ไม่ว่าคุณจะเริ่มต้นธุรกิจอิสระหรือเปิดร้านค้าเล็กๆ การจดทะเบียนเป็นเจ้าของกิจการแต่เพียงผู้เดียวจะช่วยให้ธุรกิจของคุณมีรากฐานทางกฎหมายที่มั่นคง การสร้างกิจการที่มีเจ้าของคนเดียวเป็นหนึ่งในวิธีที่ง่ายที่สุดในการเริ่มต้นธุรกิจของคุณเอง นอกจากนี้ กิจการที่มีเจ้าของคนเดียวยังเป็นหนึ่งในบริษัทที่พบได้ทั่วไป โดยมากกว่า 86% ของกิกจการในสหรัฐอเมริกาที่เป็นกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายเกี่ยวกับประเด็นที่คุณควรทราบเกี่ยวกับการจดทะเบียนกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว ตั้งแต่การเลือกชื่อธุรกิจ ภาษี ไปจนถึงการพิจารณาว่าคุณจำเป็นต้องมีใบอนุญาตหรือการอนุญาตพิเศษใดๆ หรือไม่

บทความนี้ให้ข้อมูลอะไรบ้าง

• วิธีจดทะเบียนกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว
  
• วิธีเลือกชื่อธุรกิจที่เหมาะสมสําหรับกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว
  
• ภาษีสําหรับกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว
  
• ใบอนุญาตหรืการบอนุญาตใดที่กิจการที่มีเจ้าของคนเดียวต้องใช้
  
• วิธีปกป้องทรัพย์สินส่วนบุคคลของคุณเมื่อดําเนินกิจการกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว
  

วิธีจดทะเบียนกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว

กิจการที่มีเจ้าของคนเดียวคือโครงสร้างธุรกิจที่บุคคลทั่วไปดําเนินงานและเป็นเจ้าของทั้งธุรกิจ และเป็นรูปแบบการเป็นเจ้าของธุรกิจที่ง่ายที่สุดและพบได้บ่อยที่สุด ในกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว ไม่มีความแตกต่างทางกฎหมายระหว่างเจ้าของกับธุรกิจ ซึ่งหมายความว่าเจ้าของจะต้องรับผิดชอบค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ หนี้สิน และหน้าที่ตามกฎหมายทั้งหมด

หนึ่งในข้อดีหลักของกิจการที่มีเจ้าของคนเดียวคือ ซึ่งง่ายต่อการจัดตั้งและมักไม่จำเป็นต้องมีเอกสารทางการหรือการจดทะเบียน ทั้งนี้ ขึ้นอยู่กับสถานที่ตั้งของคุณ ข้อเสียของโครงสร้างธุรกิจประเภทนี้คือไม่มีการแยกทรัพย์สินส่วนตัวและทรัพย์สินทางธุรกิจออกจากกัน ซึ่งหมายความว่าทรัพย์สินส่วนตัวของคุณอาจตกอยู่ในความเสี่ยงหากธุรกิจประสบปัญหาทางการเงินหรือทางกฎหมาย ผลกำไรและขาดทุนของธุรกิจถือเป็นส่วนหนึ่งของรายได้ของบุคคล และยื่นภาษีผ่านการขอคืนภาษีส่วนบุคคลของเจ้าของกิจการ

วิธีเลือกชื่อธุรกิจที่เหมาะสมสําหรับกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว

การเลือกชื่อธุรกิจสําหรับกิจการที่มีเจ้าของคนเดียวเป็นขั้นตอนแรกที่สําคัญ ต่อไปนี้คือปัจจัยบางประการที่ควรพิจารณาเมื่อเลือกชื่อกิจการ

• เลือกชื่อที่ชัดเจนและเฉพาะเจาะจงเพื่อสื่อถึงสิ่งที่เกี่ยวกับธุรกิจของคุณ คิดเกี่ยวกับสิ่งที่คุณนําเสนอและเลือกคําที่จะเชื่อมโยงกับลูกค้าของคุณ

• เลือกชื่อที่เรียบง่าย ชื่อที่พูดหรือสะกดได้ไม่ยาก

• ตรวจสอบว่าชื่อที่คุณต้องการมีคนใช้แล้วหรือไม่ คุณสามารถค้นหาออนไลน์ ตรวจสอบว่าโดเมนใช้งานได้หรือไม่และค้นหาทะเบียนชื่อธุรกิจของรัฐของคุณ นอกจากนี้ ควรตรวจสอบฐานข้อมูลเครื่องหมายการค้าเพื่อให้แน่ใจว่าชื่อนั้นไม่ได้เป็นเครื่องหมายการค้า

• เลือกชื่อที่จะยังคงเหมาะสมหากคุณตัดสินใจที่จะขยายบริการหรือผลิตภัณฑ์ของคุณในอนาคต

• หากคุณจะแสดงตัวตนบนโลกออนไลน์ที่ใช้งานอยู่ ตรวจสอบว่าโดเมนและชื่อโซเชียลมีเดียนั้นใช้งานได้หรือไม่ ไม่พลาดการติดต่อกันบนแพลตฟอร์มต่างๆ เพื่อช่วยให้ผู้คนค้นหาคุณได้ง่ายขึ้น

ภาษีสําหรับกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว

ภาษีสําหรับกิจการที่มีเจ้าของคนเดียวนั้นค่อนข้างง่าย แต่มีข้อควรทราบบางประการเพื่อวัตถุประสงค์ในการปฏิบัติตามข้อกําหนดและความสะดวกในการยื่นภาษี รายละเอียดมีดังนี้

• ภาษีการประกอบอาชีพอิสระ: ในฐานะเจ้าของกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว คุณมีหน้าที่ชําระทั้งภาษีเงินได้และภาษีการจ้างงานด้วยตัวเอง ส่วนนี้ครอบคลุมทั้งประกันสังคมและ Medicare เนื่องจากคุณไม่มีนายจ้างที่จ่ายภาษีเหล่านั้นให้กับคุณ

• ภาษีเงินได้: ในฐานะเจ้าของกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว คุณจะรายงานรายได้ทางธุรกิจในแบบแสดงรายการภาษีส่วนบุคคลโดยใช้แบบฟอร์ม 1040 โดยพื้นฐานแล้ว คุณจะแจ้งให้ IRS ทราบว่าธุรกิจของคุณสร้างรายได้ (หรือขาดทุน) จำนวนเท่าใด และหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจออกเพื่อระบุว่าต้องเสียภาษีเท่าใด รายได้จากธุรกิจของคุณจะถูกหักภาษีตามอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา วิธีนี้เรียกว่าการเก็บภาษีแบบ “ส่งผ่าน” เนื่องจากภาระภาษีของธุรกิจจะถูกส่งต่อไปยังแบบแสดงรายการภาษีส่วนบุคคลของเจ้าของ

• ภาษีรายไตรมาสโดยประมาณ: เนื่องจากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระ คุณจึงไม่ต้องเสียภาษีหัก ณ ที่จ่ายสำหรับเงินเดือน คุณควรชำระภาษีประมาณการทุก ๆ ไตรมาสเพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับในตอนสิ้นปี กันเงินไว้ตลอดทั้งปีเพื่อชําระเงินตามรอบเวลาเป็นประจําและหลีกเลี่ยงค่าปรับ

• ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ: ในฐานะกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจหลายรายการออกเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้ ค่าใช้จ่ายเหล่านี้อาจรวมถึงอุปกรณ์ ค่าโฆษณา พื้นที่สํานักงาน (แม้แต่สํานักงานที่บ้าน) และบริการเฉพาะทาง เก็บบันทึกค่าใช้จ่ายทางธุรกิจทั้งหมดไว้อย่างระมัดระวังในกรณีที่ IRS ขอดู

• การหักภาษีการประกอบอาชีพอิสระ: คุณสามารถหักภาษีการประกอบอาชีพอิสระได้ครึ่งหนึ่งเมื่อยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เนื่องจาก IRS ถือว่าคุณเป็นทั้งนายจ้างและลูกจ้าง

• ภาษีท้องถิ่นและระดับรัฐ: คุณอาจต้องชําระภาษีของรัฐและท้องถิ่น ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานที่ที่คุณอาศัยอยู่ แต่ละรัฐมีกฎเป็นของตัวเอง ดังนั้นโปรดปรึกษานักบัญชีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในพื้นที่ของคุณ

ใบอนุญาตหรืการบอนุญาตใดที่กิจการที่มีเจ้าของคนเดียวต้องใช้

แม้กิจการที่มีเจ้าของคนเดียวจะเป็นหนึ่งในโครงสร้างธุรกิจที่ง่ายที่สุด แต่คุณอาจต้องมีใบอนุญาตหรือการอนุญาตเพื่อดําเนินงานตามกฎหมาย ตรวจสอบกับตัวแทนในท้องถิ่นและรัฐเกี่ยวกับใบอนุญาตเฉพาะที่คุณอาจต้องใช้ ต่อไปนี้เป็นใบอนุญาตและการอนุญาตที่อาจต้องใช้

• ใบอนุญาตประกอบกิจการ: หลายเมืองและเคาน์ตีกําหนดให้คุณต้องมีใบอนุญาตประกอบกิจการขั้นพื้นฐานในการดําเนินงาน กรณีนี้ขึ้นอยู่กับตําแหน่งที่ตั้งและประเภทธุรกิจที่คุณดำเนินการ ดังนั้นโปรดตรวจสอบกับสำนักงานรัฐบาลท้องถิ่นของคุณเพื่อดูว่าคุณจำเป็นต้องมีหรือไม่

• "ชื่อที่ใช้ดําเนินงานของธุรกิจ" (DBA): หากคุณไม่ได้ใช้ชื่อทางกฎหมายเป็นชื่อธุรกิจของคุณ คุณจะต้องยื่นขอ DBA หรือชื่อทางการค้า วิธีนี้ช่วยให้คุณดําเนินธุรกิจภายใต้ชื่อธุรกิจที่ไม่ใช่ชื่อของตนเอง ซึ่งอาจมีความสําคัญต่อการสร้างแบรนด์หรือเพื่อให้เข้าใจอย่างชัดเจนว่าธุรกิจของคุณทําสิ่งใด

• ใบอนุญาตประกอบอาชีพหรืออาชีพเฉพาะทาง: บางอุตสาหกรรมต้องมีใบอนุญาตหรือการรับรองเฉพาะ ตัวอย่างเช่น หากคุณเป็นช่างทําผม ตัวแทนอสังหาริมทรัพย์ หรือผู้รับจ้าง คุณอาจต้องขอใบอนุญาตพิเศษเพื่อให้บริการดังกล่าวตามกฎหมาย ข้อกําหนดเหล่านี้แตกต่างกันไปตามรัฐและวิชาชีพ ดังนั้นตรวจสอบกับคณะกรรมการใบอนุญาตของรัฐของคุณ

• ใบอนุญาตด้านสุขอนามัย: หากคุณอยู่ในอุตสาหกรรมบริการอาหารหรืออุตสาหกรรมอื่นที่เกี่ยวข้องกับกฎระเบียบด้านสุขภาพและความปลอดภัย คุณอาจต้องมีใบอนุญาตด้านสุขอนามัย มักใช้สำหรับร้านอาหาร รถขายอาหาร หรือธุรกิจใดๆ ที่จัดการเรื่องอาหารและเครื่องดื่ม

• ใบอนุญาตสำหรับการกำหนดเขตพื้นที่: หากคุณทําธุรกิจนอกบ้าน คุณอาจต้องศึกษากฎหมายการกำหนดเขตพื้นที่ บางพื้นที่มีกฎระเบียบที่เข้มงวดเกี่ยวกับประเภทธุรกิจที่สามารถดำเนินกิจการจากที่พักอาศัยได้ คุณอาจต้องขอใบอนุญาตเพื่อให้เป็นไปตามข้อกําหนด

• ใบอนุญาตภาษีการขาย: หากคุณจําหน่ายผลิตภัณฑ์ที่จับต้องได้ คุณจะต้องมีใบอนุญาตภาษีการขายเพื่อเรียกเก็บภาษีการขายจากลูกค้า กฎก็จะแตกต่างกันไปตามรัฐ ดังนั้นโปรดตรวจสอบกับหน่วยงานภาษีของรัฐเพื่อดูว่าข้อกําหนดมีอะไรบ้าง

• ใบอนุญาตของรัฐบาลกลาง: แม้จะไม่ใช่ปัญหาทั่วไปสําหรับกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว แต่บางอุตสาหกรรม เช่น การออกอากาศ เครื่องดื่มแอลกอฮอล์ และอาวุธปืน จำเป็นต้องมีใบอนุญาตจากรัฐบาลกลาง หากคุณอยู่ในสาขาที่มีการควบคุมอย่างเข้มงวดโดยรัฐบาลกลาง โปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณปฏิบัติตามกฎของรัฐบาลกลาง

วิธีปกป้องทรัพย์สินส่วนบุคคลของคุณเมื่อดําเนินกิจการกิจการที่มีเจ้าของคนเดียว

หากเป็นเจ้าของแต่เพียงผู้เดียว การปกป้องทรัพย์สินส่วนตัวของคุณถือเป็นสิ่งสำคัญ เนื่องจากไม่มีการแยกทางกฎหมายระหว่างคุณกับธุรกิจของคุณ ต่อไปนี้คือวิธีที่คุณจะลดความเสี่ยงให้น้อยที่สุดได้

• ใช้การประกันภัยความรับผิด: เนื่องจากการเป็นเจ้าของแต่เพียงผู้เดียวไม่สามารถคุ้มครองทรัพย์สินส่วนตัวของคุณจากความรับผิดทางธุรกิจได้ คุณจึงควรลงทุนในประกันความรับผิดทางธุรกิจ โดยอาจครอบคลุมค่าใช้จ่ายทางกฎหมาย ความเสียหายต่อทรัพย์สิน หรืออุบัติเหตุที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ มีกรมธรรม์ประเภทต่างๆ สำหรับแต่ละอุตสาหกรรม ดังนั้น ควรหาความคุ้มครองที่เหมาะสมกับความเสี่ยงเฉพาะของคุณ

• แยกการเงินส่วนตัวและธุรกิจ: แยกการเงินธุรกิจและการเงินส่วนตัวของคุณออกจากกันโดยการเปิดบัญชีธนาคารธุรกิจและใช้บัญชีดังกล่าวสำหรับธุรกรรมทางธุรกิจเท่านั้น วิธีนี้จะช่วยลดความยุ่งยากด้านภาษี และช่วยปกป้องทรัพย์สินส่วนตัวของคุณ โดยแสดงให้เห็นว่าคุณปฏิบัติต่อธุรกิจของคุณเป็นนิติบุคคลที่แยกออกมา

• ใช้สัญญา: ตรวจสอบให้แน่ใจว่าการสื่อสารและข้อตกลงกับลูกค้า ซัพพลายเออร์ และพันธมิตรทั้งหมดถูกบันทึกไว้เป็นลายลักษณ์อักษร สัญญาจะช่วยปกป้องคุณจากเข้าใจผิด การโต้แย้งการชําระเงิน และความรับผิด หากมีบางอย่างผิดพลาด สัญญายังสามารถใช้เป็นการคุ้มครองทางกฎหมายสำหรับทรัพย์สินส่วนบุคคลของคุณได้อีกด้วย

• พิจารณาใช้บริษัทจํากัด (LLC): หากธุรกิจของคุณเติบโตขึ้นหรือคุณกังวลเกี่ยวกับความเสี่ยง คุณอาจต้องพิจารณาเปลี่ยนกิจการที่มีเจ้าของคนเดียวเป็น LLC บริษัทจํากัด (LLC) สามารถแยกทรัพย์สินส่วนบุคคลออกจากความรับผิดของธุรกิจได้ ดังนั้นหากธุรกิจถูกฟ้องร้องหรือมีหนี้ บ้านและเงินออมส่วนตัวของคุณจะไม่ตกอยู่ในความเสี่ยง

• ระมัดระวังเรื่องหนี้สิน หลีกเลี่ยงการใช้ทรัพย์สินส่วนบุคคลเป็นหลักประกันเงินกู้ธุรกิจ หากธุรกิจของคุณผิดนัดชำระ คุณอาจสูญเสียสินทรัพย์เหล่านั้นได้ หากเป็นไปได้ ควรมองหาแหล่งเงินทุนที่ไม่ต้องมีการค้ำประกันส่วนบุคคล แม้ว่าอาจเป็นเรื่องยุ่งยากสำหรับธุรกิจเจ้าของคนเดียวก็ตาม

• ปฏิบัติตามข้อกําหนดอยู่เสมอ: ตรวจสอบให้มั่นใจว่าคุณปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับทั้งในท้องถิ่น รัฐ และรัฐบาลกลางทั้งหมด ตั้งแต่การจ่ายภาษีไปจนถึงการขอใบอนุญาตที่จําเป็น ปัญหาด้านกฎหมายอาจนําไปสู่ความรับผิดส่วนบุคคลได้ ปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับเพื่อให้ทรัพย์สินส่วนบุคคลของคุณปลอดภัย