Ganz gleich, ob Sie ein freiberufliches Unternehmen gründen oder ein kleines Geschäft eröffnen - die Registrierung als Einzelunternehmer bietet Ihrem Unternehmen eine solide rechtliche Grundlage. Die Gründung eines Einzelunternehmens ist eine der einfachsten Möglichkeiten, ein eigenes Unternehmen zu gründen. Es gehört auch zu den am weitesten verbreiteten Unternehmen - mehr als 86 % der Nicht-Arbeitgeber-Unternehmen in den USA sind Einzelunternehmen.

Im Folgenden erfahren Sie, was Sie über die Registrierung eines Einzelunternehmens wissen sollten, von der Wahl eines Unternehmensnamens über Steuern bis hin zu der Frage, ob Sie besondere Lizenzen oder Genehmigungen benötigen.

Worum geht es in diesem Artikel?

• So melden Sie ein Einzelunternehmen an
  
• So wählen Sie den richtigen Unternehmensnamen für Ihr Einzelunternehmen
  
• Steuern für Einzelunternehmer/innen
  
• Welche Lizenzen oder Genehmigungen benötigt ein Einzelunternehmen?
  
• So schützen Sie Ihr persönliches Vermögen, wenn Sie ein Einzelunternehmen führen
  

So melden Sie ein Einzelunternehmen an

Ein Einzelunternehmen ist eine Unternehmensstruktur, in der eine Einzelperson das gesamte Unternehmen betreibt und besitzt. Es ist die einfachste und häufigste Form des Unternehmensbesitzes. In einem Einzelunternehmen gibt es keine rechtliche Unterscheidung zwischen dem/der Eigentümer/in und dem Unternehmen. Das bedeutet, dass der/die Eigentümer/in persönlich für alle Geschäftsschulden, Verbindlichkeiten und gesetzlichen Verpflichtungen verantwortlich ist.

Einer der Hauptvorteile eines Einzelunternehmens besteht darin, dass es einfach zu gründen ist und je nach Standort oft keinen formellen Verwaltungsaufwand oder eine Registrierung erfordert. Der Nachteil dieser Art von Unternehmensstruktur ist die fehlende Trennung zwischen persönlichem und geschäftlichem Vermögen. Das bedeutet, dass Ihr persönliches Vermögen gefährdet sein könnte, wenn das Unternehmen in finanzielle oder rechtliche Schwierigkeiten gerät. Die Gewinne und Verluste des Unternehmens werden als Teil des Einkommens der Person behandelt und die Steuern werden über die persönliche Steuererklärung des Eigentümers/der Eigentümerin abgeführt.

So wählen Sie den richtigen Unternehmensnamen für Ihr Einzelunternehmen

Die Wahl eines Firmennamens für Ihr Einzelunternehmen ist ein wichtiger erster Schritt. Hier sind einige Faktoren, die Sie bei der Auswahl eines Namens berücksichtigen sollten:

• Wählen Sie einen klaren, spezifischen Namen, der etwas über Ihr Unternehmen aussagt. Denken Sie darüber nach, was Sie anbieten, und wählen Sie eine Bezeichnung, über die eine Bindung zu Ihren Kundinnen/Kunden hergestellt wird.

• Wählen Sie einen einfachen Namen, der nicht schwer auszusprechen oder zu buchstabieren ist.

• Prüfen Sie, ob Ihr Wunschname vergeben ist. Sie können online suchen, prüfen, ob die Domain verfügbar ist, und im Unternehmensregister Ihres Bundesstaats nachsehen. Überprüfen Sie außerdem die Markendatenbank, um sicherzustellen, dass der Name nicht markenrechtlich geschützt ist.

• Wählen Sie einen Namen, der auch dann sinnvoll ist, wenn Sie sich entscheiden, Ihre Dienstleistungen oder Produkte in Zukunft auszudehnen.

• Wenn Sie eine aktive Online-Präsenz haben, überprüfen Sie, ob die Domain und die Social-Media-Handles verfügbar sind. Sorgen Sie für Konsistenz auf allen Plattformen, damit andere Sie leichter finden können.

Steuern für Einzelunternehmer/innen

Die Steuern für Einzelunternehmer/innen sind relativ unkompliziert, aber es gibt ein paar Dinge, die Sie wissen sollten, um die Vorschriften einzuhalten und die Steuererklärung zu vereinfachen. Hier die Details:

• Steuern für Selbstständige: Als Einzelunternehmer/in sind Sie für die Zahlung der Einkommensteuer und der Steuern auf die selbsständige Erwerbstätigkeit verantwortlich. Dies deckt die Sozialversicherung und Medicare ab, da Sie keine/n Arbeitgeber/in haben, der/die einen Teil dieser Steuern für Sie zahlt.

• Einkommensteuer: Als Einzelunternehmer/in geben Sie Ihre Geschäftseinkünfte in Ihrer persönlichen Steuererklärung mit dem Formular 1040 an. Im Grunde teilen Sie der IRS mit, wie viel Geld Ihr Unternehmen verdient (oder verloren) hat, und ziehen Ihre Geschäftsausgaben ab, um zu ermitteln, wie viel davon steuerpflichtig ist. Ihre Geschäftseinkünfte werden dann mit Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert. Dies wird als „Pass-Through“-Besteuerung bezeichnet, da die Steuerpflichten des Unternehmens auf die persönliche Steuererklärung des Eigentümers/der Eigentümerin abgewälzt werden.

• Geschätzte vierteljährliche Steuern: Da Sie selbstständig sind, werden keine Steuern von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten. Stattdessen wird von Ihnen erwartet, dass Sie jedes Quartal geschätzte Steuern zahlen, um Strafen am Ende des Jahres zu vermeiden. Legen Sie das ganze Jahr über Geld beiseite, um in regelmäßigen Abständen Zahlungen zu leisten und Strafen zu vermeiden.

• Geschäftsausgaben: Als Einzelunternehmer/in können Sie viele Ihrer Geschäftsausgaben abschreiben, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken. Diese Ausgaben können Verbrauchsmaterialien, Werbekosten, Büroräume (auch ein Home Office) und professionelle Dienstleistungen umfassen. Führen Sie sorgfältig Aufzeichnungen über alle Geschäftsausgaben, falls die IRS sie verlangt.

• Steuerabzug für Selbstständige: Sie können die Hälfte Ihrer Steuer für Selbstständige abziehen, wenn Sie Ihre persönliche Einkommenssteuererklärung abgeben, da die IRS Sie sowohl als Arbeitgeber/in als auch als Arbeitnehmer/in behandelt.

• Bundesstaatliche und lokale Steuern: Je nachdem, wo Sie wohnen, müssen Sie möglicherweise Steuern auf Bundesstaatenebene und auf lokaler Ebene zahlen. Jeder Bundesstaat hat seine eigenen Regeln, also wenden Sie sich an eine/n Buchhalter/in oder Steuerexperten/Steuerexpertin vor Ort.

Welche Lizenzen bzw. Genehmigungen benötigt ein Einzelunternehmen?

Auch wenn ein Einzelunternehmen eine der einfachsten Geschäftsstrukturen ist, benötigen Sie möglicherweise einige Lizenzen oder Genehmigungen, um legal tätig zu sein. Erkundigen Sie sich bei den örtlichen und bundesstaatlichen Behörden nach besonderen Genehmigungen, die Sie möglicherweise benötigen. Hier sind einige Lizenzen und Genehmigungen, die möglicherweise erforderlich sind:

• Geschäftslizenz: In vielen Städten und Landkreisen ist für ihre Tätigkeit eine grundlegende Geschäftslizenz erforderlich. Dies hängt von Ihrem Standort und der Art des Unternehmens ab, das Sie führen. Erkundigen Sie sich also bei Ihren örtlichen Behörden, ob Sie eine solche benötigen.

• „Doing business as“ (DBA): Wenn Sie Ihren rechtsgültigen Namen nicht als Ihren Firmennamen verwenden, müssen Sie einen DBA-Namen oder einen Handelsnamen eintragen lassen. Auf diese Weise können Sie unter einem Unternehmensnamen tätig sein, der nicht Ihr eigener ist. Dies kann für das Branding wichtig sein oder um einen besseren Eindruck davon zu vermitteln, was Ihr Unternehmen tut.

• Berufs- oder Tätigkeitslizenzen: In einigen Branchen sind besondere Lizenzen oder Zertifizierungen erforderlich. Wenn Sie beispielsweise Friseur/in, Immobilienmakler/in oder Bauunternehmer/in sind, benötigen Sie möglicherweise eine besondere Lizenz, um diese Dienstleistungen legal anbieten zu können. Diese Anforderungen variieren je nach US-Bundesstaat und Beruf, erkundigen Sie sich also bei der Zulassungsbehörde Ihres Bundesstaates.

• Gesundheitsrechtliche Genehmigungen: Wenn Sie in der Gastronomie oder in einer anderen Branche tätig sind, in der Gesundheits- und Sicherheitsvorschriften gelten, benötigen Sie wahrscheinlich eine gesundheitsrechtliche Genehmigung. Dies ist üblich bei Restaurants, Imbisswagen oder anderen Unternehmen, die mit Speisen und Getränken umgehen.

• Bebauungsvorschriften: Wenn Sie Ihr Unternehmen von zu Hause aus führen, müssen Sie sich möglicherweise über die Bebauungsvorschriften informieren. In einigen Gebieten gelten strenge Vorschriften darüber, welche Arten von Unternehmen von Wohnimmobilien aus betrieben werden können. Möglicherweise benötigen Sie eine Genehmigung, um die Vorschriften einzuhalten.

• Sales Tax-Genehmigung: Wenn Sie physische Produkte verkaufen, benötigen Sie eine Sales Tax-Genehmigung, damit Sie die Sales Tax von Ihren Kundinnen und Kunden einziehen können. Die Regeln variieren von Bundesstaat zu Bundesstaat, erkundigen Sie sich also bei der Steuerbehörde Ihres Bundesstaates, welche Anforderungen gelten.

• Lizenzen auf Bundesebene: Für Einzelunternehmen ist dies zwar kein alltägliches Problem, aber für bestimmte Branchen wie Rundfunk, Alkohol und Schusswaffen sind Bundeslizenzen erforderlich. Wenn Sie in einem Bereich tätig sind, der von der US-Bundesregierung stark reguliert wird, stellen Sie sicher, dass Sie die Regeln auf Bundesebene befolgen.

So schützen Sie Ihr persönliches Vermögen, wenn Sie ein Einzelunternehmen führen

Bei einem Einzelunternehmen ist es wichtig, Ihr persönliches Vermögen zu schützen, da es keine rechtliche Trennung zwischen Ihnen und Ihrem Unternehmen gibt. So minimieren Sie Ihr Risiko:

• Schließen Sie eine Haftpflichtversicherung ab: Da ein Einzelunternehmen Ihr Privatvermögen nicht vor Geschäftsverbindlichkeiten schützt, sollten Sie in eine Betriebshaftpflichtversicherung investieren. Damit können Rechtskosten, Sachschäden oder Unfälle im Zusammenhang mit Ihrem Unternehmen abgedeckt werden. Es gibt verschiedene Arten von Policen für verschiedene Branchen, also finden Sie die richtige Deckung für Ihre spezifischen Risiken.

• Trennen Sie persönliche und geschäftliche Finanzen: Halten Sie Ihre geschäftlichen und privaten Finanzen voneinander getrennt, indem Sie ein Geschäftskonto eröffnen und es ausschließlich für geschäftliche Transaktionen nutzen. So vereinfachen Sie die Steuererhebung und schützen Ihr persönliches Vermögen, indem Sie zeigen, dass Sie Ihr Unternehmen als eigenständige Einheit behandeln.

• Nutzen Sie Verträge: Stellen Sie sicher, dass die gesamte Kommunikation und alle Vereinbarungen mit Kundinnen und Kunden, Lieferanten und Partnern schriftlich festgehalten werden. Verträge können dazu beitragen, Sie vor Missverständnissen, Streitigkeiten und Haftung zu schützen. Wenn etwas schief geht, kann ein Vertrag auch als rechtlicher Schutz für Ihr persönliches Vermögen dienen.

• Ziehen Sie eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (Limited Liability Company, LLC) in Betracht: Wenn Ihr Unternehmen wächst oder Sie sich Sorgen wegen der Risiken machen, sollten Sie erwägen, Ihr Einzelunternehmen in eine LLC umzuwandeln. Bei einer LLC können Sie Ihr Privatvermögen von Ihren geschäftlichen Verbindlichkeiten getrennt halten. Wenn das Unternehmen verklagt wird oder sich verschuldet, sind Ihr Haus und Ihre persönlichen Ersparnisse also nicht gefährdet.

• Seien Sie vorsichtig mit Schulden: Vermeiden Sie es, persönliche Vermögenswerte als Sicherheit für Geschäftskredite einzusetzen. Wenn Ihr Unternehmen in Zahlungsverzug gerät, könnten Sie diese Vermögenswerte verlieren. Suchen Sie nach Möglichkeit nach einer Finanzierung, die keine persönlichen Garantien erfordert, obwohl dies bei einem Einzelunternehmen schwierig sein kann.

• Konformität aufrechterhalten: Halten Sie unbedingt alle lokalen, bundesstaatlichen und staatlichen Vorschriften ein, von der Zahlung von Steuern bis hin zur Einholung der erforderlichen Genehmigungen. Rechtliche Schwierigkeiten können eine persönliche Haftung nach sich ziehen. Halten Sie sich an Gesetze und Vorschriften, um Ihr persönliches Vermögen zu schützen.