การทำธุรกิจข้ามพรมแดนไม่ใช่เรื่องเฉพาะสำหรับบริษัท Fortune 500 อีกต่อไป บริษัทจำนวนมากขึ้นกำลังเข้าสู่ตลาดใหม่ได้เร็วขึ้น ซึ่งหมายความว่าพวกเขาต้องเผชิญกับภาระผูกพันด้านการปฏิบัติตามกฎหมายมากขึ้นและเร็วขึ้นด้วย จากที่เริ่มต้นเพียงการยื่นภาษีและรายงานทางการเงินเพียงไม่กี่ฉบับอาจกลายเป็นกฎเกณฑ์ความเป็นส่วนตัวของข้อมูล กฎหมายต่อต้านการฉ้อโกง และปฏิทินการรายงานเฉพาะประเทศได้อย่างรวดเร็ว

การสำรวจ PwC ปี 2025 พบว่า 85% ของผู้บริหารธุรกิจรู้สึกว่าข้อกำหนดการปฏิบัติตามข้อกำหนดได้กลายเป็นเรื่องที่ซับซ้อนมากขึ้นในช่วง 3 ปีที่ผ่านมา บริษัทต่างๆ ต้องการโครงสร้างพื้นฐานที่ช่วยให้พวกเขาขยายตัวได้โดยไม่ทำให้ระบบของล้มเหลว ด้านล่างนี้คือคู่มือที่เป็นประโยชน์เกี่ยวกับการปฏิบัติตามข้อกำหนดและการรายงานระดับสากลที่สร้างขึ้นเพื่อการขยายธุรกิจ

บทความนี้ให้ข้อมูลอะไรบ้าง

• ทำไมการปฏิบัติตามข้อกำหนดระดับสากลจึงสำคัญสำหรับธุรกิจระหว่างประเทศ
  
• ธุรกิจควรจัดการข้อผูกพันการรายงานระดับสากลอย่างไร
  
• กฎใดบ้างที่กำหนดการปฏิบัติตามข้อกำหนดระหว่างประเทศ
  
• ธุรกิจจะออกแบบกลยุทธ์การปฏิบัติตามข้อกำหนดระดับสากลที่ยืดหยุ่นได้อย่างไร
  
• ความท้าทายในการจัดการการปฏิบัติตามข้อกำหนดระดับสากลมีอะไรบ้าง
  

ทำไมการปฏิบัติตามข้อกำหนดระดับสากลจึงสำคัญมากสำหรับธุรกิจระหว่างประเทศ

สำหรับธุรกิจระหว่างประเทศ การปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นส่วนสำคัญของการดำเนินงาน ทุกตลาดมีชุดกฎใหม่ เช่น ภาษี กฎหมาย แผนการชำระเงิน ความเป็นส่วนตัวของข้อมูล และการต่อต้านการทุจริต การรักษาความสอดคล้องจะช่วยให้คุณสามารถขยายธุรกิจในระดับโลกได้โดยไม่ประสบปัญหาที่ระดับท้องถิ่น

ต่อไปนี้คือเหตุผลว่าทำไมการปฏิบัติตามข้อกำหนดระดับสากลจึงมีความสำคัญมาก

ทำให้คุณดำเนินการได้อย่างถูกกฎหมาย

ในทุกประเทศที่ธุรกิจของคุณเข้าไปดำเนินกิจการ คุณจะต้องเผชิญกับสภาพแวดล้อมทางกฎหมายใหม่ หากคุณพลาดการยื่นภาษี มองข้ามกฎหมายแรงงาน หรือไม่ลงทะเบียนอย่างถูกต้องกับหน่วยงานกำกับดูแล คุณอาจเผชิญกับค่าปรับและการหยุดชะงักทางธุรกิจอย่างรุนแรง

การปฏิบัติตามข้อกำหนดระดับสากลจะช่วยป้องกัน:

• ค่าปรับจากรัฐบาลและการลงโทษทางกฎหมาย

• การระงับใบอนุญาตหรือการเพิกถอนการเข้าถึงตลาด

• ความเสี่ยงในการถูกติดธงหรือขึ้นบัญชีดำต่อสาธารณะ

การขยายธุรกิจโดยไม่มีมาตรการป้องกันถือเป็นการดำเนินการที่มีความเสี่ยงสูง แม้แต่ธุรกิจที่มีความตั้งใจดีก็อาจประสบปัญหาได้หากไม่มีกระบวนการที่เข้มแข็ง

ส่งสัญญาณถึงลูกค้า คู่ค้า และหน่วยงานกำกับดูแล

ลูกค้าคาดหวังให้ธุรกิจปกป้องข้อมูลของพวกเขาและดำเนินการชำระเงินอย่างปลอดภัย ไม่ว่าบริษัทจะตั้งอยู่ที่ใด พาร์ทเนอร์ต้องการทราบว่าพวกเขากำลังทำงานร่วมกับบุคคลที่จะไม่ก่อให้เกิดความเสี่ยงในความสัมพันธ์ หน่วยงานกำกับดูแลต้องการเห็นบัญชีที่โปร่งใสและการรายงานอย่างรวดเร็ว

เมื่อทำได้อย่างถูกต้อง การปฏิบัติตามข้อกำหนดจะเป็นการสัญญาณว่าคุณให้ความสำคัญกับข้อมูลของลูกค้า ดำเนินการอย่างโปร่งใส และไม่ทำแบบสุกเอาเผากิน

เปิดโอกาสให้เข้าถึงตลาดใหม่

บางตลาดจะไม่อนุญาตให้คุณดำเนินกิจการเว้นแต่คุณจะปฏิบัติตามมาตรฐานท้องถิ่นสำหรับการรายงาน การขอใบอนุญาต หรือการจัดการข้อมูล ตลาดอื่นๆ อาจอนุญาตให้เข้าถึงแต่จะไม่ให้คุณเข้าถึงอุตสาหกรรมหรือกลุ่มลูกค้าเฉพาะเว้นแต่คุณจะแสดงหลักฐานการปฏิบัติตามข้อกำหนด

ลดความเสี่ยงในระดับใหญ่

ยิ่งคุณเข้าสู่ตลาดมากเท่าไร คุณก็ยิ่งต้องปฏิบัติตามกฎเกณฑ์มากขึ้นเท่านั้น การมีรากฐานการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่ดีจะช่วยลดความเสี่ยงที่วิธีการจ้างงาน การยื่นเอกสาร การรายงาน และการทำธุรกรรมในประเทศหนึ่งจะก่อให้เกิดปัญหาในอีกประเทศหนึ่ง การปฏิบัติตามข้อกำหนดจะป้องกันไม่ให้ปัญหาเล็กๆ น้อยๆ ลุกลาม ทำให้การตรวจสอบน้อยลง และช่วยให้ทีมของคุณทำงานได้เร็วขึ้นและมีเรื่องประหลาดใจน้อยลง

เสริมสร้างมาตรฐานและจริยธรรมภายใน

การปฏิบัติตามข้อกำหนดภายนอกที่เข้มงวดมักสะท้อนถึงการกำกับดูแลภายในที่เข้มแข็ง ธุรกิจที่ให้ความสำคัญกับการปฏิบัติตามข้อกำหนดมักจะสร้างวัฒนธรรมแห่งความรับผิดชอบ ความโปร่งใส และการตัดสินใจที่ถูกต้องตามจริยธรรมด้วย

ซึ่งมีอิทธิพลต่อ:

• วิธีที่คุณจัดการกับข้อร้องเรียนของลูกค้า

• วิธีที่ผู้จัดการตัดสินใจ

• วิธีที่พนักงานแจ้งเมื่อมีบางอย่างผิดปกติ

การปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นระบบในการตัดสินใจที่ดี แม้ในสถานการณ์ที่มีความเสี่ยงสูงและมีกฎที่ซับซ้อน

ธุรกิจควรจัดการข้อผูกพันการรายงานระดับสากลอย่างไร

ภาระผูกพันในการรายงานสามารถสะสมได้อย่างรวดเร็วเมื่อคุณดำเนินการในมากกว่าหนึ่งประเทศ งบการเงิน การยื่นภาษี และการเปิดเผยข้อมูลตามกฎระเบียบจะแตกต่างกันไปตามเขตอำนาจศาลและอาจมาพร้อมกับรูปแบบ กำหนดเวลา และมาตรฐานการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่แตกต่างกัน การจัดการทั้งหมดนี้ต้องการโครงสร้าง การมองการณ์ไกล และระบบที่เหมาะสม

ต่อไปนี้คือวิธีที่บริษัทควรจัดการข้อผูกพันการรายงานระดับสากล

จัดทำแผนที่ความต้องการทั้งหมดทุกที่ที่คุณดำเนินงาน

เริ่มต้นด้วยการดูภาพรวมของสิ่งที่จำเป็นในแต่ละประเทศ เช่น

• งบการเงินประจำปี (และรูปแบบที่ต้องจัดทำ)

• การยื่นภาษีสำหรับภาษีเงินได้นิติบุคคล ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ภาษีสินค้าและบริการ (GST) และภาษีเงินเดือน

• รายงานหรือการเปิดเผยข้อมูลเฉพาะอุตสาหกรรม (เช่น รายงานที่จำเป็นในฟินเทค การดูแลสุขภาพ หรือพลังงาน)

• การรายงานด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และการกำกับดูแล (ESG) หรือการรายงานความยั่งยืน หากมีการกำหนดให้ทำ

การรักษาแหล่งข้อมูลที่เป็นจริงกลาง ไม่ว่าจะเป็นปฏิทิน แดชบอร์ด,หรือวิกิภายในที่แชร์ ซึ่งจะช่วยให้ทีมของคุณติดตามข้อผูกพันและส่งมอบได้ตามเวลา

สร้างกระบวนการที่สอดคล้องกันสำหรับการเก็บรวบรวมข้อมูล

การรายงานจะไม่สำเร็จเมื่อข้อมูลไม่เป็นระเบียบ ไม่สอดคล้องกัน หรือแยกส่วน หากการรายงานของคุณขึ้นอยู่กับสเปรดชีตเป็นสิบแผ่นและสายอีเมลจำนวนนับสิบรายการ อาจมีบางอย่างที่พลาดไปในที่สุด

ในการรายงานอย่างมีประสิทธิภาพในทุกประเทศ ธุรกิจควรดำเนินการดังนี้

• กำหนดมาตรฐานการรวบรวมข้อมูล

• ใช้ระบบที่รวบรวมข้อมูลนี้ไว้ที่ศูนย์กลางและทำให้สามารถเข้าถึงได้

• ใช้การควบคุมเพื่อให้มั่นใจถึงความถูกต้องก่อนที่จะยื่นรายงาน

ใช้ระบบอัตโนมัติเมื่อเป็นไปได้

การรายงานด้วยตนเองอาจมีความเสี่ยงและใช้เวลานาน ระบบอัตโนมัติสามารถดำเนินการดังนี้ได้

• ดึงข้อมูลโดยตรงจากบันทึกธุรกรรมของคุณ แพลตฟอร์มการชำระเงิน หรือเครื่องมือทางบัญชี

• แปลงข้อมูลนั้นเป็นรูปแบบการรายงานในท้องถิ่น

• ระบุความผิดปกติก่อนการส่ง

• สร้างการยื่นแบบซ้ำตามกำหนดเวลาที่กำหนด

ตัวอย่างเช่น หากคุณใช้ Stripe ในการประมวลผลการชำระเงินทั่วโลก คุณจะได้รับรายงานที่กระทบยอดแล้วซึ่งคำนวณภาษีในท้องถิ่น ค่าธรรมเนียม และ การแปลงสกุลเงิน การมองเห็นที่สร้างในตัวแบบนี้ทำให้การป้อนข้อมูลที่ชัดเจนลงในรายงานทางการเงินหรือภาษีของคุณง่ายยิ่งขึ้น

กำหนดบทบาทที่ชัดเจนและกระบวนการที่ทำซ้ำได้

แม้ว่าจะมีระบบที่ดี แต่คุณก็ยังต้องมีการกำหนดความเป็นเจ้าของที่ชัดเจน ตรวจสอบว่าใครเป็นผู้เตรียม ตรวจสอบ และส่งรายงานแต่ละฉบับ

ขั้นตอนการปฏิบัติงานมาตรฐาน เช่น เวิร์กโฟลว์ที่จัดทำเป็นเอกสาร รายการตรวจสอบภายใน และขั้นตอนการอนุมัติ จะช่วยในกระบวนการนี้ โครงสร้างนี้จะปรับขนาดได้ ดังนั้นเมื่อบริษัทของคุณเข้าสู่ตลาดใหม่ คุณไม่ต้องสร้างกระบวนการใหม่ตั้งแต่ต้น

สร้างสมดุลระหว่างความสอดคล้องทั่วโลกกับความเชี่ยวชาญในท้องถิ่น

ข้อกำหนดในท้องถิ่นจะไม่ตรงกับระบบทั่วโลกเสมอไป คุณอาจต้องการผู้เชี่ยวชาญในท้องถิ่นเพื่อดำเนินการดังนี้

• แปลรายงานเป็นภาษาที่ต้องการ

• ทำงานเกี่ยวกับแพลตฟอร์มการยื่นอิเล็กทรอนิกส์เฉพาะภูมิภาค

• ตีความกฎที่คลุมเครือหรือกฏที่มีการเปลี่ยนแปลง

ทีมงานระดับโลกของคุณสามารถผลักดันความสม่ำเสมอในขณะที่ทีมงานในพื้นที่จะปรับตัวให้เข้ากับกรณีพิเศษและรับรองว่าการยื่นเอกสารเป็นไปตามข้อกำหนดในพื้นที่

ก้าวนำหน้าการเปลี่ยนแปลงกฎ

กฎระเบียบมีการเปลี่ยนแปลงตลอดอยู่เวลา อย่ารอให้มีการยื่นเอกสารล่าช้าเสียก่อนแล้วจึงค่อยค้นหาว่ามีบางอย่างเปลี่ยนแปลงไป สมัครรับบริการอัปเดตกฎหมายหรือการปฏิบัติตามข้อกำหนด ทำงานร่วมกับที่ปรึกษาในพื้นที่ในตลาดที่มีความเสี่ยงสูง และกำหนดเวลาตรวจสอบภาระผูกพันในการรายงานของคุณเป็นประจำ

ให้คิดว่าเป็นการบำรุงรักษาเครื่องยนต์ตามข้อกำหนดของคุณ การอัปเดตเล็กน้อยจะช่วยให้คุณไม่ต้องยกเครื่องครั้งใหญ่ และอาจต้องเสียค่าปรับในภายหลัง

ตรวจสอบและปรับปรุงโปรแกรมการรายงานของคุณ

หลังจากรอบการรายงานที่สำคัญแต่ละครั้ง ให้ถามคำถามเหล่านี้:

• สิ่งใดที่ดำเนินไปด้วยดี

• สิ่งใดที่ทำให้เกิดความเครียด

• สิ่งใดที่ใช้เวลานานเกินไป

ใช้คำตอบเพื่อปรับแต่งกระบวนการของคุณ เมื่อเวลาผ่านไป โปรแกรมการรายงานของคุณจะมีประสิทธิภาพมากขึ้น เร็วขึ้น และมีความยืดหยุ่นมากขึ้น

กฎเกณฑ์ที่กำหนดการปฏิบัติตามข้อกำหนดระหว่างประเทศมีอะไรบ้าง

การดำเนินงานข้ามพรมแดนหมายถึงการปฏิบัติตามกฎระเบียบทั่วโลกที่หลากหลาย บางข้อเป็นข้อกำหนดทางกฎหมาย ขณะที่บางข้อเป็นมาตรฐานอุตสาหกรรมหรือแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุด ร่วมกันแล้วกฎเหล่านี้จะสร้างพื้นฐานของการปฏิบัติตามข้อกำหนดระหว่างประเทศ

ซึ่งคือกฎหมาย ระเบียบ และข้อกำหนดที่ธุรกิจระดับโลกทุกแห่งควรติดตามตรวจสอบ

มาตรฐานการรายงานทางการเงิน

หากคุณดำเนินงานในระดับนานาชาติ งบการเงินของคุณอาจต้องเป็นไปตามกฎเหล่านี้:

• มาตรฐานการรายงานทางการเงินระหว่างประเทศ (IFRS) ซึ่งใช้กันอย่างแพร่หลายในต่างประเทศนอกสหรัฐอเมริกา

• หลักการบัญชีที่ยอมรับโดยทั่วไป (GAAP) ซึ่งเป็นข้อกำหนดสำหรับการรายงานของธุรกิจที่ตั้งอยู่ในสหรัฐอเมริกา

บางประเทศกำหนดให้ต้องมีการนำ IFRS มาใช้ให้ครบถ้วน บางประเทศก็มีมาตรฐานระดับชาติที่อิงตาม IFRS อย่างหลวมๆ ไม่ว่าจะด้วยวิธีใดก็ตาม หากคุณบริหารจัดการหน่วยงานระดับโลก คุณอาจต้องปรับกรอบงานหลายๆ รายการให้สอดคล้องกัน หรือใช้โมเดลการรายงานแบบรวมที่ใช้ได้กับทุกกรอบการงาน นักลงทุนและหน่วยงานกำกับดูแลคาดหวังให้มีการเปรียบเทียบกันได้ และหน่วยงานในพื้นที่มักกำหนดให้ต้องจัดทำบัญชีตามกฎหมายตามมาตรฐานที่ตนต้องการ

การคุ้มครองข้อมูลและความเป็นส่วนตัว

กฎระเบียบการคุ้มครองข้อมูลทั่วไปของสหภาพยุโรป (GDPR) กำหนดมาตรฐานสำหรับวิธีที่บริษัทต่าง ๆ เก็บ รักษา และดำเนินการกับข้อมูลส่วนบุคคล และอิทธิพลของมาตรการนี้แผ่ขยายไปไกลเกินกว่ายุโรป กฎหมายคุ้มครองข้อมูลทั่วไปของบราซิล กฎหมายคุ้มครองความเป็นส่วนตัวของผู้บริโภคแห่งแคลิฟอร์เนีย และกฎหมายอื่นๆ ก็มีหลักการที่คล้ายคลึงกัน แม้ว่าคุณจะไม่ได้ตั้งอยู่ในสหภาพยุโรป แต่ธุรกิจของคุณอาจอยู่ภายใต้ GDPR หากคุณจัดการข้อมูลผู้ใช้ในสหภาพยุโรป

GDPR (และกฎหมายที่คล้ายกัน) กำหนดให้:

• การเก็บรวบรวมความยินยอมอย่างโปร่งใส

• การเก็บรักษาและจัดการข้อมูลส่วนบุคคลอย่างปลอดภัย

• กระบวนการในการลบ ส่งออก หรืออัปเดตข้อมูลผู้ใช้ตามคำขอ

• การรายงานการละเมิดอย่างทันท่วงที

ธุรกิจระดับโลกต้องมีโปรแกรมความเป็นส่วนตัวที่ตรงตามกฎที่เข้มงวดที่สุดที่พวกเขาต้องปฏิบัติตาม

มาตรฐานการต่อต้านการฟอกเงิน (AML) และการรู้จักลูกค้า (KYC)

หากธุรกิจของคุณเคลื่อนย้ายเงินหรือเกี่ยวข้องกับการชำระเงินในทางใดทางหนึ่ง กฎ AML และ KYC จะมีผลบังคับใช้ แนวปฏิบัติของ Financial Action Task Force (FATF) กำหนดกฎหมายต่อต้านการฟอกเงินในประเทศส่วนใหญ่ หน่วยงานกำกับดูแลในท้องถิ่นจะบังคับใช้กฎเหล่านี้ผ่านกฎหมาย เช่น กฎหมายความลับทางการธนาคารของสหรัฐฯ และคำสั่งต่อต้านการฟอกเงินของสหภาพยุโรป

ซึ่งกฎหมายเหล่านี้มักจะต้องการ:

• การตรวจสอบตัวตนของลูกค้า

• การคัดกรองกับรายชื่อที่ต้องเฝ้าระวังและฐานข้อมูลการคว่ำบาตร

• การตรวจสอบธุรกรรมเพื่อหาลักษณะต้องสงสัย

• การรายงานกิจกรรมที่ต้องสงสัยไปยังหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง

แพลตฟอร์มทางการเงินอย่าง Stripe สร้างการตรวจสอบเหล่านี้ไว้ในโครงสร้างพื้นฐาน ทำให้ธุรกิจต่างๆ สามารถตอบสนองความต้องการเหล่านี้ได้ง่ายขึ้น โดยไม่ต้องสร้างระบบที่กำหนดเองขึ้นมาใหม่

กฎหมายต่อต้านการติดสินบนและการทุจริต

ทั้งกฎหมายการปฏิบัติทุจริตในต่างประเทศของสหรัฐอเมริกา (FCPA) และกฎหมายการติดสินบนของสหราชอาณาจักรบังคับใช้ข้ามพรมแดน หากธุรกิจของคุณดำเนินการในระดับนานาชาติ ธุรกิจของคุณอาจอยู่ภายใต้กฎหมายข้อใดข้อหนึ่งหรือทั้งสองข้อ

กฎหมายเหล่านี้กำหนดให้มี:

• ห้ามติดสินบนเจ้าหน้าที่ต่างประเทศ (โดยตรงหรือผ่านตัวกลาง)

• บัญชีและบันทึกที่ถูกต้อง

• การควบคุมภายในเพื่อตรวจจับและป้องกันการกระทำผิด

กฎหมายเหล่านี้สามารถใช้ได้แม้ว่าการละเมิดจะเกิดขึ้นในต่างประเทศ ตราบใดที่ธุรกิจของคุณมีความเชื่อมโยงกับสหรัฐอเมริกาหรือสหราชอาณาจักร นั่นเป็นเหตุผลว่าทำไมบริษัทหลายแห่งจึงนำนโยบายต่อต้านการติดสินบนภายในองค์กรมาใช้ ซึ่งเข้มงวดกว่าที่กำหนดไว้ในท้องถิ่น

มาตรฐานเฉพาะอุตสาหกรรมและการดำเนินงาน

บางภาคส่วนมีกรอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดระดับสากลของตนเอง ตัวอย่างเช่น:

• มาตรฐานความปลอดภัยข้อมูลของอุตสาหกรรมบัตรชำระเงิน (PCI DSS) สำหรับการประมวลผลการชำระเงิน

• Basel III (ความเพียงพอของเงินทุนและการจัดการความเสี่ยง) สำหรับธนาคารและบริการทางการเงิน

• หลักการปฏิบัติการผลิตที่ดี (GMP) สำหรับเภสัชภัณฑ์

• องค์การระหว่างประเทศเพื่อการมาตรฐาน (ISO) 27001 และการควบคุมระบบและองค์กร (SOC) 2 สำหรับความปลอดภัยทางไซเบอร์ โดยเฉพาะสำหรับซอฟต์แวร์เป็นบริการ (SaaS) และโครงสร้างพื้นฐานคลาวด์

แม้ว่าสิ่งเหล่านี้จะไม่ใช่ข้อกำหนดทางกฎหมายที่เข้มงวด แต่ลูกค้า พาร์ทเนอร์ และหน่วยงานกำกับดูแลมักคาดหวังที่จะได้รับสิ่งเหล่านี้

กฎระเบียบด้านภาษีและการแบ่งปันข้อมูลระดับสากล

องค์การเพื่อความร่วมมือทางเศรษฐกิจและการพัฒนา (OECD) ได้สร้างกรอบการทำงานหลายอย่างที่กำหนดวิธีที่ธุรกิจจัดการภาษีและแบ่งปันข้อมูลทางการเงินข้ามพรมแดน รวมถึง:

• โครงการการกัดเซาะฐานรากและการโยกย้ายกำไร (BEPS) ซึ่งเป็นแนวทางในการที่บริษัทต่างๆ รายงานรายได้ทั่วโลก

• มาตรฐานการรายงานทั่วไป (CRS) ซึ่งกำหนดให้สถาบันการเงินต้องเปิดเผยข้อมูลบัญชีกับหน่วยงานด้านภาษีในหลายประเทศ

กฎเหล่านี้มีเป้าหมายเพื่อลดการหลีกเลี่ยงภาษีและเพิ่มความโปร่งใส หากคุณมีเงินทุนหรือข้อมูลลูกค้าในเขตอำนาจศาลต่างๆ คุณอาจต้องรายงานข้อมูลนั้นตามกฎอย่าง CRS

การควบคุมการค้าและการส่งออก

หากคุณจัดส่งสินค้าทางกายภาพ ซอฟต์แวร์ หรือเทคโนโลยีที่ละเอียดอ่อน ข้ามพรมแดน คุณอาจต้องเผชิญกับ:

• กฎหมายควบคุมการส่งออก

• ข้อจำกัดด้านการคว่ำบาตรและการห้าม

• ข้อกำหนดการรายงานและการจำแนกประเภทศุลกากร

แม้แต่บริการดิจิทัลก็อาจอยู่ภายใต้การควบคุมการส่งออก โดยเฉพาะหากเกี่ยวข้องกับการเข้ารหัส AI หรือแอปพลิเคชันที่เกี่ยวข้องกับการป้องกัน

ธุรกิจส่วนใหญ่ไม่จำเป็นต้องเรียนรู้กฎเกณฑ์ทุกข้อในทุกประเทศ แต่จำเป็นต้องมีวิธีระบุกฎหมายและข้อกำหนดที่บังคับใช้กับประเทศของตน กำหนดกระบวนการภายในให้เหมาะสม และติดตามการอัปเดตกฎหมาย บริษัทบางแห่งใช้ระบบการกำกับดูแล ความเสี่ยง และการปฏิบัติตามข้อกำหนดอย่างเป็นทางการ บริษัทอื่นๆ อาจพึ่งพาที่ปรึกษากฎหมายภายนอก การตรวจสอบภายใน และพันธมิตรแพลตฟอร์มที่สร้างมาตรฐานเหล่านี้ไว้ในโครงสร้างพื้นฐานของตน

ตัวอย่างเช่น Stripe ปฏิบัติตาม PCI โดยอัตโนมัติและสนับสนุนมาตรฐาน KYC และ AML ระดับโลกและข้อกำหนดการรายงานภาษีในท้องถิ่น ซึ่งช่วยให้ธุรกิจปฏิบัติตามข้อกำหนดเมื่อพวกเขาขยายตัว เมื่อการปฏิบัติตามถูกฝังอยู่ในเครื่องมือของคุณแล้ว การเคลื่อนไหวอย่างรวดเร็วโดยไม่ต้องลดขั้นตอนก็ง่ายขึ้น

ธุรกิจจะออกแบบกลยุทธ์การปฏิบัติตามข้อกำหนดระดับสากลที่ยืดหยุ่นได้อย่างไร

เมื่อธุรกิจของคุณขยายตัว ความซับซ้อนในการปฏิบัติตามข้อกำหนดจะเพิ่มขึ้น ตลาดใหม่จะมีกฎระเบียบ ความเสี่ยง และความต้องการใหม่ๆ กลยุทธ์การปฏิบัติตามข้อกำหนดที่ยืดหยุ่นคือระบบที่สามารถขยายและเติบโตไปพร้อมกับคุณได้

นี่คือวิธีที่ธุรกิจออกแบบโปรแกรมการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่สร้างขึ้นเพื่อการขยายธุรกิจ

เริ่มต้นด้วยแนวทางที่อิงตามความเสี่ยง

กฎเกณฑ์แต่ละข้อไม่ได้มีน้ำหนักเท่ากัน ให้เน้นที่พื้นที่ที่อาจเกิดผลเสียมากที่สุดก่อน ดำเนินการประเมินความเสี่ยงอย่างมีโครงสร้าง จัดลำดับภาระผูกพันตามความน่าจะเป็นและผลกระทบ และจัดลำดับความสำคัญของการควบคุมสำหรับพื้นที่ที่มีความเสี่ยงสูง (เช่น ความเป็นส่วนตัวของข้อมูล การชำระเงิน การต่อต้านการทุจริต)

วิธีนี้ช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงการกระจายทรัพยากรจนมากเกินไป และช่วยให้ผู้นำมีมุมมองที่ครอบคลุมว่าควรจะลงทุนที่ไหน

สร้างนโยบายที่สอดคล้องกันซึ่งสามารถขยายได้

คุณต้องการนโยบายหลักที่สามารถใช้ได้ทั่วทั้งบริษัทและปรับให้เข้ากับกฎระเบียบท้องถิ่น

ตัวอย่างเช่น คุณควรสร้าง:

• จรรยาบรรณสากล พร้อมภาคผนวกในท้องถิ่นหากจำเป็น

• กระบวนการอนุมัติที่ได้มาตรฐานสำหรับค่าใช้จ่าย การเริ่มต้นใช้งานผู้ขาย หรือการจ้างงาน

• เทมเพลตที่ใช้ร่วมกันสำหรับสัญญาและการเปิดเผยข้อมูล

ซึ่งจะช่วยให้คุณรักษาคุณภาพและการควบคุมโดยไม่ทำให้ทีมท้องถิ่นทำงานช้าลง

จัดตั้งโครงสร้างทีมให้เหมาะสม

การปฏิบัติตามกฎระเบียบไม่สามารถขยายขนาดได้หากเป็นของบุคคลเพียงคนเดียวหรืออยู่ในแผนกเดียว บริษัทระดับโลกส่วนใหญ่ใช้โมเดล "ระบบฮับและซี่ล้อ" (Hub and spoke)

• ทีมกลางกำหนดนโยบาย จัดการความเสี่ยง และให้การดูแล

• ผู้นำด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดในพื้นที่ (หรือผู้นำสนับสนุนที่ฝังตัวอยู่ในพื้นที่) รับผิดชอบการดำเนินการตามเขตอำนาจศาลโดยเฉพาะ

บทบาทที่ชัดเจนมีความสำคัญ ความเห็นชอบของผู้บริหารก็เช่นกัน เมื่อผู้นำมองว่าการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์เป็นปัจจัยที่ช่วยให้เติบโตได้ การปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ก็จะกลายเป็นส่วนหนึ่งของการตัดสินใจ

ใช้เทคโนโลยีเพื่อทำให้การทำงานเป็นอัตโนมัติในจุดที่สำคัญ

การปฏิบัติตามข้อกำหนดด้วยตนเองนั้นจะไม่ปรับขนาด การทำให้งานที่ทำซ้ำได้เป็นอัตโนมัติจะช่วยให้ทีมของคุณมีอิสระในการมุ่งเน้นไปที่งานที่มีมูลค่าสูงขึ้นและอิงตามการตัดสินใจ

มองหาวิธีการทำให้งานเป็นอัตโนมัติ:

• การตรวจสอบธุรกรรมและการตรวจจับการฉ้อโกง

• การตรวจสอบตัวตนและการคัดกรองมาตรการลงโทษ

• การคำนวณภาษีและการรายงานที่ปรับให้เข้ากับท้องถิ่น

• การควบคุมการเข้าถึงและบันทึกการตรวจสอบ

Stripe เป็นตัวอย่างหนึ่งของแพลตฟอร์มที่รวมฟังก์ชันเหล่านี้ไว้ Stripe จัดการกฎการชำระเงินในท้องถิ่น สร้างรายงานภาษีเฉพาะประเทศ และทำเครื่องหมายในธุรกรรมที่มีความเสี่ยง ทั้งหมดนี้ทำงานอยู่เบื้องหลัง ยิ่งคุณต้องเชื่อมต่อกันน้อยเท่าไหร่ ฟังก์ชันการปฏิบัติตามข้อกำหนดของคุณก็จะยิ่งยืดหยุ่นมากขึ้นเท่านั้น

ออกแบบเพื่อการเปลี่ยนแปลง

กลยุทธ์ของคุณต้องมีความยืดหยุ่นเมื่อเงื่อนไขเปลี่ยนแปลง นั่นหมายถึงการรวมวงจรข้อเสนอแนะแบบย้อนกลับและความยืดหยุ่นเข้าไปด้วย

ทำให้ทุกอย่างมีความคล่องตัวโดยการดำเนินการดังนี้

• ตรวจสอบความเสี่ยงและกระบวนการปฏิบัติตามข้อกำหนดอย่างสม่ำเสมอ

• ปรับปรุงนโยบายเมื่อมีตลาด ผลิตภัณฑ์ หรือกฎระเบียบใหม่ๆ เกิดขึ้น

• รวบรวมข้อเสนอแนะจากทีมที่ทำงานในแนวหน้า (โดยเฉพาะในตลาดใหม่)

บริษัทที่ขยายตัวได้ดีคือบริษัทที่สามารถปรับตัวได้อย่างรวดเร็วโดยไม่เกิดความยุ่งเหยิง

ทำให้การปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นส่วนหนึ่งของวัฒนธรรมของคุณ

คุณไม่สามารถขยายการปฏิบัติตามข้อกำหนดได้หากมีเพียงทีมเดียวที่รับผิดชอบ แต่ต้องถูกฝังอยู่ในวิธีการดำเนินงานของบริษัทของคุณ

นั่นหมายความว่าคุณควรดำเนินการดังนี้

• ฝึกอบรมทุกคนเกี่ยวกับ "เพราะเหตุใด" ไม่ใช่แค่ "อะไร"

• ให้ทีมมีขั้นตอนที่ชัดเจนสำหรับเวลาและวิธีในการเสนอข้อกังวล

• ทำให้ผู้นำรับผิดชอบในการรักษามาตรฐานการปฏิบัติตามข้อกำหนด

เมื่อการปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นสิ่งที่พนักงานเข้าใจและเป็นเจ้าของ ระบบทั้งหมดจะมีความยืดหยุ่นมากขึ้น

เป้าหมายคือการสร้างระบบการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่เชื่อถือได้ ยืดหยุ่น และพร้อมที่จะเติบโตไปกับคุณ ฐานรากที่มั่นคงไม่กี่แห่ง ระบบที่เหมาะสม และโครงสร้างที่ชัดเจนจะช่วยให้การดำเนินงานของคุณเป็นไปตามข้อกำหนดในขณะที่ธุรกิจของคุณขยายตัวไปทั่วโลก

ความท้าทายในการจัดการการปฏิบัติตามข้อกำหนดสากลคืออะไร

แม้แต่บริษัทที่มีทรัพยากรดีเยี่ยมก็ยังเผชิญกับความท้าทายในการปฏิบัติตามข้อกำหนดสากล บางอย่างคาดเดาได้ ในขณะที่บางอย่างทำให้พวกเขาประหลาดใจ นี่คือสิ่งที่ทำให้การปฏิบัติตามข้อกำหนดสากลยากและวิธีที่บริษัทต่างๆ กำลังตอบสนองต่อความท้าทายเหล่านี้

กฎระเบียบเปลี่ยนแปลงอยู่ตลอดเวลา

กฎสามารถเปลี่ยนแปลงได้ตลอดเวลา โดยเฉพาะในด้านที่เคลื่อนไหวอย่างรวดเร็ว เช่น ความเป็นส่วนตัวของข้อมูล ภาษี และการชำระเงินข้ามพรมแดน การรักษาความสอดคล้องหมายถึงการนำหน้าคนอื่นๆ

• การอัปเดตเฉพาะประเทศเกี่ยวกับข้อกำหนดหรือเกณฑ์การยื่นเอกสาร

• ข้อกำหนดการรายงานใหม่ (เช่น การเปิดเผย ESG)

• การตีความที่ขยายออกไปของกฎหมายที่มีอยู่ (เช่น การบังคับใช้ GDPR)

นอกเหนือจากการติดตามการเปลี่ยนแปลงแล้ว ส่วนที่ยากคือการนำการเปลี่ยนแปลงนั้นไปปฏิบัติอย่างรวดเร็วในทีม ระบบ และนโยบายต่างๆ โดยไม่ทำให้ธุรกิจล่าช้า การสมัครรับการแจ้งเตือนทางกฎหมายในพื้นที่หรือเครื่องมืออัปเดตกฎระเบียบ การตรวจสอบเชิงรุกกับผู้เชี่ยวชาญในภูมิภาค และกระบวนการภายในที่กำหนดไว้สำหรับการตรวจสอบ ตีความ และเปิดตัวการเปลี่ยนแปลงสามารถช่วยได้

ข้อมูลกระจายอยู่ทั่วระบบ

ข้อกำหนดการปฏิบัติตามส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับการเข้าถึงข้อมูลที่สอดคล้องและแม่นยำ แต่ในหลายองค์กร ข้อมูลนั้นอยู่ในรูปแบบที่แยกไว้ คือ การเงิน กฎหมาย ทรัพยากรบุคคล การดำเนินงาน ซึ่งใช้ระบบและรูปแบบที่แตกต่างกัน

ซึ่งสามารถสร้างปัญหาได้เช่น:

• รายงานที่ไม่สมบูรณ์หรือไม่สอดคล้องกัน

• ความพยายามในนาทีสุดท้ายในการกระทบยอดตัวเลข

• ช่องว่างในการมองเห็นระหว่างการตรวจสอบหรือการตรวจสอบข้อบังคับ

การผสานการทำงานอาจเป็นทางแก้ไข ธุธุรกิจต่างๆ กำลังลงทุนในแพลตฟอร์มแบบรวมหนึ่งเดียวหรือเครื่องมือเฉพาะด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่ดึงข้อมูลจากทีมต่างๆ มาไว้ในมุมมองเดียว ตัวอย่างเช่น Stripe จะรวมการชำระเงิน ภาษี และการรายงานจากเขตอำนาจศาลต่างๆ เพื่อให้ทีมต่างๆ สามารถทำงานจากแหล่งข้อมูลที่เชื่อถือได้เพียงแห่งเดียว

สามารถเพิ่มจำนวนพนักงานที่มีความสามารถ

การปฏิบัติตามข้อกำหนดทั่วโลกต้องอาศัยความรู้เฉพาะด้านเกี่ยวกับกฎเกณฑ์ในท้องถิ่น ความเสี่ยงข้ามพรมแดน และรายละเอียดด้านกฎระเบียบ แต่ทีมงานเพียงไม่กี่ทีมเท่านั้นที่มีความเชี่ยวชาญเชิงลึกในทุกตลาด และการจ้างบุคลากรที่มีคุณสมบัติเหมาะสมนั้นไม่ใช่เรื่องง่าย ทีมงานด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดหรือกฎหมายที่มีพนักงานไม่เพียงพอ ความเหนื่อยล้า และการพึ่งพาบุคลากรสำคัญเพียงไม่กี่คนที่มีความรู้เฉพาะในท้องถิ่นอาจก่อให้เกิดปัญหาได้

เพื่อแก้ไขปัญหานี้ บริษัทบางแห่งรวมทีมภายในที่คล่องตัวเข้ากับผู้เชี่ยวชาญภายนอก เช่น สำนักงานกฎหมาย ที่ปรึกษาในพื้นที่ และผู้ให้บริการด้านการปฏิบัติตามกฎหมาย นอกจากนี้ บางแห่งยังเป็นผู้นำด้านการฝึกอบรมและการเงินในบางภูมิภาค ดังนั้นความเป็นเจ้าของด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดจึงกระจายไปแต่ยังสอดคล้องกัน

ความละเอียดอ่อนในท้องถิ่นอาจขัดแย้งกับความสอดคล้องทั่วโลก

การทำให้กระบวนการปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นมาตรฐานช่วยประหยัดเวลา แต่กฎระเบียบในท้องถิ่นไม่ได้สอดคล้องกันเสมอไป ประเทศหนึ่งอาจกำหนดให้ต้องยื่นเอกสารในรูปแบบเฉพาะ ในขณะที่อีกประเทศหนึ่งอาจกำหนดให้มีการประชุมกำกับดูแลแบบตัวต่อตัวหรือยื่นเอกสารเป็นภาษาท้องถิ่น หากกระบวนการของคุณรวมศูนย์เกินไป ทีมงานในท้องถิ่นอาจถูกขัดขวางจากการที่ระบบที่ไม่ยืดหยุ่น หากกระบวนการของคุณจำกัดเฉพาะที่ การดูแลอาจทำได้ยาก

การตั้งค่าที่มีประสิทธิผลสูงสุดช่วยให้สามารถควบคุมการเบี่ยงเบนได้ ซึ่งเป็นมาตรฐานกลางที่อนุญาตให้มีการปรับเปลี่ยนในพื้นที่ โดยมีเอกสารและการกำกับดูแลเพื่อติดตามข้อยกเว้น

การจัดทำเอกสารและความพร้อมในการตรวจสอบเป็นงานที่ดำเนินต่อเนื่อง

การปฏิบัติตามข้อกำหนดยังหมายถึงการสามารถแสดงและพิสูจน์ขั้นตอนการปฏิบัติตามข้อกำหนดของคุณเมื่อได้รับการร้องขอ ซึ่งเกี่ยวข้องกับ:

• การเก็บบันทึกให้ทันสมัยและเข้าถึงได้

• การบันทึกการอนุมัติ การเปลี่ยนแปลง และการเซ็นชื่อ

• การรักษาหลักฐานในกรณีที่มีการตรวจสอบหรือการสอบถามจากหน่วยงานกำกับดูแล

ปัจจุบัน บริษัทต่างๆ จำนวนมากทำให้การจัดทำเอกสารเป็นระบบอัตโนมัติ โดยมีฟีเจอร์เช่น การติดตามเวอร์ชัน และแดชบอร์ดแบบเรียลไทม์ที่แสดงสถานะการยื่นเอกสารหรือการตรวจสอบภายใน

ช่องว่างทางวัฒนธรรมและภาษาเป็นสาเหตุของความขัดแย้ง

นโยบายไม่ได้แปลผลได้ชัดเจนเสมอไปในทุกประเทศ โปรแกรมแจ้งเบาะแสที่ออกแบบในสหรัฐฯ อาจไม่ได้ผลในญี่ปุ่น วิดีโอฝึกอบรมที่ถ่ายทำในลอนดอนอาจไม่ได้ผลในบราซิล

การไม่แปลมักนำไปสู่:

• กการนำนโยบายระดับโลกไปใช้อย่างไม่ดี

• ความคาดหวังที่เข้าใจผิดหรือการบังคับใช้ที่ไม่สอดคล้องกัน

• ความหงุดหงิดระหว่างสำนักงานใหญ่และทีมในท้องถิ่น

การแก้ไขปัญหาอยู่ที่ความคล่องแคล่วทางวัฒนธรรมและการมีส่วนร่วมในท้องถิ่น แปลนโยบาย ปรับการฝึกอบรม และแต่งตั้งผู้นำด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดในท้องถิ่นที่เข้าใจกรอบการทำงานระดับสากลและความเป็นจริงในภูมิภาค

การฉ้อโกงและความเสี่ยงด้านความปลอดภัยเพิ่มขึ้นเมื่อธุรกิจขยายตัว

ตลาดและธุรกรรมที่เพิ่มมากขึ้นหมายถึงโอกาสที่มากขึ้นในการฉ้อโกงหรือการไม่ปฏิบัติตามกฎหมาย กระแสการชำระเงินข้ามพรมแดนเป็นเป้าหมายของการละเมิดบ่อยครั้ง โดยเฉพาะอย่างยิ่งตั้งแต่ใบแจ้งหนี้ปลอมไปจนถึงความพยายามฟอกเงินที่ซับซ้อน

การจัดการปัญหานี้ต้องการ:

• การติดตามตรวจสอบธุรกรรม

• การแจ้งเตือนแบบเรียลไทม์

• การคัดกรองสถานะการลงโทษ

• การควบคุมการเข้าถึงและการบันทึกการตรวจสอบ

การทำให้เป็นอัตโนมัติสามารถช่วยในเรื่องนี้ได้ ตัวอย่างเช่น Stripe Radar ใช้ AI ในการจับธุรกรรมที่มีความเสี่ยงข้ามประเทศ ซึ่งสามารถลดผลบวกลวงและบรรเทาภาระของทีมการปฏิบัติตามข้อกำหนดได้