Grenzüberschreitende Unternehmen sind nicht mehr nur etwas für Fortune-500-Unternehmen. Immer mehr Unternehmen erschließen neue Märkte früher und schneller, was bedeutet, dass sie auch früher auf mehr Compliance-Verpflichtungen stoßen. Was mit ein paar Steuererklärungen und Finanzberichten beginnt, kann sich schnell in einen Flickenteppich aus Datenschutzvorschriften, Gesetzen zur Bekämpfung von Betrug und länderspezifischen Berichtskalendern verwandeln.

Eine Umfrage von PwC aus dem Jahr 2025 ergab, dass 85 % der Führungskräfte der Meinung sind, dass die Compliance-Anforderungen in den letzten drei Jahren komplexer geworden sind. Unternehmen benötigen eine Infrastruktur, die ihnen eine Expansion ermöglicht, ohne dass ihre Systeme zusammenbrechen. Im Folgenden finden Sie einen praktischen Leitfaden für globale Compliance und Berichterstattung, der auf Skalierbarkeit ausgelegt ist.

Worum geht es in diesem Artikel?

• Warum ist globale Compliance für internationale Unternehmen so wichtig?
  
• Wie sollten Unternehmen mit globalen Berichts- und Meldepflichten umgehen?
  
• Welche Regeln prägen die internationale Compliance?
  
• Wie können Unternehmen eine flexible globale Compliance-Strategie entwickeln?
  
• Was sind die Herausforderungen beim Management globaler Compliance?
  

Warum ist globale Compliance für internationale Unternehmen so wichtig?

Für internationale Unternehmen ist Compliance ein wesentlicher Bestandteil des Geschäftsbetriebs. Jeder Markt hat seine eigenen Vorschriften – in Bezug auf Steuern, Arbeitsrecht, Zahlungen, Datenschutz und Korruptionsbekämpfung. Durch die Einhaltung dieser Vorschriften können Sie weltweit expandieren, ohne auf lokaler Ebene auf Probleme zu stoßen.

Hier erfahren Sie, warum globale Compliance so wichtig ist.

Damit arbeiten Sie legal

In jedem Land, in dem Ihr Unternehmen tätig ist, sehen Sie sich mit neuen rechtlichen Rahmenbedingungen konfrontiert. Wenn Sie eine Steuererklärung versäumen, ein Arbeitsgesetz missachten oder sich nicht ordnungsgemäß bei einer Aufsichtsbehörde registrieren, drohen Ihnen Geldstrafen und erhebliche Betriebsunterbrechungen.

Globale Compliance schützt vor:

• Staatlichen Bußgeldern und rechtlichen Sanktionen

• Aussetzungen von Lizenzen oder widerrufener Marktzugang

• Dem Risiko, öffentlich gemeldet oder auf eine schwarze Liste gesetzt zu werden

Eine Expansion ohne Compliance-Richtlinien ist ein risikoreicher Schritt. Selbst gut gemeinte Unternehmen können in Schwierigkeiten geraten, wenn sie nicht über solide Prozesse verfügen.

Ein Signal an Kunden, Partner und Aufsichtsbehörden senden

Kundinnen und Kunden erwarten von Unternehmen, dass sie ihre Daten schützen und ihre Zahlungen sicher abwickeln, unabhängig davon, wo das Unternehmen seinen Sitz hat. Partner möchten sicher sein, dass sie mit jemandem zusammenarbeiten, der keine Risiken in die Beziehung einbringt. Aufsichtsbehörden verlangen transparente Bücher und eine zeitnahe Berichterstattung.

Bei korrekter Umsetzung signalisiert Compliance, dass Sie Kundendaten ernst nehmen, transparent arbeiten und keine Abstriche machen.

Zugang zu neuen Märkten wird gewährleistet

Einige Märkte gestatten Ihnen keine Geschäftstätigkeit, wenn Sie die lokalen Standards für Berichterstattung, Lizenzierung oder Datenverarbeitung nicht erfüllen. Andere lassen Sie zwar zu, schließen Sie jedoch von bestimmten Branchen oder Kundengruppen aus, wenn Sie keine Konformitätsnachweise vorlegen können.

Risiken in großem Umfang werden vermieden

Je mehr Märkte Sie erschließen, desto mehr Vorschriften müssen Sie beachten. Eine gut aufgestellte Compliance-Grundlage verringert das Risiko, dass Ihre Vorgehensweisen bei der Einstellung von Mitarbeitern, der Archivierung, der Berichterstattung und der Abwicklung von Transaktionen in einem Land zu Problemen in einem anderen Land führen. Compliance verhindert, dass kleine Probleme eskalieren, macht Audits weniger aufwendig und ermöglicht Ihrem Team, schneller und mit weniger Überraschungen zu arbeiten.

Interne Standards und ethische Grundsätze werden gestärkt

Eine starke externe Compliance spiegelt in der Regel eine starke interne Governance wider. Unternehmen, die Compliance in den Vordergrund stellen, bauen in der Regel auch eine Kultur der Rechenschaftspflicht, Transparenz und ethischen Entscheidungsfindung auf.

Das beeinflusst:

• Wie Sie mit Kundenbeschwerden umgehen

• Wie Führungskräfte Entscheidungen treffen

• Wie Mitarbeiter/innen sich zu Wort melden, wenn etwas nicht stimmt

Compliance ist ein System, um gute Entscheidungen zu treffen, auch und gerade in Situationen mit hohem Einsatz und komplizierten Regeln.

Wie sollten Unternehmen mit globalen Berichts- und Meldepflichten umgehen?

Wenn Sie in mehreren Ländern tätig sind, können sich Berichts- und Meldepflichten schnell häufen. Finanzberichte, Steuererklärungen und gesetzliche Offenlegungspflichten variieren je nach Rechtsordnung und können unterschiedliche Formate, Fristen und Compliance-Standards mit sich bringen. Um all dies zu bewältigen, sind Struktur, Weitsicht und die richtigen Systeme erforderlich.

Hier erfahren Sie, wie Unternehmen mit globalen Berichts- und Meldepflichten umgehen sollten.

Erfassen Sie alle Anforderungen, wo immer Sie tätig sind

Beginnen Sie damit, sich einen vollständigen Überblick darüber zu verschaffen, was in den einzelnen Ländern erforderlich ist. Dazu zählt Folgendes:

• Jahresabschlüsse (und das Format, in dem sie vorliegen müssen)

• Steuererklärungen für Körperschaftsteuer, Umsatzsteuer, Waren- und Dienstleistungssteuer (GST) und Lohnsteuern

• Branchenspezifische Berichte oder Offenlegungen (z. B. solche, die in den Bereichen FinTech, Gesundheitswesen oder Energie erforderlich sind)

• Umwelt-, Sozial- und Governance-Berichterstattung (ESG) oder Nachhaltigkeitsberichterstattung, sofern vorgeschrieben

Die Pflege einer zentralen Informationsquelle – sei es ein Kalender, ein Dashboard oder ein gemeinsames internes Wiki – unterstützt Ihr Team dabei, Verpflichtungen zu verfolgen und termingerecht zu erfüllen.

Einheitliche Prozesse für die Datenerfassung nutzen

Die Berichterstellung scheitert, wenn Daten unübersichtlich, inkonsistent oder isoliert sind. Wenn Ihre Berichterstellung von zahlreichen Tabellenkalkulationen und E-Mail-Ketten abhängt, werden wahrscheinlich irgendwann Fehler auftreten.

Um länderübergreifend effektiv zu berichten, sollten Unternehmen Folgendes beachten:

• Standardisierung der Datenerfassung

• Verwenden von Systemen, die diese Daten zentralisieren und zugänglich machen

• Anwenden von Kontrollen, um die Genauigkeit vor dem Einreichen von Berichten zu gewährleisten

Automatisierung nutzen, wo immer dies möglich ist

Manuelle Berichterstellung kann risikobehaftet und zeitaufwendig sein. Automatisierte Systeme können:

• Daten direkt aus Ihren Transaktionsaufzeichnungen, Zahlungsplattformen oder Buchhaltungstools abrufen.

• Daten in lokale Berichtsformate konvertieren

• Anomalien vor der Übermittlung markieren

• Regelmäßige Einreichungen nach einem festgelegten Zeitplan generieren

Wenn Sie beispielsweise Stripe für die weltweite Zahlungsabwicklung nutzen, erhalten Sie abgestimmte Berichte, in denen lokale Steuern, Gebühren und Währungsumrechnungen bereits berücksichtigt sind. Diese integrierte Transparenz erleichtert die Übermittlung sauberer Daten in Ihre Finanz- oder Steuerberichte.

Klare Rollen und wiederholbare Prozesse zuweisen

Selbst mit hervorragenden Systemen benötigen Sie klar definierte Zuständigkeiten. Legen Sie fest, wer die einzelnen Berichte erstellt, überprüft und einreicht.

Standardisierte Arbeitsabläufe wie dokumentierte Workflows, interne Checklisten und Genehmigungsschritte unterstützen diesen Prozess. Diese Struktur ist skalierbar, sodass Sie bei der Erschließung neuer Märkte nicht jedes Mal den Prozess neu erfinden müssen.

Globale Konsistenz mit lokalem Know-how in Einklang bringen

Lokale Anforderungen entsprechen nicht immer Ihren globalen Systemen. Möglicherweise benötigen Sie lokale Spezialisten für folgende Aufgaben:

• Übersetzen von Berichten in die gewünschte Sprache

• Arbeit an regionsspezifischen Plattformen für die elektronische Übermittlung

• Interpretieren mehrdeutiger oder sich ändernder Regeln

Ihr globales Team kann die Konsistenz fördern, während sich die lokalen Teams an Grenzfälle anpassen und sicherstellen, dass die Einreichungen lokal konform sind.

Regeländerungen immer einen Schritt voraus bleiben

Die Vorschriften ändern sich ständig. Warten Sie nicht auf eine verpasste Einreichung, um herauszufinden, dass sich etwas geändert hat. Abonnieren Sie rechtliche oder Compliance-Aktualisierungsdienste, arbeiten Sie mit lokalen Beratern in Märkten mit höherem Risiko zusammen und planen Sie regelmäßige Überprüfungen Ihrer Berichts- und Meldepflichten.

Betrachten Sie dies als Wartung für Ihren Compliance-Motor. Kleine Updates ersparen Ihnen jetzt größere Überholungen und später möglicherweise Geldstrafen.

Berichterstattungsprogramm überwachen und verbessern

Stellen Sie sich nach jedem größeren Berichtszyklus die folgenden Fragen:

• Was ist gut gelaufen?

• Was hat Stress verursacht?

• Was hat zu lange gedauert?

Nutzen Sie die Antworten, um Ihren Prozess zu optimieren. Im Laufe der Zeit kann Ihr Berichtsprogramm schlanker, schneller und widerstandsfähiger werden.

Welche Regeln prägen die internationale Compliance?

Grenzüberschreitend tätig zu sein bedeutet, eine Vielzahl globaler Vorschriften einzuhalten. Einige davon sind gesetzliche Anforderungen, andere sind Branchenstandards oder bewährte Verfahren. Zusammen bilden sie die Grundlage für die Einhaltung internationaler Vorschriften.

Dies sind die Gesetze, Vorschriften und Anforderungen, die jedes globale Unternehmen überwachen sollte.

Standards für die Finanzberichterstattung

Wenn Sie international tätig sind, müssen Ihre Jahresabschlüsse wahrscheinlich folgende Anforderungen erfüllen:

• International Financial Reporting Standards (IFRS), die außerhalb der USA weit verbreitet sind

• Generally Accepted Accounting Principles (GAAP), die für die Berichterstattung in den USA niedergelassen erforderlich sind

In einigen Ländern ist die vollständige Anwendung der IFRS erforderlich. Andere haben nationale Standards, die lose an der IFRS orientieren. In jedem Fall müssen Sie bei der Verwaltung globaler Entitäten möglicherweise mehrere Frameworks abgleichen oder ein konsolidiertes Berichtsmodell verwenden, das für sie funktioniert. Investoren und Aufsichtsbehörden erwarten Vergleichbarkeit, und lokale Behörden verlangen oft, dass gesetzliche Abschlüsse in ihren bevorzugten Standards hinterlegt werden.

Datenschutz und Privatsphäre

Die Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO) der EU legt fest, wie Unternehmen personenbezogene Daten erheben, speichern und verarbeiten dürfen, und ihr Einfluss reicht weit über Europa hinaus. Das brasilianische Datenschutzgesetz, der California Consumer Privacy Act und andere Gesetze folgen ähnlichen Grundsätzen. Selbst wenn Ihr Unternehmen seinen Sitz nicht in der EU hat, kann es der DSGVO unterliegen, wenn Sie Daten von EU-Nutzerinnen und -nutzern verarbeiten.

Die DSGVO (und ähnliche Vorschriften) verlangt Folgendes:

• Transparente Einholung der Einwilligung

• Sichere Speicherung und Handhabung von personenbezogenen Daten

• Verfahren zum Löschen, Exportieren oder Aktualisieren von Nutzerdaten auf Anfrage

• Rechtzeitige Meldung von Verstößen

Globale Unternehmen benötigen ein Datenschutzprogramm, das die strengsten Regeln erfüllt, denen sie unterliegen.

Standards für Anti-Geldwäsche (AML) und Know Your Customer (KYC)

Wenn Ihr Unternehmen Geld bewegt oder in irgendeiner Weise mit Zahlungen zu tun hat, gelten AML- und KYC-Vorschriften. Die Richtlinien der Financial Action Task Force (FATF) bilden die Grundlage für die AML-Gesetze in den meisten Ländern. Lokale Aufsichtsbehörden setzen diese Vorschriften durch Gesetze wie den US Bank Secrecy Act und die AML-Richtlinien der EU durch.

Diese Gesetze verlangen in der Regel Folgendes:

• Überprüfung der Kundenidentitäten

• Überprüfung anhand von Beobachtungslisten und Sanktionsdatenbanken

• Überwachung von Transaktionen auf verdächtige Muster

• Melden von gemeldeten Aktivitäten an Behörden

Finanzplattformen wie Stripe integrieren viele dieser Prüfungen in ihre Infrastruktur. Dies erleichtert es Unternehmen, diese Anforderungen zu erfüllen, ohne eigene Systeme von Grund auf neu entwickeln zu müssen.

Gesetze zur Bekämpfung von Bestechung und Korruption

Der US-amerikanische Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) und der UK Bribery Act gelten beide grenzüberschreitend. Wenn Ihr Unternehmen international tätig ist, unterliegt es wahrscheinlich einem oder beiden Gesetzen.

Diese Gesetze verlangen:

• Keine Bestechung ausländischer Amtsträger (direkt oder über Vermittler)

• Genaue Bücher und Aufzeichnungen

• Interne Kontrollen zur Aufdeckung und Verhinderung von Fehlverhalten

Diese Gesetze können auch dann gelten, wenn der Verstoß im Ausland begangen wird, solange Ihr Unternehmen eine Verbindung zu den USA oder Großbritannien hat. Aus diesem Grund implementieren viele Unternehmen interne Anti-Korruptionsrichtlinien, die über die lokalen Anforderungen hinausgehen.

Branchenspezifische und betriebliche Standards

Bestimmte Sektoren haben ihre eigenen globalen Compliance-Rahmenwerke. Beispiele hierfür sind:

• Der Payment Card Industry Data Security Standard (PCI DSS) für die Zahlungsabwicklung

• Basel III (Kapitaladäquanz und Risikomanagement) für Banken und Finanzdienstleistungen

• Good Manufacturing Practice (GMP) für Arzneimittel

• International Organization for Standardization (ISO) 27001 und System and Organization Controls (SOC) 2 für Cybersicherheit, insbesondere für Software-as-a-Service (SaaS) und Cloud-Infrastruktur

Auch wenn es sich nicht um streng rechtliche Anforderungen handelt, erwarten Kundinnen und Kunden, Partner und Aufsichtsbehörden sie oft.

Globale Steuer- und Informationsaustauschregeln

Die Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) hat mehrere Rahmenwerke geschaffen, die den Umgang von Unternehmen mit Steuern und den grenzüberschreitenden Austausch von Finanzdaten regeln, darunter:

• Das BEPS-Projekt (Base Erosion and Profit Shifting), das die Berichterstattung von Unternehmen über globale Einkommen vorsieht

• Der Common Reporting Standard (CRS), der Finanzinstitute dazu verpflichtet, Kontodaten an Steuerbehörden in anderen Ländern weiterzugeben

Diese Regeln zielen darauf ab, Steuerhinterziehung einzudämmen und die Transparenz zu erhöhen. Wenn Sie Gelder- oder Kundendaten in verschiedenen Ländern aufbewahren, müssen Sie diese Informationen möglicherweise gemäß Regeln wie dem CRS melden.

Handels- und Exportkontrollen

Wenn Sie physische Waren, Software oder sensible Technologie über Grenzen versenden, werden Sie wahrscheinlich auch mit Folgendem konfrontiert:

• Gesetze zur Exportkontrolle

• Sanktionen und Embargobeschränkungen

• Anforderungen an die Zollanmeldung und -klassifizierung

Selbst digitale Dienstleistungen können Exportkontrollen unterliegen, insbesondere wenn sie Verschlüsselung, KI oder verteidigungsnahe Anwendungen beinhalten.

Die meisten Unternehmen müssen nicht jede Vorschrift in jedem Land beherrschen. Sie benötigen jedoch eine Möglichkeit, um zu ermitteln, welche Gesetze und Anforderungen für sie gelten, entsprechende interne Prozesse einzurichten und mit Gesetzesänderungen Schritt zu halten. Einige Unternehmen nutzen hierfür formelle Governance-, Risiko- und Compliance-Systeme. Andere verlassen sich auf externe Rechtsberater, interne Audits und Plattformpartner, die diese Standards in ihre Infrastruktur integrieren.

Stripe zum Beispiel ist standardmäßig PCI-konform und unterstützt globale KYC- und AML-Standards sowie lokale Anforderungen an die Steuererklärung, was Unternehmen bei der Compliance unterstützt, wenn sie skalieren. Wenn Compliance in Ihre Tools eingebettet ist, ist es einfacher, schnell zu handeln, ohne Abstriche zu machen.

Wie können Unternehmen eine flexible globale Compliance-Strategie entwickeln?

Mit der Expansion Ihres Unternehmens nimmt die Komplexität der Compliance zu. Neue Märkte bringen neue Regeln, Risiken und Anforderungen mit sich. Eine flexible Compliance-Strategie ist ein System, das skalieren und mit Ihnen wachsen kann.

Hier erfahren Sie, wie Unternehmen Compliance-Programme entwerfen, die auf Skalierbarkeit ausgelegt sind.

Mit einem risikobasierten Ansatz beginnen

Nicht jede Vorschrift hat das gleiche Gewicht. Konzentrieren Sie sich zunächst auf die Bereiche mit dem größten potenziellen Risiko. Führen Sie eine strukturierte Risikobewertung durch, ordnen Sie Verpflichtungen nach Wahrscheinlichkeit und Auswirkungen und priorisieren Sie Kontrollen für Bereiche mit hohem Risiko (z. B. Datenschutz, Zahlungen, Korruptionsbekämpfung).

Dies hilft Ihnen, eine zu dünne Streuung der Ressourcen zu vermeiden, und gibt Führungskräften einen umfassenden Überblick darüber, wo investiert werden soll.

Konsistente Richtlinien erstellen, die skaliert werden können

Sie benötigen grundlegende Richtlinien, die unternehmensweit gelten und an lokale Vorschriften angepasst werden können.

Sie sollten z. B. Folgendes erstellen:

• Einen globalen Verhaltenskodex, bei Bedarf mit lokalen Ergänzungen

• Standardisierte Genehmigungsworkflows für Ausgaben, Lieferanten-Onboarding oder Einstellung

• Gemeinsame Vorlagen für Verträge und Offenlegungen

Auf diese Weise können Sie Qualität und Kontrolle aufrechterhalten, ohne lokale Teams zu verlangsamen.

Die richtigen Teamstruktur einrichten

Compliance kann nicht skaliert werden, wenn sie einer Person gehört oder in einer einzigen Abteilung vergraben ist. Die meisten globalen Unternehmen verwenden ein Hub-and-Spoke-Modell:

• Ein zentrales Team definiert Richtlinien, verwaltet Risiken und sorgt für die Aufsicht.

• Lokale Compliance-Leads (oder eingebettete Champions) kümmern sich um die Umsetzung im Zuständigkeitsbereich.

Auf klare Rollen kommt es an. Das Gleiche gilt für die Zustimmung der Führungskräfte. Wenn Führungskräfte Compliance als Wachstumsfaktor betrachten, wird sie zu einem Teil der Art und Weise, wie Entscheidungen getroffen werden.

Technologie nutzen, um wichtige Prozesse zu automatisieren

Manuelle Compliance lässt sich nicht skalieren. Durch die Automatisierung wiederkehrender Aufgaben kann sich Ihr Team auf höherwertige, entscheidungsbasierte Aufgaben konzentrieren.

Suchen Sie nach Möglichkeiten zur Automatisierung:

• Transaktionsüberwachung und Betrugserkennung

• Identitätsprüfung und Sanktionsscreening

• Steuerberechnungen und lokalisierte Berichterstattung

• Zugriffskontrollen und Prüfpfade

Stripe ist ein Beispiel für eine Plattform, die diese Funktionen enthält. Stripe kümmert sich um lokale Zahlungsregeln, erstellt länderspezifische Steuerberichte und kennzeichnet riskante Transaktionen – alles im Hintergrund. Je weniger Sie zusammennähen müssen, desto flexibler wird Ihre Compliance-Funktion.

Design für den Wandel

Ihre Strategie muss widerstandsfähig sein, wenn sich die Bedingungen ändern. Das bedeutet, Feedbackschleifen und Flexibilität einzubauen.

Sorgen Sie für Agilität, indem Sie:

• Compliance-Risiken und -Prozesse regelmäßig überprüfen

• Richtlinien anpassen, sobald neue Märkte, Produkte oder Vorschriften hinzukommen

• Feedback von Teams an vorderster Front einholen (insbesondere in neueren Märkten)

Die Unternehmen, die gut skalieren, sind diejenigen, die sich schnell und ohne Chaos anpassen können.

Compliance zu einem Teil der Unternehmenskultur machen

Sie können Compliance nicht skalieren, wenn nur ein Team dafür verantwortlich ist. Sie muss in die Arbeitsweise Ihres Unternehmens integriert sein.

Das bedeutet, dass Sie Folgendes tun sollten:

• Alle Mitarbeiter/innen nicht nur über das „Was“, sondern auch über das „Warum“ informieren

• Den Teams klare Prozesse vorgeben, wann und wie Bedenken geäußert werden sollen

• Führungskräfte für die Einhaltung von Compliance-Standards zur Rechenschaft ziehen

Wenn Compliance etwas ist, das die Mitarbeiter/innen verstehen und sich zu eigen machen, wird das gesamte System flexibler.

Das Ziel ist es, ein Compliance-System aufzubauen, das zuverlässig und flexibel ist und mit Ihnen mitwächst. Einige solide Grundlagen, die richtigen Systeme und eine klare Struktur tragen wesentlich dazu bei, dass Ihre Abläufe konform bleiben, während Ihr Unternehmen weltweit expandiert.

Mit welchen Herausforderungen ist das Management der globalen Compliance verbunden?

Selbst gut ausgestattete Unternehmen stehen vor Herausforderungen bei der globalen Compliance. Einige sind vorhersehbar, während andere sie überraschen. Hier erfahren Sie, was globale Compliance schwierig macht und wie Unternehmen darauf reagieren.

Die Vorschriften ändern sich ständig

Die Regeln können sich ständig ändern, insbesondere in schnelllebigen Bereichen wie Datenschutz, Steuern und grenzüberschreitende Zahlungen. Compliance zu halten bedeutet, folgenden Ländern einen Schritt voraus zu sein:

• Länderspezifische Aktualisierungen der Anforderungen oder Schwellenwerte für die Einreichung

• Neue Berichts- und Meldepflichten (z. B. ESG-Offenlegungen)

• Erweiterung der Interpretationen bestehender Gesetze (z. B. Durchsetzung der DSGVO)

Neben der Verfolgung der Änderungen selbst besteht die Herausforderung darin, diese schnell team-, system- und richtlinienübergreifend umzusetzen, ohne den Geschäftsbetrieb zu beeinträchtigen. Abonnements für lokale Rechtshinweise oder Tools zur Aktualisierung von Vorschriften, proaktive Rücksprache mit regionalen Experten und ein definierter interner Prozess zur Überprüfung, Interpretation und Einführung von Änderungen können dabei hilfreich sein.

Daten sind über verschiedene Systeme verteilt

Die meisten Compliance-Verpflichtungen erfordern den Zugriff auf konsistente, genaue Daten. In vielen Unternehmen sind diese Daten jedoch in Silos gespeichert – in den Bereichen Finanzen, Recht, Personalwesen, Betrieb –, die alle unterschiedliche Systeme und Formate verwenden.

Dies kann zu Problemen führen wie:

• Unvollständige oder inkonsistente Berichte

• Abstimmung der Zahlen auf die letzte Minute

• Sichtbarkeitslücken bei Audits oder behördlichen Überprüfungen

Integration kann die Lösung sein. Unternehmen investieren in einheitliche Plattformen oder Compliance-spezifische Tools, die Daten aus verschiedenen Teams in einer einzigen Ansicht zusammenführen. Stripe beispielsweise zentralisiert Zahlungen, Steuern und Berichterstellung über verschiedene Rechtsräume hinweg, sodass Teams aus einer zuverlässigen Quelle heraus arbeiten können.

Talente können gefördert werden

Die weltweite Einhaltung von Vorschriften erfordert spezielle Kenntnisse über lokale Vorschriften, grenzüberschreitende Risiken und regulatorische Nuancen. Allerdings verfügen nur wenige Teams über fundierte Fachkenntnisse in allen Märkten, und die Einstellung qualifizierter Mitarbeiter ist nicht einfach. Personalmangel in Compliance- oder Rechtsabteilungen, Burnout und die Abhängigkeit von wenigen wichtigen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern mit lokalen Kenntnissen können zu Problemen führen.

Um dieses Problem anzugehen, kombinieren einige Unternehmen ein schlankes internes Team mit externen Spezialisten wie Anwaltskanzleien, lokalen Beratern und Compliance-as-a-Service-Anbietern. Einige schulen auch Führungskräfte aus den Bereichen Betrieb und Finanzen in bestimmten Regionen, sodass die Verantwortung für die Compliance verteilt, aber einheitlich ist.

Lokale Nuancen können mit globaler Konsistenz kollidieren

Die Standardisierung von Compliance-Prozessen spart Zeit, jedoch sind lokale Vorschriften nicht immer einheitlich. Ein Land verlangt möglicherweise Unterlagen in einem bestimmten Format, während ein anderes Land persönliche Behördentermine oder Unterlagen in der Landessprache vorschreibt. Wenn Ihr Prozess zu zentralisiert ist, können lokale Teams durch unflexible Systeme behindert werden. Ist Ihr Prozess zu stark lokalisiert, kann die Überwachung schwierig sein.

Die effektivsten Konfigurationen ermöglichen kontrollierte Abweichungen – zentrale Standards, die lokale Anpassungen zulassen, mit Dokumentation und Governance zur Nachverfolgung von Ausnahmen.

Dokumentation und Audit-Bereitschaft sind fortlaufende Aufgaben

Konformität bedeutet auch, dass Sie Ihre Konformitätsverfahren auf Anfrage nachweisen und belegen können. Dazu gehören:

• Aufbewahrung von Unterlagen in aktueller und zugänglicher Form

• Protokollierung von Genehmigungen, Änderungen und Abnahmen

• Aufbewahrung von Nachweisen für Audits oder behördliche Anfragen

Viele Unternehmen automatisieren derzeit ihre Dokumentation mit Funktionen wie Versionsverfolgung und Echtzeit-Dashboards, die den Status von Einreichungen oder internen Überprüfungen anzeigen.

Kulturelle und sprachliche Unterschiede verursachen Reibungen

Richtlinien lassen sich nicht immer problemlos über Grenzen hinweg übertragen. Ein in den USA entwickeltes Whistleblower-Programm findet in Japan möglicherweise keinen Anklang. Ein in London gedrehtes Schulungsvideo ist in Brasilien möglicherweise nicht geeignet.

Ein Fehler bei der Übersetzung führt oft zu:

• Unzureichender Umsetzung globaler Richtlinien

• Falsch verstandenen Erwartungen oder inkonsequenter Durchsetzung

• Frustration zwischen der Zentrale und den lokalen Teams

Die Lösung liegt in kultureller Kompetenz und lokalem Engagement. Übersetzen Sie Richtlinien, passen Sie Schulungen an und ernennen Sie lokale Compliance-Beauftragte, die sowohl das globale Rahmenwerk als auch die regionalen Gegebenheiten verstehen.

Betrugs- und Sicherheitsrisiken skalieren mit der Expansion des Unternehmens

Mehr Märkte und mehr Transaktionen bedeuten mehr Möglichkeiten für Betrug oder Verstöße gegen Vorschriften. Insbesondere grenzüberschreitende Zahlungsströme sind häufig Ziel von Missbrauch, von gefälschten Rechnungen bis hin zu ausgeklügelten Geldwäscheversuchen.

Um dieses Problem zu bewältigen, ist Folgendes erforderlich:

• Überwachung von Transaktionen

• Echtzeit-Warnungen

• Prüfung auf Einhaltung von Sanktionen

• Zugriffskontrollen und Audit-Protokollierung

Auch hier hilft die Automatisierung. Stripe Radar zum Beispiel nutzt KI, um riskante Transaktionen länderübergreifend abzufangen, was Fehlalarme minimieren und die Belastung Compliance Teams verringern kann.