Fazer negócios internacionalmente já não é apenas para as empresas da Fortune 500. Mais empresas estão entrando em novos mercados mais cedo e mais rapidamente, o que significa que elas também estão enfrentando mais obrigações de conformidade mais cedo. O que começa com algumas declarações de impostos e relatórios financeiros pode rapidamente se transformar em uma colcha de retalhos de regras de privacidade de dados, leis antifraude e calendários de declarações específicos para países.

Uma pesquisa de 2025 PwC Survey descobriu que 85% dos executivos das empresas sentiram que os requisitos de conformidade se tornaram mais complexos nos últimos 3 anos. As empresas precisam de infraestrutura que permitam sua expansão sem que os sistemas colapsem. Abaixo apresentamos um guia prático à conformidade e declarações globais criado para o crescimento.

Neste artigo:

• Por que a conformidade global é tão importante para as empresas internacionais?
  
• Como as empresas devem lidar com as obrigações globais de declarações?
  
• Quais são as regras que moldam a conformidade internacional?
  
• Como as empresas podem projetar uma estratégia global de conformidade flexível?
  
• Quais são os desafios de gerenciar a conformidade global?
  

Por que a conformidade global é tão importante para as empresas internacionais?

Para as empresas internacionais, a conformidade é uma parte fundamental das operações. Cada mercado apresenta um novo conjunto de regras — impostos, mão de obra, pagamentos, privacidade de dados e combate à corrupção.

É por isso que a conformidade global é tão importante.

Ela permite que você opere legalmente

Em cada país em que sua empresa entrar, você enfrentará um novo ambiente jurídico. Se você perder uma declaração fiscal, ignorar uma lei trabalhista ou não se cadastrar corretamente junto a um órgão regulatório, pode enfrentar multas e interrupção grave das atividades da empresa.

A conformidade global protege contra:

• Multas governamentais e sanções jurídicas

• Suspensão de licença ou revogação de acesso ao mercado

• O risco de ser exposto publicamente ou incluído em blacklists

A expansão sem proteções de conformidade é um movimento de alto risco. Mesmo empresas bem intencionadas podem encontrar problemas se não tiverem processos sólidos.

Ela envia um sinal para clientes, parceiros e reguladores

Os clientes esperam que as empresas protejam seus dados e processem seus pagamentos de forma segura, independentemente de onde a empresa está estabelecida. Os parceiros querem saber que estão trabalhando com alguém que não vai trazer riscos para o relacionamento. Os reguladores precisam ver livros nítidos e declarações rápidas.

Quando feita corretamente, a conformidade indica que você leva os dados do cliente a sério, opera de forma transparente e não corta caminhos.

Ela concede acesso a novos mercados

Alguns mercados não permitem que você opere a menos que cumpra os padrões locais para declarações, licenciamento ou tratamento de dados. Outros podem permitir a entrada, mas manter você fora de setores específicos ou grupos de clientes, a menos que você comprove a conformidade.

Ela reduz o risco em escala

Quanto mais mercados você entra, mais regras precisará seguir. Uma base de conformidade bem construída reduz o risco de que a forma como você contrata, apresenta declarações e faz transações em um país causará problemas em outro. A conformidade impede que pequenos problemas se expandam, torna auditorias menos dolorosas e permite que sua equipe avance mais rápido com menos surpresas.

Reforça padrões internos e a ética

Uma sólida conformidade externa tende a refletir uma sólida governança interna. As empresas que priorizam a conformidade geralmente também constroem culturas de responsabilidade, transparência e decisões éticas.

Isso influencia:

• Como você lida com reclamações de clientes

• Como os gestores decidem

• Como os funcionários se manifestam quando algo está errado

A conformidade é um sistema para ter boas decisões, mesmo e especialmente em situações de alto risco com regras complicadas.

Como as empresas devem lidar com as obrigações globais de declarações?

As obrigações de apresentação de relatórios podem acumular-se rapidamente quando você opera em mais de um país. Estados financeiros, reclamações de impostos, e divulgações regulatórias variam por jurisdição e podem vir com diferentes formatos, prazos e padrões de conformidade.

Veja como as empresas devem lidar com as obrigações globais de declarações.

Mapear cada requisito, em todos os lugares em que você opera

Comece obtendo uma visão completa do que é necessário em cada país. Inclua:

• Relatórios financeiros anuais (e o formato em que devem estar)

• Declarações fiscais sobre renda empresarial, imposto sobre valor agregado (IVA), imposto sobre bens e serviços (GST), e impostos sobre salários

• Relatórios ou divulgações específicos do setor (por exemplo, aqueles exigidos em fintech, saúde ou energia)

• Relatórios ambientais, sociais e de governança (ESG) ou de sustentabilidade, se for instruído

Manter uma fonte central de verdade – seja um calendário, um dashboard ou uma wiki interna compartilhada — ajuda sua equipe a monitorar as obrigações e cumprir prazos.

Construir processos consistentes para coletar dados

As declarações falham quando os dados são confusos, inconsistentes ou isolados. Se as suas declarações dependerem de uma dúzia de folhas de cálculo e sequências de e-mails, algo provavelmente dará errado no final das contas.

Para declarar de forma eficaz entre países, as empresas devem:

• Padronizar o modo como os dados são coletados

• Usar sistemas que centralizem esses dados e torne-os acessíveis

• Aplicar controles para garantir a precisão antes de apresentar declarações

Usar automação sempre que possível

Fazer declarações manuais pode ser arriscado e demorado. Os sistemas automatizados podem:

• Obter dados diretamente de seus registros de transações, plataformas de pagamentos ou ferramentas de contabilidade

• Converter os dados em formatos de declarações locais

• Sinalizar anomalias antes do envio

• Gerar declarações recorrentes em um cronograma definido

Por exemplo, se você usar a Stripe para processar pagamentos globalmente, receberá relatórios reconciliados que já contam com impostos locais, tarifas e conversão de moedas. Esse tipo de visibilidade incorporada facilita a inserção de dados limpos em seus relatórios financeiros ou impostos.

Atribuir funções claras e processos que possam ser reproduzidos

Mesmo com excelentes sistemas, você precisa de propriedade definida. Descubra quem está preparando, revisando e enviando cada relatório.

Procedimentos operacionais padrão como fluxos de trabalho documentados, listas de verificação internas e passos de aprovação ajudam neste processo.Esta estrutura cresce, de modo que quando sua empresa entra em um novo mercado, você não está reinventando o processo do zero.

Equilibrar consistência global com experiência local

Os requisitos locais ganhos nem sempre correspondem aos seus sistemas globais. Você pode precisar de especialistas locais para:

• Traduzir relatórios para o idioma necessário

• Trabalhar em plataformas de declaração eletrônica para regiões específicas

• Interpretar regras ambíguas ou em processo de mudança

Sua equipe global pode impulsionar a consistência, enquanto as equipes locais se adaptam a casos de borda e garantem que as declarações sejam compatíveis localmente.

Manter-se à frente das mudanças de regras

Os regulamentos mudam o tempo todo. Não espere por uma declaração perdida para descobrir que algo mudou. Assine serviços de atualização jurídica ou de conformidade, trabalhe com consultores locais em mercados de alto risco e agende revisões periódicas de suas obrigações de declarações.

Pense nisso como manutenção para o seu motor de conformidade. Pequenas atualizações agora poupam você de grandes revisões, e possivelmente multas, mais tarde.

Auditar e melhorar seu programa de relatórios

Após cada ciclo de relatórios, faça estas perguntas:

• O que correu bem?

• O que causou estresse?

• O que demorou demais?

Use as respostas para refinar seu processo. Com o tempo, seu programa de declarações pode se tornar mais enxuto, mais rápido e mais resiliente.

Quais são as regras que moldam a conformidade internacional?

Operar além das fronteiras significa cumprir um mosaico de regras globais. Algumas são exigências jurídicas, enquanto outras são padrões do setor ou práticas recomendadas. Em conjunto, elas formam a base da conformidade internacional.

Estas são as leis, os regulamentos e os requisitos que todas as empresas globais devem monitorar.

Padrões de relatório financeiro

Se você estiver operando internacionalmente, seus extratos financeiros provavelmente precisam estar em conformidade com os seguintes padrões e regulamentos:

• International Financial Reporting Standards (IFRS), que são amplamente usados fora dos EUA

• Generally Accepted Accounting Principles (GAAP), que são exigidos para relatórios contábeis nos EUA.

Alguns países exigem a adoção integral das IFRS. Outros possuem normas nacionais vagamente baseadas nas IFRS. De qualquer forma, se você estiver administrando entidades globais, talvez precise reconciliar vários frameworks ou utilizar um modelo de relatório consolidado que funcione entre eles. Investidores e reguladores esperam comparabilidade, e as autoridades locais geralmente exigem que as demonstrações estatutárias sejam apresentadas nos padrões de sua preferência.

Proteção e privacidade de dados

O Regulamento Geral de Proteção de Dados (GDPR) da União Europeia estabelece o padrão sobre como as empresas coletam, armazenam e processam dados pessoais — e sua influência vai muito além da Europa. A Lei Geral de Proteção de Dados do Brasil, o California Consumer Privacy Act e outras legislações seguem princípios semelhantes. Mesmo que sua empresa não esteja sediada na UE, ela pode estar sujeita ao GDPR se lidar com dados de usuários da União Europeia.

O GDPR (e seus pares) exige:

• Recolhimento de consentimento transparente

• Armazenamento e manuseio seguros de dados pessoais

• Processos para excluir, exportar ou atualizar dados de usuário por solicitação

• Relatório de violação oportuna

As empresas globais precisam de um programa de privacidade que atenda às regras mais rigorosas às quais estão sujeitas.

Combate à Lavagem de Dinheiro (PLD) e Conheça seu Cliente (KYC):

Se a sua empresa movimenta dinheiro ou lida com pagamentos de qualquer forma, as regras de AML e KYC se aplicam. As diretrizes do Financial Action Task Force (FATF) moldam as leis de PLD na maioria dos países. Os reguladores locais aplicam essas normas por meio de legislações como o Bank Secrecy Act nos EUA e as diretrizes de AML da União Europeia.

Essas leis normalmente exigem:

• Verificação de identidades do cliente

• Triagem de listas de vigilância e bases de dados de sanções

• Monitoramento de transações para padrões suspeitos

• Relatar atividades sinalizadas às autoridades

Plataformas financeiras como a Stripe incorporam muitas dessas verificações em sua própria infraestrutura. Isso facilita para as empresas cumprirem esses requisitos sem precisar desenvolver sistemas personalizados do zero.

Leis de combate a suborno e corrupção

A Lei de Práticas Corruptas Estrangeiras dos EUA (FCPA) e a Lei de Suborno do Reino Unido se aplicam internacionalmente. Se sua empresa opera internacionalmente, provavelmente está sujeita a um ou ambos.

Essas leis exigem:

• Proibição de suborno de autoridades estrangeiras (direta ou por meio de intermediários)

• Livros e registros precisos

• Controles internos para detectar e prevenir má conduta

Essas leis podem ser aplicadas mesmo que a violação ocorra no exterior, desde que haja vínculo com os EUA ou o Reino Unido. Por isso, muitas empresas adotam políticas internas antissuborno que vão além do que é exigido localmente.

Padrões específicos do setor e padrões operacionais

Alguns setores têm seus próprios quadros globais de conformidade, como por exemplo:

• O Padrão de Segurança de Dados da Indústria de Cartões de Pagamento (PCI DSS) para processamento de pagamentos

• Basel III (adequação de capital e gestão de riscos) para serviços bancários e financeiros

• Boa Prática de Fabricação (GMP) para produtos farmacêuticos

• Organização Internacional de Padronização (ISO) 27001 e Controles de Sistema e Organização (SOC) 2 para segurança cibernética, especialmente para software como serviço (SaaS) e infraestrutura em nuvem

Mesmo quando estes não são requisitos estritamente jurídicos, clientes, parceiros e reguladores muitas vezes esperam por eles.

Regras globais de impostos e compartilhamento de informações

A Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE) criou vários quadros que moldam a forma como as empresas lidam com impostos e compartilham dados financeiros entre fronteiras, incluindo:

• O projeto Base Erosion and Profit Shifting (BEPS), que orienta como as empresas reportam renda global

• O Common Reporting Standard (CRS), que exige que as instituições financeiras compartilhem dados de contas com as autoridades tributárias de vários países

Essas regras têm como objetivo conter a evasão fiscal e aumentar a transparência. Se você mantiver fundos ou dados de clientes em diferentes jurisdições, poderá ser obrigada(o) a reportar essas informações conforme normas como o CRS.

Controles de comércio e exportação

Se enviar mercadorias físicas, software ou tecnologia sensível entre fronteiras, você provavelmente também enfrentará:

• Leis de controle de exportação

• Sanções e restrições de embargo

• Requisitos de declaração e classificação aduaneira

Mesmo os serviços digitais podem estar sujeitos a controles de exportação, especialmente se envolverem criptografia, IA ou aplicações adjacentes à defesa.

A maioria das empresas não precisa dominar todas as regras de todos os países. Mas elas precisam de uma forma de identificar quais leis e requisitos se aplicam ao seu caso, estabelecer processos internos de acordo e acompanhar as atualizações das legislações. Algumas empresas utilizam sistemas formais de governança, risco e conformidade para isso. Outras recorrem a assessoria jurídica externa, auditorias internas e parceiros de plataforma que incorporam esses padrões em sua infraestrutura.

A Stripe, por exemplo, é compatível com PCI por padrão e oferece suporte a padrões globais de KYC e PLD, além de requisitos locais de reporte fiscal, o que ajuda as empresas a manterem conformidade à medida que crescem. Quando a conformidade está incorporada às suas ferramentas, fica mais fácil avançar rapidamente sem comprometer a segurança ou a integridade dos processos.

Como as empresas podem projetar uma estratégia global de conformidade flexível?

À medida que sua empresa se expande, a complexidade da conformidade aumenta. Novos mercados apresentam novas regras, riscos e demandas. Uma estratégia de conformidade flexível é um sistema que pode se expandir e crescer com você.

Veja como as empresas projetam programas de conformidade que são construídos para crescer.

Comece com uma abordagem baseada em risco

Não todas as regras têm o mesmo peso. Concentre-se em primeiro lugar nas áreas com maior desvantagem potencial. Faça uma avaliação de risco estruturada, classifique as obrigações por probabilidade e impacto e priorize os controles para áreas de alto risco (por exemplo, privacidade de dados, pagamentos, combate à corrupção).

Isso ajuda a evitar a dispersão excessiva de recursos e proporciona à liderança uma visão abrangente de onde investir.

Construir políticas consistentes que possam crescer

Você quer políticas básicas que possam ser aplicadas em toda a empresa e se adaptar às regras locais.

Por exemplo, você deve construir:

• Um código de conduta global, com adições locais quando necessário

• Fluxos de trabalho de aprovação padronizados para despesas, onboarding de fornecedores ou contratação

• Modelos compartilhados para contratos e divulgações

Isso permite que você mantenha a qualidade e controle sem retardar as equipes locais.

Configurar a estrutura de equipe certa

A conformidade não pode se expandir se for de propriedade de uma única pessoa ou se for enterrada num único departamento.

• Uma equipe central define a política, gerencia o risco e fornece supervisão.

• Líderes de conformidade local (ou defensores integrados) lidam com execução específica de jurisdição.

Os papéis claros importam, assim como a adesão do executivo. Quando a liderança vê a conformidade como um motor de crescimento, ela se torna parte da forma como as decisões são tomadas.

Usar a tecnologia para automatizar onde for importante

A conformidade manual não cresce. A automação de tarefas que podem ser repetidas liberta sua equipe para se concentrar em trabalho mais valioso e estabelecido.

Procure maneiras de automatizar estas ações:

• Monitoramento de transações e detecção de fraudes

• Verificação de identidade e triagem de sanções

• Cálculos de imposto e relatórios localizados

• Controles de acesso e pistas de auditoria

A Stripe é um exemplo de uma plataforma que inclui essas funções. A Stripe lida com regras de pagamento locais, gera relatórios fiscais específicos para países e marca transações arriscadas, tudo no segundo plano. Quanto menos você precisar remendar, mais flexível a função de conformidade se tornará.

Projetar para a mudança

Sua estratégia deve ser resiliente quando as condições mudam. Isso significa incorporar ciclos de feedback e flexibilidade.

Mantenha as coisas ágeis ao:

• Revisar regularmente os riscos e processos de conformidade

• Atualizar políticas conforme novos mercados, produtos ou regulamentos são disponibilizados online

• Coletar feedback de equipes de linha de frente (especialmente em mercados mais recentes)

As empresas que crescem bem são aquelas que podem se adaptar rapidamente, sem caos.

Fazer da conformidade parte da sua cultura

Você não conseguirá expandir a conformidade se apenas uma equipe é responsável por isso.

Isso significa que você deve:

• Treinar todos sobre o "porquê", não apenas o "o que"

• Fornecer às equipes processos claros para quando e como manifestar preocupações

• Responsabilizar os líderes por manter padrões de conformidade

Quando a conformidade é algo que os funcionários entendem e possuem, todo o sistema se torna mais flexível.

O objetivo é construir um sistema de conformidade que seja confiável, flexível e pronto para crescer com você. Algumas bases sólidas, os sistemas certos e uma estrutura clara percorrem um longo caminho para manter suas operações em conformidade enquanto sua empresa cresce globalmente.

Quais são os desafios de gerenciar a conformidade global?

Mesmo as empresas com recursos suficientes enfrentam desafios com a conformidade global. Algumas são previsíveis, enquanto outras as levam de surpresa. Aqui está o que dificulta a conformidade global e como as empresas estão respondendo.

Regulamentos mudam constantemente

As regras podem mudar constantemente, especialmente em áreas em rápida evolução, como privacidade de dados, impostos e pagamentos transfronteiriços. Manter a conformidade significa estar à frente de:

• Atualizações de requisitos ou limiares de declaração específicos para cada país

• Novas obrigações de comunicação (por exemplo, divulgação de ESG)

• Ampliar as interpretações das leis existentes (por exemplo, aplicação de GDPR)

Além de acompanhar as mudanças em si, a parte difícil é implementá-las rapidamente em equipes, sistemas e políticas sem retardar a empresa. Assinaturas de alertas jurídico locais ou ferramentas de atualização regulatória, verificações proativas com especialistas regionais e um processo interno definido para revisão, interpretação e implementação de mudanças podem ajudar.

Dados ficam espalhados por sistemas

A maioria das obrigações de conformidade depende do acesso a dados consistentes e precisos, mas em muitas organizações, esses dados residem em silos — finanças, jurídicos, RH, operações — que usam sistemas e formatos diferentes.

Isso pode criar problemas como:

• Relatórios incompletos ou inconsistentes

• Esforços de última hora para reconciliar números

• Lacunas de visibilidade durante auditorias ou revisões regulatórias

A integração pode ser a solução. As empresas estão investindo em plataformas unificadas ou ferramentas específicas de conformidade que extraem dados de diferentes equipes para uma única vista. A Stripe, por exemplo, centraliza pagamentos, impostos e relatórios entre jurisdições para que as equipes possam trabalhar a partir de uma fonte confiável.

O talento pode ficar sobrecarregado

A conformidade global exige conhecimento especializado sobre regras locais, riscos transfronteiriços e nuances regulatórias. No entanto, poucas equipes possuem profunda experiência em todos os mercados e a contratação de talentos qualificados não é fácil. Equipes de conformidade ou jurídicas com menos pessoal, burnout e dependência de algumas pessoas importantes com conhecimentos localizados podem criar problemas.

Para resolver este problema, algumas empresas estão combinando uma equipe interna enxuta com especialistas externos, como escritórios de advocacia, consultores locais e fornecedores de conformidade como serviço. Algumas também estão treinando operações e líderes financeiros em certas regiões, para que a propriedade de conformidade seja distribuída, mas alinhada.

A nuance local pode colidir com a consistência global

A padronização dos processos de conformidade economiza tempo, mas as regras locais nem sempre se alinham. Um país pode exigir que os processos sejam apresentados em um formato específico, enquanto outro pode exigir instruções pessoais de reunião regulatória ou apresentações no idioma local. Se o processo for muito centralizado, as equipes locais podem ser bloqueadas por sistemas inflexíveis. Se o processo for muito localizado, a supervisão pode ser difícil.

As configurações mais eficazes permitem desvios controlados — padrões centrais que permitem modificações locais, com documentação e governança para monitorar exceções.

A documentação e a preparação de auditoria são tarefas contínuas

Estar em conformidade também significa ser capaz de demonstrar e comprovar seus procedimentos de conformidade quando solicitado.

• Manter registros atualizados e acessíveis

• Registro de aprovações, alterações e assinaturas

• Manter comprovantes em caso de auditorias ou inquéritos regulatórios

Muitas empresas agora estão automatizando a documentação com recursos como monitoramento de versão e dashboards em tempo real que mostram o status dos arquivos ou revisões internas.

Lacunas culturais e linguísticas causam atritos

As políticas nem sempre se traduzem de forma limpa para além das fronteiras. Um programa de denúncias criado nos EUA pode não ressoar no Japão. Um vídeo de treinamento filmado em Londres pode não funcionar no Brasil.

Uma falha na tradução geralmente leva a:

• Adoção precária de políticas globais

• Expectativas mal compreendidas ou aplicação inconsistente

• Frustração entre a sede e equipes locais

A solução é fluência cultural e engajamento local: traduzir políticas, adaptar treinamento e nomear líderes locais de conformidade que entendam o quadro global e as realidades regionais.

Os riscos de fraude e segurança crescem à medida que a empresa se expande

Mais mercados e mais transações significam mais oportunidades de fraude ou não conformidade. Em particular, os fluxos de pagamentos transfronteiriços são alvo frequente de abusos, desde faturas falsas até tentativas sofisticadas de lavagem.

Gerenciar este problema requer:

• Monitoramento de transações

• Alertas em tempo real

• Triagem de sanções

• Controles de acesso e registro de auditoria

A automação ajuda aqui também. O Stripe Radar, por exemplo, usa IA para captar transações arriscadas entre países, o que pode minimizar falsos-positivos e aliviar a carga sobre as equipes de conformidade.