納税者番号は、連邦税の支払いやその他の事業活動を行うために必要です。政府にあなたの身元を伝え、あなたの納税義務を追跡するために用いられる、識別コードです。この一意の識別子は、お住まいの地域 (アメリカでの雇用者識別番号 (EIN) など) によって異なる名称で呼ばれますが、概念は同じです。

納税者番号を使用しているのは、大企業、個人経営のショップ、E コマースビジネス、非営利団体などです。さらには、一部のフリーランサーも使用しています。納税者番号により、個人情報を保護できます。また、ビジネスクの信用を保つのに役立ち、スタッフを雇用したり特定のベンダーと連携したりが簡単になります。

以下では、納税者番号とは何か、納税者番号が必要となるケース、企業の税務コンプライアンス効率化に役立つ Stripe の機能について説明します。

この記事の内容

• 納税者番号の概念、必要である理由
  
• 納税者番号が必要であるケース
  
• 納税者番号の申請方法
  
• 納税者番号の取得に必要な書類
  
• 納税者番号受け取りまでの所要時間
  
• 税務コンプライアンスの管理に役立つ Stripe の機能
  
• 納税者番号申請プロセス中のよくある問題
  

納税者番号の概念、必要である理由

納税者番号とは、政府がビジネスを識別するための番号です。税金の支払いや申告書の提出などを行う際に、あなたが誰であるかを税務当局に伝える役割を果たします。納税者番号を取得すべき理由は次のとおりです。

仕事とプライベートを分ける

個人事業主として事業を行っている場合は、社会保障番号 (SSN) または同種の個人 ID 番号を使用したくなるかもしれません。しかし、そうすると、個人の財務とビジネスの財務の境界線が曖昧になり、税務や監査の際に混乱を招く可能性があります。

個人データを保護する

個人の納税者番号に依存すると、データが危険にさらされる可能性があります。請求書、ベンダーのフォーム、その他の書類に専用の事業税納税者番号を使用することで、個人の識別情報が流布される範囲を狭くすることができます。

信頼を築く

納税者番号を持つことは、あなたがビジネスに真剣に取り組んでいるということを表します。一部の銀行では、EIN または現地通貨に相当するものがないと、ビジネス当座預金口座を開設できません。

規制を遵守する

多くの場合、従業員の雇用、請負業者との協力、特定のライセンスや許可の取得には、納税者番号が必要です。これがないと、煩雑な手続きや罰則に直面する可能性があります。

納税者番号が必要であるケース

納税者番号を必要とする組織には、次のようなさまざまな種類があります。

従業員を抱えるビジネス

アメリカでは、スタッフを雇用する場合に EIN を取得する必要があり、他の国でも現地の納税者番号について同様の要件があります。アメリカ政府はこの情報を使用して、給与税、失業保険、その他の雇用主の義務を追跡します。

別法人として運営されているビジネス

有限責任会社 (LLC)、法人、またはパートナーシップを設立する場合、通常、ビジネスが個別の事業体であることを示すために納税者番号が必要です。

事業の財務を別々に管理したい個人事業主

個人で事業を運営している場合でも、専用の事業税識別子を申請することは賢明な判断です。個人情報を保護し、与信枠などのビジネス固有のメリットを得られるようになります。

非営利団体または慈善団体

非課税ステータスを申請する組織は、多くの場合、政府に登録するにあたって納税者番号が必要です。これは、正当性を検証するための標準的な手順です。

信託、不動産、その他の専門機関

一部の非事業体も納税者番号が必要です。一部の地域では、不動産や信託は、税金の申告や資産の管理のため独自の識別子を必要とします。

納税者番号の申請方法

納税者番号を取得するプロセスは、地域のルールにもよりますが、通常は簡単です。出願する国に物理的に所在していない場合は、特定の制限が適用される可能性があるため、国際的な事業を運営する場合は、前もって計画を立ててください。アメリカでは、多くの起業家が内国歳入庁 (IRS) のウェブサイトから EIN を申請していますが、適切な詳細が手元にあれば、わずか数分で完了します。アメリカで申請を行う場合の手順は次のとおりです。

事業構造を選ぶ

EIN の対象となる事業体の種類 (LLC、パートナーシップなど) と、申請する理由を明記する必要があります。不明な場合は、法律の専門家または会計士に相談して、プロセスを案内してください。

必要な情報を集める

アメリカでは、IRS により、ビジネスの正式名称と「商号」(DBA) 名が要求されます。また、ビジネスの郵送先住所と物理的な住所がある場合は、その住所を使用して申請する必要があります。

申請書を提出する

EIN 申請書は、主たる事業所がアメリカまたはアメリカ領土にある場合は、オンラインで記入して提出できます。電話、郵送、ファックスでも申し込むことができますが、これらの方法は通常時間がかかります。

納税者番号を受け取る

アメリカでは、オンラインで申請し、すべてが整っていれば、EIN を即座に受け取ることができます。他の方法では、最長 4 週間かかる場合があります。確認書が郵送されます。

新しい番号を安全に保管する

納税者番号を取得したら、安全な場所に保管してください。事業税の申告、ビジネスライセンスの申請、または公式フォームの提出時に使用する必要があります。

納税者番号の取得に必要な書類

正確な要件は国によって異なりますが、納税者番号を申請するために必要なものの概要は次のとおりです。

個人 ID

あなたが責任者である場合、政府発行の ID (アメリカの SSN など) を提供する必要があります。場合によっては、市民または居住者でない場合は、個人の納税者番号が必要になることがあります。

事業者登録情報

ビジネス名を登録した場合、または法人を設立した場合は、それらの書類または登録番号を手元に用意してください。この情報であなたの会社の存在を確認し、その構造を確認します。

郵送先住所と連絡先

公式の手紙を送付できる場所を指定する必要があります。この住所は、主たる所在地とは異なる場合があります (別の住所にいる登録代理人に正式な通知が送付される場合など)。

ビジネスの性質

税務当局側で組織の業務内容を把握する必要があるため、主な活動に当てはまるカテゴリーやコードを選択するよう求められる場合があります。たとえば、オンライン衣料品店を経営している場合は、小売または E コマースのカテゴリーを選択します。

ビジネスの開始日

一部のフォームでは、ビジネスがいつ開始されたか、または最初の従業員をいつ採用したかを尋ねて、応募に適した段階にあるかどうかを確認します。

権限を有する署名者の詳細

あなたが事業主ではなく、申請の権限を与えられた役員または管理者である場合、申請にはあなたの詳細も必要になることがあります。

納税者番号受け取りまでの所要時間

番号が届くまでの時間は、地域や申請方法によって大きく異なります。アメリカでは、オンラインで申請するとすぐに EIN を取得できますが、郵送での申請には数週間かかる場合があります。他の国には独自のタイムラインがあります。例をいくつかご紹介します。

• カナダでは、オンラインでビジネス番号 (BN) を登録すると、すぐに受け取ることができます。

• イギリスでは、登録後に納税者番号 (UTR) が発行されます。通常、15 日以内に郵送で届きます。

• オーストラリアでは、オンラインでオーストラリア事業者番号 (ABN) を申請し、すぐに受け取ることができます。

納税者番号が緊急に必要な場合は、オンラインまたは電話のオプションを検討して、紙での処理や郵送の遅延を避けてください。

税務コンプライアンスの管理に役立つ Stripe の機能

ここでは、税金の管理と税法の遵守を Stripe がどのようにサポートできるかをご紹介します。

税金の自動計算

Stripe Tax は、顧客の所在地に基づいて売上税、付加価値税 (VAT)、その他の税金を自動的に計算します。これは、複数の地域や国でビジネスを行う場合に特に便利です。

高度なレポート機能

Stripe ダッシュボードでは、売上高、税金、その他の関連データをリアルタイムで追跡できます。そのため、スプレッドシートで検索したり、手動で計算したりすることなく、税金を管理できます。

会計ツールとの連携

QuickBooks や Xero など、多くの一般的な会計プラットフォームが Stripe と連携しています。つまり、すべての販売、手数料、返金が自動的に記録されるため、手作業で税務を行う際のデータ入力エラーのような、問題が発生することはありません。

国際法令遵守

海外で事業を行う場合、地域ごとに異なる法令遵守要件に従わなければならない場合があります。Stripe は、請求する必要がある税額を特定し、各国の報告要件を満たす個別の明細書を作成するお手伝いをします。

データセキュリティ

Stripe は、セキュリティを最優先しています。これは、機密性の高い財務情報を扱う際に重要です。Stripe は、決済業界で最高レベルの認定である PCI レベル 1 を取得しています。

納税者番号申請プロセス中のよくある問題

納税者番号を申請するプロセスは非常に簡単ですが、特定の問題が発生する可能性があります。ここでは、避けるべき一般的な間違いをいくつか紹介します。

不正確な情報や一貫性のない情報を提供する

申請書と公式文書の間で名前または住所が一致していないと、即座に却下される可能性があります。提出する前に、ご自分の情報が他の公式フォームで使用している情報と一致していることを確認してください。

誤った事業体タイプを選択する

事業体タイプを誤って選択すると (ビジネスが LLC である場合にパートナーシップとして申請する、など)、システムが混乱し、却下されたり、処理時間が長くなったりする可能性があります。どのチェックボックスにチェックを入れればよいかわからない場合は、会計士またはビジネス弁護士に相談してください。

オンラインフォームで技術的な問題が起こる

ウェブサイトのクラッシュやセッションのタイムアウトなどの技術的な問題により、申請の速度が低下する可能性があります。政府のウェブサイトにアクセスしている場合は、ブラウザーのキャッシュをクリアするか、オフピーク時にもう一度試してください。必要に応じてすばやく再入力できるように、詳細を準備しておきましょう。

申請条件に準拠していない

外資系企業の場合、異なる書類や紙のフォームを使用して申請する必要がある場合があります。非居住者の申請方法に関する規則は国ごとに異なるため、細字を読んで、プロセスには時間がかかると織り込んでおいてださい。

繰り返し申請する

新しい納税者番号を複数回申請すると、発行機関に警告する通知が発せられることがあります。返信を待つか、当局に連絡して、最初の試行が成功したかどうか確認することをお勧めします。

詐欺サイトに引っかかる

一部のサイトでは、納税者番号の取得を「支援」するために手数料を請求します。通常、公式の手続きは無料であるため、お金を払って支援を受ける場合は、正規の政府のページまたは認定されたサードパーティのサービスにアクセスしたかどうかを必ず確認してください。