingen van de onderneming worden doorgegeven naar de persoonlijke belastingaangifte van de eigenaar.

• Geschatte kwartaalbelastingen: Als zelfstandige wordt er geen belasting ingehouden van een salaris. In plaats daarvan moet je elk kwartaal de geschatte belastingen betalen om te voorkomen dat je aan het einde van het jaar boetes krijgt. Zet het hele jaar door geld opzij om met regelmatige tussenpozen te betalen en boetes te voorkomen.

• Zakelijke uitgaven: Als eenmanszaak kun je veel zakelijke uitgaven afschrijven om het belastbare inkomen te verlagen. Je kunt bijvoorbeeld uitgaven hebben voor voorraden, advertentiekosten, kantoorruimte (zelfs een thuiskantoor) en professionele diensten. Houd alle zakelijke uitgaven zorgvuldig bij voor het geval de Amerikaanse belastingdienst erom vraagt.

• Belastingaftrek voor zelfstandigen: Je kunt de helft van je zelfstandigenbelasting aftrekken wanneer je je personenbelasting indient, omdat de Amerikaanse belastingdienst je zowel als werkgever als werknemer ziet.

• Staats- en lokale belastingen: Afhankelijk van waar je woont, moet je mogelijk staats- en lokale belastingen betalen. Elke staat heeft zijn eigen regels, dus raadpleeg een lokale boekhouder of belastingdeskundige.

Welke licenties of vergunningen heeft een eenmanszaak nodig?

Hoewel een eenmanszaak een van de eenvoudigste bedrijfsstructuren is, heb je mogelijk licenties of vergunningen nodig om je bedrijf legaal te runnen. Neem contact op met lokale en nationale instanties over eventuele specifieke vergunningen die je nodig hebt. Hier zijn enkele licenties en vergunningen die mogelijk vereist zijn:

• Zakelijke licentie: In veel steden en districten heb je een basisvergunning voor bedrijfsactiviteiten nodig om een bedrijf te mogen runnen. Dit kan afhangen van je locatie en het type onderneming dat je runt, dus neem contact op met je lokale overheidsinstanties om te zien of je een vergunning nodig hebt.

• 'Handelend onder de naam' (DBA): Als je je juridische naam niet als bedrijfsnaam gebruikt, moet je een DBA of handelsnaam indienen. Hierdoor kun je opereren onder een bedrijfsnaam die niet van jou is, wat belangrijk kan zijn voor branding of om een duidelijker beeld te geven van wat je bedrijf doet.

• Beroepslicenties: Voor sommige sectoren zijn specifieke licenties of certificeringen vereist. Als je bijvoorbeeld een kapper, makelaar of aannemer bent, heb je mogelijk een speciale vergunning nodig om die diensten legaal te verlenen. Deze vereisten verschillen per staat en beroep, dus neem contact op met de licentiecommissie van je staat.

• Gezondheidsvergunningen: Als je in de levensmiddelensector of een andere branche werkt waar gezondheids- en veiligheidsvoorschriften gelden, heb je waarschijnlijk een gezondheidsvergunning nodig. Dit is gebruikelijk voor restaurants, foodtrucks of elke andere onderneming die eten en drinken verwerkt.

• Bestemmingsvergunningen: Als je je onderneming vanuit huis runt, moet je mogelijk het bestemmingsplan controleren. Sommige regio's hebben strikte regels over wat voor soort ondernemingen er gerund mogen worden vanuit een woning. Mogelijk heb je een vergunning nodig om aan de regels te voldoen.

• Vergunning omzetbelasting: Als je fysieke producten verkoopt, heb je een omzetbelastingvergunning nodig zodat je btw van je klanten kunt innen. De regels verschillen per staat, dus neem contact op met de belastingdienst van je staat om te zien wat de vereisten zijn.

• Federale licenties: Hoewel het geen veelvoorkomend probleem is voor eenmanszaken, hebben bepaalde bedrijven, die bijvoorbeeld aan het publiek uitzenden of alcohol en vuurwapens verkopen, federale licenties nodig. Als je actief bent in een vakgebied dat sterk wordt gereguleerd door de federale overheid, zorg er dan voor dat je de federale regels volgt.

Hoe bescherm je je persoonlijke bezittingen als je een eenmanszaak hebt?

Met een eenmanszaak is het belangrijk om je persoonlijke bezittingen te beschermen, omdat er geen wettelijke scheiding is tussen jou en je onderneming. Hier lees je hoe je je risico kunt beperken:

• Sluit een aansprakelijkheidsverzekering af: Aangezien een eenmanszaak je persoonlijke bezittingen niet beschermt tegen zakelijke aansprakelijkheden, moet je investeren in een bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering. Dit kan juridische kosten, materiële schade of ongevallen met betrekking tot je onderneming dekken. Er zijn verschillende soorten polissen voor verschillende branches, dus kies de juiste dekking voor jouw specifieke risico's.

• Scheid persoonlijke en zakelijke financiën: Houd je zakelijke en persoonlijke financiën gescheiden door een zakelijke bankrekening te openen en deze uitsluitend voor zakelijke transacties te gebruiken. Dit vereenvoudigt je belastingen en beschermt je persoonlijke bezittingen door aan te tonen dat je je onderneming als een afzonderlijke entiteit behandelt.

• Gebruik contracten: Zorg ervoor dat alle communicatie en overeenkomsten met klanten, leveranciers en partners schriftelijk is vastgelegd. Contracten kunnen je helpen beschermen tegen misverstanden, geschillen en aansprakelijkheid. Als er iets misgaat, kan een contract ook dienen als rechtsbescherming voor je persoonlijke bezittingen.

• Overweeg een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (LLC): Als je onderneming groeit of je je zorgen maakt over risico's, kun je overwegen je eenmanszaak om te zetten in een LLC. Met een LLC kun je je persoonlijke bezittingen scheiden van je zakelijke schulden. Dus als je onderneming wordt aangeklaagd of schulden maakt, staan je huis en persoonlijke spaargeld niet op het spel.

• Wees voorzichtig met schulden: Vermijd het gebruik van persoonlijke activa als onderpand voor zakelijke leningen. Als je onderneming dan failliet gaat, kun je die activa verliezen. Zoek indien mogelijk naar financiering waarvoor geen persoonlijke garanties nodig zijn, hoewel dit lastig kan zijn met een eenmanszaak.

• Voldoe aan regelgeving: Zorg ervoor dat je alle lokale, provinciale en federale voorschriften volgt, van het betalen van belastingen tot het verkrijgen van de benodigde vergunningen. Juridische problemen kunnen leiden tot persoonlijke aansprakelijkheid. Blijf voldoen aan wet- en regelgeving om je persoonlijke bezittingen veilig te houden.