Ya sea que estés iniciando un negocio independiente o abriendo una pequeña tienda, registrarte como propietario unipersonal le da a tu negocio una base legal sólida. Establecer una empresa unipersonal es una de las formas más sencillas de iniciar tu propio negocio. También es uno de los más comunes: más del 86 % de las empresas sin empleador en los EE. UU. son empresas unipersonales.

A continuación, cubriremos lo que debe saber sobre el registro de una empresa unipersonal, desde la elección del nombre de una empresa hasta los impuestos y la determinación de si necesitas licencias o permisos especiales.

¿Qué contiene este artículo?

• Cómo registrar una empresa unipersonal
  
• Cómo elegir el nombre comercial adecuado para tu empresa unipersonal
  
• Impuestos para empresas unipersonales
  
• ¿Qué licencias o permisos necesita una empresa unipersonal?
  
• Cómo proteger tus activos personales cuando operas una empresa unipersonal
  

Cómo registrar una empresa unipersonal

Una empresa unipersonal es una estructura empresarial en la que una persona opera y es propietaria de toda la empresa. Es la forma más simple y común de ser propietario de una empresa. En una empresa unipersonal, no hay distinción legal entre el propietario y la empresa, lo que significa que el propietario es personalmente responsable de todas las deudas, responsabilidades y obligaciones legales de la empresa.

Uno de los principales beneficios de una empresa unipersonal es que es fácil de establecer y, a menudo, no requiere papeleo formal o registro, dependiendo de tu lugar. La desventaja de este tipo de estructura empresarial es la falta de separación entre los activos personales y empresariales, lo que significa que tu patrimonio personal podría estar en riesgo si la empresa tiene problemas financieros o legales. Las ganancias y pérdidas de la empresa se tratan como parte de los ingresos de la persona y los impuestos se presentan a través de la declaración de impuestos personal del propietario.

Cómo elegir el nombre comercial adecuado para tu empresa unipersonal

Elegir un nombre comercial para tu empresa unipersonal es un primer paso importante. Estos son algunos factores a tener en cuenta a la hora de elegir un nombre:

• Elige un nombre claro y específico que transmita algo sobre tu negocio. Piensa en lo que ofreces y elige palabras que conecten con tus clientes.

• Elige un nombre sencillo, que no sea difícil de decir o deletrear.

• Comprueba si tu nombre preferido está tomado. Puedes buscar online, verificar si el dominio está disponible y buscar el registro del nombre de la empresa de tu estado. Además, consulta la base de datos de marcas comerciales para asegurarte de que el nombre no sea una marca registrada.

• Elige un nombre que tenga sentido si decides ampliar tus servicios o productos en el futuro.

• Si vas a tener una presencia online activa, verifica si el dominio y los identificadores de redes sociales están disponibles. Mantén la coherencia en todas las plataformas para que sea más fácil que la gente te encuentre.

Impuestos para empresas unipersonales

Los impuestos para las empresas unipersonales son relativamente simples, pero hay algunas cosas que debes saber para fines de cumplimiento de la normativa y facilidad de presentación. Analicémoslo más de cerca:

• Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia: como propietario único, eres responsable de pagar el impuesto sobre los ingresos y el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Esto cubre el Seguro Social y Medicare, ya que no tienes un empleador que pague parte de esos impuestos por ti.

• Impuesto sobre los ingresos: como propietario único, debes declarar los ingresos de tu empresa en tu declaración de impuestos personal mediante el formulario 1040. Básicamente, le estás diciendo al IRS (Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos) cuánto dinero ganó (o perdió) tu empresa y restando los gastos de tu empresa para determinar cuánto de él está sujeto a impuestos. Las ganancias de tu empresa se gravan a la tasa impositiva sobre los ingresos personales. Esto se conoce como «tributación de transferencia», ya que las obligaciones fiscales de la empresa se transfieren a la declaración de impuestos personal del propietario.

• Impuestos trimestrales estimados: debido a que trabaja por cuenta propia, no se te retienen impuestos de tu cheque de pago. En cambio, se espera que pagues impuestos estimados cada trimestre para evitar multas al final del año. Aparta dinero durante todo el año para pagar a intervalos regulares y evitar multas.

• Gastos de la empresa: como propietario único, puedes deducir muchos de los gastos de tu empresa para reducir tu ingreso imponible. Estos gastos pueden incluir suministros, costos de publicidad, espacio de oficina (incluso una oficina en casa) y servicios profesionales. Mantenga registros cuidadosos de todos los gastos comerciales en caso de que el IRS (Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos) los solicite.

• Deducción fiscal por trabajo por cuenta propia: puedes deducir la mitad de tu impuesto sobre el trabajo por cuenta propia cuando presentas tus impuestos sobre los ingresos personales, porque el IRS (Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos) te trata tanto como empleador como empleado.

• Impuestos estatales y locales: dependiendo de dónde vivas, es posible que tengas que pagar impuestos estatales y locales. Cada estado tiene sus propias reglas, así que consulta a un contador local o a un experto fiscal.

¿Qué licencias o permisos necesita una empresa unipersonal?

A pesar de que una empresa unipersonal es una de las estructuras comerciales más simples, es posible que necesites algunas licencias o permisos para operar legalmente. Consulta con las agencias locales y estatales sobre cualquier permiso específico que puedas necesitar. Estas son algunas de las licencias y permisos que puedes necesitar:

• Licencia comercial: muchas ciudades y condados exigen que tengas una licencia comercial básica para operar. Esto puede depender de tu lugar y del tipo de negocio que dirijas, así que consulta con las oficinas del gobierno local para ver si necesitas una.

• «Declaración del nombre comercial» (DBA) si no usas tu nombre legal como nombre de la empresa, tendrás que presentar un DBA o nombre comercial. Esto te permite operar bajo un nombre comercial que no es el tuyo, lo que puede ser importante para la imagen de marca o para dar una idea más clara de lo que hace tu negocio.

• Licencias profesionales u ocupacionales: algunos sectores requieren licencias o certificaciones específicas. Por ejemplo, si eres peluquero, agente de bienes raíces o contratista, es posible que necesites una licencia especial para brindar esos servicios legalmente. Estos requisitos varían según el estado y la profesión, así que consulta con la junta de licencias de tu estado.

• Permisos sanitarios: si estás en el servicio de alimentos u otro sector que involucra regulaciones de salud y seguridad, probablemente necesitarás permisos de salud. Esto es común para restaurantes, camiones de comida o cualquier negocio que maneje alimentos y bebidas.

• Permisos de zonificación: si estás dirigiendo tu empresa desde tu casa, es posible que debas investigar las leyes de zonificación. Algunas áreas tienen regulaciones estrictas sobre qué tipo de empresas se pueden administrar desde propiedades residenciales. Es posible que necesites un permiso para cumplir con la normativa.

• Permiso de impuesto sobre las ventas: si vendes productos físicos, necesitarás un permiso de impuesto sobre las ventas para poder cobrar el impuesto sobre las ventas de tus clientes. Las reglas varían según el estado, así que consulta con la agencia fiscal de tu estado para ver cuáles son los requisitos.

• Licencias federales: si bien no es un problema común para las empresas unipersonales, ciertos sectores, como la radiodifusión, el alcohol y las armas de fuego, requieren licencias federales. Si estás en un campo que está fuertemente regulado por el gobierno federal, asegúrate de seguir las reglas federales.

Cómo proteger tus activos personales cuando operas una empresa unipersonal

Con una empresa unipersonal, es importante proteger tus activos personales porque no existe una separación legal entre tú y tu empresa. A continuación, te indicamos cómo puedes minimizar tu riesgo:

• Contrata un seguro de responsabilidad civil: dado que una empresa unipersonal no protege tus activos personales de las responsabilidades comerciales, debes invertir en un seguro de responsabilidad comercial. Esto puede cubrir costos legales, daños a la propiedad o accidentes relacionados con tu negocio. Existen diferentes tipos de pólizas para diferentes sectores, así que encuentra la cobertura adecuada para tus riesgos específicos.

• Separar las finanzas personales de las de la empresa: mantén tus finanzas personales y de negocios separadas abriendo una cuenta bancaria comercial y usándola exclusivamente para transacciones comerciales. Esto simplificará tus impuestos y protegerá tus activos personales al demostrar que tratas a tu empresa como una entidad diferenciada.

• Contratos de uso: asegúrate de que todas las comunicaciones y acuerdos con clientes, proveedores y socios se pongan por escrito. Los contratos pueden ayudar a protegerlo de malentendidos, disputas y responsabilidades. Si algo sale mal, un contrato también puede servir como protección legal para tus bienes personales.

• Considera una sociedad de responsabilidad limitada (LLC): si tu empresa está creciendo o te preocupa el riesgo, deberías considerar convertir tu empresa unipersonal en una LLC. Una LLC puede separar tus activos personales de los pasivos de tu empresa. Por lo tanto, si la empresa es demandada o se endeuda, tu hogar y tus ahorros personales no estarán en riesgo.

• Ten cuidado con las deudas: evita usar bienes personales como garantía para préstamos comerciales. Si tu empresa incumple, podrías perder esos activos. Cuando sea posible, busca financiamiento que no requiera garantías personales, aunque esto puede ser complicado con una empresa unipersonal.

• Cumple con la normativa: asegúrate de cumplir con todas las regulaciones locales, estatales y federales, desde el pago de impuestos hasta la obtención de los permisos necesarios. Los problemas legales pueden llevar a la responsabilidad personal. Cumple con las leyes y regulaciones para mantener seguros tus activos personales.