การตรวจสอบภาษีการขายคือการตรวจสอบอย่างเป็นทางการที่ดำเนินการโดยหน่วยงานด้านภาษีของรัฐเพื่อยืนยันว่าธุรกิจของคุณเก็บ รายงาน และนำส่งภาษีการขายและภาษีการใช้จ่ายอย่างถูกต้อง หน่วยงานด้านภาษีกำลังเพิ่มความพยายามในการตรวจสอบธุรกิจเพื่อดูการปฏิบัติตามข้อกำหนด และพวกเขามีความสามารถในการวิเคราะห์ข้อมูลที่ซับซ้อนมากขึ้น IRS ของสหรัฐอเมริกาประเมินช่องว่างทางภาษี (ความแตกต่างระหว่างภาษีที่ค้างชำระกับภาษีที่จ่ายแล้ว) ไว้ที่ 696 พันล้านดอลลาร์สหรัฐในปี 2022 โดยภาษีการขายและภาษีการใช้จ่ายเป็นส่วนสำคัญของช่องว่างดังกล่าว

การตรวจสอบภาษีอย่างเข้มงวดไม่ได้จำกัดอยู่แค่บริษัทขนาดใหญ่เท่านั้น ธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อมก็ถูกจับตามองเช่นกัน การตรวจสอบมักต้องใช้เวลาและทรัพยากรจำนวนมากในการจัดการ ทำให้เกิดความเสี่ยงทางการเงินและการหยุดชะงักในการดำเนินงานสำหรับธุรกิจ

ความซับซ้อนของกฎหมายภาษีการขายและภาษีการใช้จ่าย ซึ่งแตกต่างกันไปตามรัฐและเทศบาล เป็นอีกหนึ่งปัจจัยที่ทำให้ปัญหานี้ซับซ้อนขึ้น ธุรกิจต่างๆ โดยเฉพาะอย่างยิ่งธุรกิจที่มีการดำเนินงานในหลายรัฐหรืออีคอมเมิร์ซ พบว่าการประเมินระดับการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้วยตนเองให้แม่นยำเป็นเรื่องยากขึ้น แม้แต่ธุรกิจที่ใช้แนวทางปฏิบัติด้านการบัญชีที่รัดกุมก็อาจยังพบช่องโหว่ผ่านการตรวจสอบภาษีการขายและภาษีการใช้จ่าย

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายว่าการตรวจสอบภาษีการขายและภาษีการใช้จ่ายคืออะไร ธุรกิจประเภทใดที่ได้รับผลกระทบมากที่สุด การตรวจสอบดำเนินการอย่างไร และธุรกิจจะเตรียมตัวรับมือได้อย่างไร

เนื้อหาหลักในบทความ

• การตรวจสอบภาษีการขายและภาษีการใช้จ่ายคืออะไร
  
• ธุรกิจประเภทใดที่ถูกตรวจสอบบ่อยที่สุด
  
• สาเหตุทั่วไปของการตรวจสอบภาษีการขาย
  
• จะเกิดอะไรขึ้นระหว่างการตรวจสอบภาษีการขายและภาษีการใช้จ่าย
  
• ค่าใช้จ่ายในการตรวจสอบภาษีการขายและภาษีการใช้จ่ายสำหรับธุรกิจ
  
• วิธีเตรียมตัวสำหรับการตรวจสอบภาษีการขายและภาษีการใช้จ่าย
  
• Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง
  

การตรวจสอบภาษีขายและภาษีโภคภัณฑ์คืออะไร

การตรวจสอบภาษีการขายและภาษีการใช้ คือการตรวจสอบอย่างเป็นทางการที่ดำเนินการโดยหน่วยงานด้านภาษีของรัฐบาลเพื่อตรวจสอบความถูกต้องของบันทึก การชำระเงิน และการปฏิบัติตามข้อกำหนดเกี่ยวกับภาษีการขายและภาษีการใช้ของธุรกิจ การตรวจสอบนี้จะประเมินว่าธุรกิจได้เก็บ รายงาน และนำส่งภาษีการขายและภาษีการใช้อย่างถูกต้องตามกฎหมายและข้อบังคับที่บังคับใช้หรือไม่

อายุความเกี่ยวกับระยะเวลาการย้อนหลังที่หน่วยงานด้านภาษีสามารถตรวจสอบบันทึกภาษีการขายและภาษีการใช้ได้นั้นขึ้นอยู่กับรัฐ แต่มักจะอยู่ที่ 3–4 ปีนับจากวันที่ยื่น ระยะเวลานี้อาจขยายออกไปหรือถูกลบออกไปทั้งหมดในกรณีที่เกี่ยวข้องกับการคืนสินค้าที่ไม่ได้ยื่นหรือการฉ้อโกง

ธุรกิจประเภทใดบ้างที่ได้รับการตรวจสอบบ่อยที่สุด

ปัจจัยต่างๆ มากมายมีอิทธิพลต่อธุรกิจที่มักจะถูกตรวจสอบภาษีขายและภาษีโภคภัณฑ์มากที่สุด ได้แก่ ความซับซ้อนของธุรกรรม รายได้โดยรวม และลักษณะของสินค้าและบริการ ต่อไปนี้คือบางหมวดหมู่ของธุรกิจที่มักอยู่ภายใต้การตรวจสอบเหล่านี้

• ธุรกิจค้าปลีกและอีคอมเมิร์ซ: ปริมาณธุรกรรมที่สูงจะสร้างโอกาสในการเกิดข้อผิดพลาดได้มากขึ้น และผู้ขายอีคอมเมิร์ซต้องเผชิญกับความซับซ้อนที่เพิ่มขึ้นจากการดำเนินงานในเขตอำนาจศาลด้านภาษีหลายแห่ง

• ธุรกิจก่อสร้าง: ธุรกิจก่อสร้างไม่ได้รับผิดชอบในการชำระภาษีการขายสำหรับวัสดุก่อสร้างในขณะที่ซื้อเสมอไป ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับรัฐและสถานการณ์ ผู้ตรวจสอบจะตรวจสอบอย่างใกล้ชิดว่าได้ชำระภาษีการใช้อย่างถูกต้องสำหรับสินค้าเหล่านั้นหรือไม่

• สถานประกอบการด้านอาหารและเครื่องดื่ม: ร้านอาหารและบาร์อาจประมวลผลธุรกรรมที่ซับซ้อนซึ่งเกี่ยวข้องกับสินค้าที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษี ธุรกรรมเหล่านี้ทำให้สถานประกอบการดังกล่าวเสี่ยงต่อข้อผิดพลาดและการตรวจสอบได้ง่ายขึ้น

• ตัวแทนจำหน่ายรถยนต์: การขายยานพาหนะเกี่ยวข้องกับจำนวนเงินในธุรกรรมจำนวนมาก และอาจมีการเทิร์นรถ การจัดหาเงินทุน และสัญญาบริการ ซึ่งล้วนเป็นปัจจัยที่อาจทำให้สถานการณ์ด้านภาษีซับซ้อนขึ้น ดังนั้นธุรกิจเหล่านี้จึงมีแนวโน้มที่จะถูกตรวจสอบมากกว่า

• บริษัทผู้ผลิต: ผู้ผลิตมักอ้างสิทธิ์การยกเว้นภาษีสำหรับวัตถุดิบและเครื่องจักรที่ได้มาเพื่อการผลิต สิ่งนี้ทำให้พวกเขาเป็นจุดสนใจของผู้ตรวจสอบที่ต้องการตรวจสอบว่าการยกเว้นเหล่านี้ถูกต้องตามกฎหมาย

• ธุรกิจที่มีปริมาณการขายที่ได้รับการยกเว้นสูง: บริษัทที่มียอดขายที่ได้รับการยกเว้นภาษีเป็นจำนวนมาก เช่น การขายให้กับผู้ค้าปลีกหรือองค์กรไม่แสวงผลกำไร มักจะดึงดูดความสนใจจากหน่วยงานด้านภาษี

• ธุรกิจที่เพิ่งควบรวมกิจการ ได้มา หรือถูกตรวจสอบ: การเปลี่ยนแปลงความเป็นเจ้าของและปัญหาการปฏิบัติตามข้อกำหนดก่อนหน้านี้ล้วนเพิ่มโอกาสในการตรวจสอบติดตามผล

สาเหตุทั่วไปของการตรวจสอบภาษีการขาย

นอกเหนือจากประเภทอุตสาหกรรมแล้ว รูปแบบเฉพาะในข้อมูลและประวัติการยื่นแบบของธุรกิจอาจกระตุ้นให้รัฐเปิดการตรวจสอบได้ สาเหตุทั่วไปได้แก่

• ความเชื่อมโยงและช่องว่างในการจดทะเบียน: การไม่จดทะเบียนในรัฐที่ธุรกิจมีข้อผูกพันทางภาษีเป็นหนึ่งในเหตุผลอันดับต้นๆ ที่ทำให้เกิดค่าปรับจากการตรวจสอบภาษีการขายและภาษีการใช้จ่าย หลายรัฐมีกฎหมายความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ ดังนั้นการที่ยอดขายหรือธุรกรรมเกินเกณฑ์ของรัฐอาจสร้างข้อผูกพันในการจดทะเบียนและการเรียกเก็บเงิน แม้ว่าจะไม่มีตัวตนที่แท้จริงในรัฐนั้นก็ตาม

• ตัวเลขไม่ตรงกันในการส่งคืน: การตรวจสอบภาษีการขายมักเกิดขึ้นเมื่อหน่วยงานด้านภาษีของรัฐสงสัยว่าธุรกิจแจ้งยอดขายของตนต่ำกว่าความเป็นจริง หรือเมื่อแบบแสดงรายการภาษีการขายที่ยื่นต่อรัฐไม่ตรงกับสิ่งที่รายงานต่อ IRS

• ใบรับรองการยกเว้นหายไปหรือไม่ถูกต้อง: ใบรับรองการยกเว้นที่หายไป หมดอายุ หรือไม่สมบูรณ์มักพบในการตรวจสอบ และหากไม่สามารถนำเอกสารมาแสดงได้ ธุรกิจอาจต้องรับผิดชอบต่อภาษีที่ค้างชำระ

• ภาษีการใช้จ่ายที่ไม่ได้รายงานจากการซื้อจำนวนมาก: การตรวจสอบภาษีการใช้จ่ายมักเกิดจากการซื้อสินทรัพย์ทุนขนาดใหญ่ที่ปรากฏในตารางค่าเสื่อมราคาโดยไม่มีการชำระภาษีการใช้จ่ายที่สอดคล้องกัน

• ประวัติการยื่นล่าช้าหรือไม่สอดคล้องกัน: รัฐมองว่าการยื่นล่าช้าซ้ำแล้วซ้ำเล่าเป็นสัญญาณของการไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดที่อาจเกิดขึ้น และอาจเริ่มการตรวจสอบเพื่อสืบสวนเพิ่มเติม

• ข้อมูลบุคคลที่สามและข้อมูลข้ามหน่วยงานตรงกัน: หากธุรกิจไม่ผ่านกระบวนการจับคู่อัตโนมัติที่หลายรัฐใช้ ข้อผิดพลาดที่เกิดขึ้นอาจกระตุ้นให้เกิดการตรวจสอบโดยอัตโนมัติ และหลายรัฐแชร์ข้อมูลการตรวจสอบกับ IRS หรือระหว่างกัน ดังนั้นการตรวจสอบในระดับรัฐบาลกลางหรือในรัฐหนึ่งอาจนำไปสู่การตรวจสอบติดตามผลในที่อื่นได้

• ประวัติความเสี่ยงสูงหรือเคยถูกตรวจสอบมาก่อน: บริษัทที่เคยถูก กรมสรรพากรของรัฐหรือ IRS ตรวจสอบมาก่อน มีแนวโน้มที่จะได้รับหนังสือแจ้งการตรวจสอบในอนาคต ธุรกิจที่ใช้เงินสดเป็นหลัก เช่น ร้านสะดวกซื้อ ร้านอาหาร และผู้รับเหมาก่อสร้าง มีความเสี่ยงพื้นฐานในการถูกตรวจสอบสูงกว่า

เนื่องจากสาเหตุเหล่านี้ส่วนใหญ่ขับเคลื่อนด้วยข้อมูล การรักษายอดภาษีการขาย ภาษีการใช้จ่าย และภาษีเงินได้ให้ตรงกัน และใบรับรองการยกเว้นให้เป็นปัจจุบัน จึงเป็นวิธีหนึ่งที่ส่งผลดีที่สุดในการช่วยลดความเสี่ยงของการถูกตรวจสอบก่อนที่หนังสือแจ้งจะมาถึง

จะเกิดอะไรขึ้นระหว่างการตรวจสอบภาษีขายและภาษีโภคภัณฑ์

ระหว่างการตรวจสอบภาษีขายและภาษีโภคภัณฑ์ ผู้ตรวจสอบจะเป็นผู้ตรวจสอบกิจกรรมทางการเงินของธุรกิจที่เกี่ยวข้องกับการเรียกเก็บและการชําระเงินภาษีเหล่านี้ กระบวนการมีดังนี้

เอกสารที่ผู้ตรวจสอบจะร้องขอ

ผู้ตรวจสอบเริ่มต้นด้วยการขอเอกสารเหล่านี้ซึ่งเกี่ยวข้องกับการขายและการซื้อของธุรกิจ

• ใบแจ้งหนี้: ผู้ตรวจสอบจะร้องขอใบแจ้งหนี้สำหรับการขายให้กับลูกค้าและการซื้อจากซัพพลายเออร์

• ใบสั่งซื้อ: ผู้ตรวจสอบจะพิจารณาใบสั่งซื้อเพื่อยืนยันธุรกรรมและอ้างอิงใบแจ้งหนี้

• แบบแสดงรายการภาษี: ผู้ตรวจสอบจะต้องการดูแบบแสดงรายการภาษีการขายและภาษีการใช้จ่ายของธุรกิจที่ยื่นไปก่อนหน้านี้ด้วย

• ใบรับรองการยกเว้น: ผู้ตรวจสอบจะตรวจสอบใบรับรองการยกเว้นเพื่อตรวจสอบความถูกต้องของยอดขายที่ได้รับการยกเว้นภาษี

• บันทึกอิเล็กทรอนิกส์: ผู้ตรวจสอบจะต้องการดูบันทึกอิเล็กทรอนิกส์ เช่น ไฟล์ซอฟต์แวร์บัญชี บันทึกสเปรดชีต และข้อมูลดิจิทัลอื่นๆ ที่มีข้อมูลทางการเงินที่เกี่ยวข้อง

วิธีที่ผู้ตรวจสอบตรวจสอบบันทึกของคุณ

ผู้ตรวจสอบจะประเมินเอกสารที่ขอด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งต่อไปนี้

• การตรวจสอบตัวอย่าง: แทนที่จะตรวจสอบทุกธุรกรรม ผู้ตรวจสอบอาจประเมินกลุ่มตัวอย่างที่เป็นตัวแทน โดยคาดการณ์อัตราข้อผิดพลาดจากกลุ่มตัวอย่างไปยังชุดข้อมูลทั้งหมด

• การตรวจสอบทีละบรรทัด: ผู้ตรวจสอบอาจตรวจสอบแต่ละธุรกรรมโดยละเอียด ซึ่งมักจะเกิดขึ้นกับการตรวจสอบธุรกิจขนาดเล็กที่มีธุรกรรมน้อยกว่า

• การตรวจสอบจากบุคคลที่สาม: ผู้ตรวจสอบอาจตรวจสอบข้อมูลที่ธุรกิจให้ไว้โดยติดต่อลูกค้า ซัพพลายเออร์ หรือฝ่ายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรม

สิ่งที่ผู้ตรวจสอบกำลังมองหา

• ความแม่นยำของภาษีการขาย: เป้าหมายหลักของการตรวจสอบประเภทนี้คือการระบุว่าธุรกิจได้เก็บภาษีจากลูกค้า ณ จุดขายอย่างถูกต้องหรือไม่

• การปฏิบัติตามข้อกำหนดของภาษีการใช้จ่าย: ผู้ตรวจสอบจะตรวจสอบด้วยว่าธุรกิจได้ชำระภาษีการใช้จ่ายสำหรับการซื้อที่ไม่ได้เรียกเก็บภาษีการขาย เช่น สินค้าที่ซื้อจากซัพพลายเออร์นอกรัฐ หรือไม่

• การยกเว้นและการหักลดหย่อน: สุดท้าย ผู้ตรวจสอบจะยืนยันว่าการยกเว้นที่ธุรกิจเรียกร้องนั้นถูกต้องและมีเอกสารครบถ้วนหรือไม่

การตรวจสอบภาษีขายและภาษีโภคภัณฑ์สําหรับธุรกิจ

ผลกระทบทางการเงินของการตรวจสอบภาษีการขายและภาษีการใช้จ่ายอาจมีจำนวนมากและขยายวงกว้างไปกว่าหนี้สินทางภาษี นอกเหนือจากค่าใช้จ่ายทางการเงินโดยตรงแล้ว การตรวจสอบมักต้องใช้ความสนใจอย่างมากจากทีมงานภายในเป็นระยะเวลานาน พนักงานอาจถูกดึงตัวจากโปรเจกต์อื่นๆ เพื่อรวบรวมเอกสาร ชี้แจงการดำเนินงาน หรือจำลองธุรกรรมในอดีตขึ้นมาใหม่ การสูญเสียเวลาและสมาธินี้อาจส่งผลกระทบต่อเนื่องไปทั่วทั้งธุรกิจ รวมถึงไทม์ไลน์ของโปรเจกต์และกิจกรรมอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามข้อกำหนด

นี่คือสรุปค่าใช้จ่ายที่มักเกี่ยวข้องกับการตรวจสอบ

ค่าใช้จ่ายทางการเงิน

• ภาษีย้อนหลังและการประเมินเพิ่มเติม: ผลสะท้อนกลับในทันทีอย่างหนึ่งของการตรวจสอบที่ไม่ผ่านคือข้อผูกพันในการชำระภาษีที่ค้างชำระ ยอดเงินนี้อาจมีตั้งแต่เล็กน้อยไปจนถึงจำนวนมาก ขึ้นอยู่กับขนาดของความคลาดเคลื่อน และหากผู้ตรวจสอบพบว่ามีการชำระเงินขาดไป ก็อาจนำไปสู่การประเมินเพิ่มเติมได้

• ดอกเบี้ย: ภาษีย้อนหลังมักจะมาพร้อมกับดอกเบี้ย ซึ่งจะคิดเพิ่มแยกต่างหากจากค่าปรับ ตัวอย่างเช่น ในแคลิฟอร์เนีย กรมสรรพากรของรัฐเรียกเก็บดอกเบี้ยรายเดือนจากการชำระเงินล่าช้า และในเท็กซัส ดอกเบี้ยจะเริ่มคิดสะสม 61 วันหลังจากวันครบกำหนด เนื่องจากอัตราและกฎระเบียบจะเปลี่ยนแปลงไปตามรัฐและปี ธุรกิจจึงควรยืนยันตัวเลขปัจจุบันกับกรมสรรพากรของรัฐ

• ค่าปรับ: นอกเหนือจากดอกเบี้ยแล้ว ค่าปรับอาจทำให้จำนวนเงินทั้งหมดที่ค้างชำระสูงกว่าภาษีเดิมอย่างมาก ค่าปรับเหล่านี้จะแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ แต่มักจะอยู่ที่ 5%–25% ของภาษีที่ค้างชำระ ขึ้นอยู่กับว่าชำระเงินล่าช้าเพียงใด ในแคลิฟอร์เนีย ธุรกิจต้องจ่ายค่าธรรมเนียมการเรียกคืนค่าใช้จ่ายในการเรียกเก็บเงิน (Collection Cost Recovery Fee) หากหนี้สินยังคงค้างชำระนานกว่า 90 วันหลังจากมีหนังสือแจ้งทวงถาม และผู้ควบคุมดูแลการเงินของเท็กซัสจะประเมินค่าปรับ 10% หากชำระภาษีเกิน 30 วันหลังจากวันครบกำหนด ดังที่กล่าวไว้ข้างต้น ตัวเลขเหล่านี้อาจเปลี่ยนแปลงได้เป็นประจำ

• ค่าธรรมเนียมทางกฎหมายและค่าที่ปรึกษา: การจ้างที่ปรึกษาหรือทนายความเฉพาะทางเพื่อให้ผ่านกระบวนการตรวจสอบก็อาจเพิ่มค่าใช้จ่ายได้เช่นกัน ในกรณีร้ายแรงที่เกี่ยวข้องกับความไม่ถูกต้องจำนวนมากหรือหลักฐานการจงใจฉ้อโกง ธุรกิจก็อาจต้องเผชิญกับการดำเนินการทางกฎหมายด้วย ซึ่งอาจเพิ่มค่าใช้จ่ายเหล่านี้ได้อย่างมาก

ค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ทางการเงิน

• ความมุ่งมั่นด้านเวลา: การเตรียมความพร้อมและเข้าสู่กระบวนการตรวจสอบอาจเป็นกระบวนการที่ใช้เวลานาน ซึ่งต้องใช้ความพยายามอย่างมากจากเจ้าของธุรกิจและพนักงาน การเปลี่ยนความสนใจนี้อาจส่งผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจตามปกติ

• ผลกระทบทางอารมณ์: การตรวจสอบอาจบั่นทอนขวัญกำลังใจของพนักงาน นำไปสู่ประสิทธิภาพการทำงานและความเป็นอยู่ที่ดีลดลง

• ชื่อเสียง: หากการตรวจสอบพบแนวทางปฏิบัติที่ไม่เหมาะสมหรือส่งผลให้ต้องเสียค่าปรับจำนวนมาก อาจส่งผลเสียต่อชื่อเสียงของธุรกิจ โดยมีผลกระทบระยะยาวต่อช่องทางรายได้

ข้อดีที่เป็นไปได้

การตรวจสอบไม่ได้มีแต่ค่าใช้จ่ายสุทธิเสมอไป หากผู้ตรวจสอบพบว่าธุรกิจจ่ายเงินเกิน ธุรกิจอาจมีสิทธิ์ได้รับเงินคืน ผู้ตรวจสอบอาจเสนอคำแนะนำในการเก็บบันทึกข้อมูลเพื่อช่วยปรับปรุงแนวทางปฏิบัติด้านการบัญชีและภาษีในอนาคตของบริษัท ซึ่งจะช่วยลดโอกาสหรือผลกระทบของการตรวจสอบในอนาคต

ผลกระทบของการตรวจสอบจะแตกต่างกันไปตามปัจจัยต่างๆ เช่น ขนาดของธุรกิจ ความลึกของความผิดปกติทางการเงินที่ค้นพบ และระยะเวลาของการตรวจสอบ อย่างไรก็ตาม ผลกระทบอาจขยายวงกว้างได้ นั่นทำให้ธุรกิจต้องเตรียมตัวให้พร้อมยิ่งขึ้น

วิธีเตรียมพร้อมสําหรับการตรวจสอบภาษีขายและภาษีโภคภัณฑ์

การเตรียมการสำหรับการตรวจสอบภาษีขายและภาษีโภคภัณฑ์เกี่ยวข้องกับหลายขั้นตอน ทั้งนี้ เพื่อให้แน่ใจว่าบันทึกทางการเงินของคุณอยู่ในระเบียบและคุณพร้อมที่จะรับมือกับการตรวจสอบอย่างครอบคลุม

• จัดระเบียบเอกสารที่เกี่ยวข้องทั้งหมด: ก่อนที่จะมีการตรวจสอบ ให้รวบรวมเอกสารที่จำเป็นทั้งหมด ซึ่งรวมถึง ใบแจ้งหนี้ ใบสั่งซื้อ ใบเสร็จการขาย หนังสือรับรองการยกเว้นภาษี และบันทึกทางการเงินอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง การจัดเก็บเอกสารเหล่านี้ให้เป็นระเบียบจะช่วยให้เข้าถึงได้ง่ายขึ้นในระหว่างการตรวจสอบ ซึ่งอาจช่วยให้ขั้นตอนรวดเร็วยิ่งขึ้น

• ตรวจสอบการยื่นภาษีการขายและภาษีการใช้: ตรวจสอบการยื่นภาษีการขายและภาษีการใช้ที่คุณได้ยื่นในช่วงเวลาที่จะถูกตรวจสอบ เพื่อให้คุณสามารถระบุปัญหาที่อาจเกิดขึ้นก่อนที่ผู้ตรวจสอบจะพบ ตรวจสอบความไม่สอดคล้องหรือข้อผิดพลาดใดๆ และทำการแก้ไข หากเป็นไปได้

• ตรวจสอบหนังสือรับรองการยกเว้น: หากการขายที่ได้รับการยกเว้นภาษีเป็นส่วนหนึ่งของธุรกิจของคุณ โปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีหนังสือรับรองการยกเว้นที่ถูกต้องสำหรับแต่ละธุรกรรม หนังสือรับรองแต่ละฉบับจะต้องครบถ้วน ถูกต้อง และเป็นปัจจุบัน เพื่อหลีกเลี่ยงความยุ่งยากที่ไม่จำเป็น

• ตรวจสอบความถูกต้องของการชำระภาษีการใช้: ตรวจสอบบันทึกของคุณเพื่อยืนยันว่าคุณได้ชำระภาษีการใช้สำหรับการซื้อที่เกี่ยวข้องทั้งหมดจากผู้จำหน่ายที่ไม่ได้เก็บภาษีการขาย และคุณมีใบเสร็จหรือเอกสารอื่นๆ เพื่อพิสูจน์การชำระเงินเหล่านี้

• ปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษี: หากคุณไม่แน่ใจเกี่ยวกับรายละเอียดปลีกย่อยของภาษีการขายและภาษีการใช้ ให้ปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีหรือนักบัญชีที่มีประสบการณ์ในด้านนี้ก่อนการตรวจสอบ พวกเขาสามารถตรวจสอบบันทึกของคุณ ให้คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ และโต้ตอบกับหน่วยงานด้านภาษีในนามของคุณได้ หากจำเป็น

• ดำเนินการตรวจสอบเบื้องต้น: การดำเนินการตรวจสอบด้วยตนเองก่อนการตรวจสอบจริงสามารถช่วยระบุประเด็นที่เป็นปัญหาได้ ที่ปรึกษาด้านภาษีสามารถช่วยเหลือในเรื่องนี้ได้โดยการจำลองวิธีการบางอย่างที่ผู้ตรวจสอบอาจใช้ เช่น การสุ่มตัวอย่างธุรกรรมเพื่อหาข้อผิดพลาด

• ทำความเข้าใจขั้นตอนการตรวจสอบ: ทำความคุ้นเคยกับขั้นตอนที่ผู้ตรวจสอบจะปฏิบัติตาม ซึ่งจะช่วยให้คุณเข้าใจถึงสิ่งที่จะเกิดขึ้น สิ่งที่ผู้ตรวจสอบจะมองหา และวิธีที่คุณควรตอบคำถามของพวกเขา

• จัดเตรียมพื้นที่สำหรับการตรวจสอบที่กำหนดไว้: กำหนดสถานที่เฉพาะภายในพื้นที่ธุรกิจของคุณที่จะใช้ดำเนินการตรวจสอบหากดำเนินการด้วยตนเอง พื้นที่ดังกล่าวควรเป็นพื้นที่ที่เงียบสงบซึ่งห่างไกลจากการดำเนินธุรกิจในแต่ละวัน เพื่อให้ผู้ตรวจสอบสามารถทำงานได้โดยไม่ถูกรบกวน

• มอบหมายผู้ติดต่อประสานงาน: แต่งตั้งพนักงานที่มีความรู้เพื่อทำหน้าที่เป็นผู้ประสานงานระหว่างธุรกิจของคุณกับผู้ตรวจสอบ บุคคลนี้ควรคุ้นเคยกับขั้นตอนทางการเงินของคุณและสามารถให้สิทธิ์การเข้าถึงเอกสารใดๆ ที่ผู้ตรวจสอบอาจร้องขอได้อย่างรวดเร็ว

• เปิดช่องทางการสื่อสารไว้เสมอ: รักษาการสื่อสารที่เปิดกว้างและสุภาพกับผู้ตรวจสอบตลอดกระบวนการ การให้ความร่วมมือและความโปร่งใสสามารถช่วยให้ประสบการณ์การตรวจสอบราบรื่นยิ่งขึ้น

แม้ว่าสิ่งที่เราครอบคลุมถึงจะเป็นเรื่องปกติในการตรวจสอบภาษีการขายและภาษีการใช้ส่วนใหญ่ แต่การตรวจสอบแต่ละครั้งอาจแตกต่างกันไปตามเขตอำนาจศาลและจุดเน้นของหน่วยงานด้านภาษี กฎหมายและข้อบังคับด้านภาษีใหม่ๆ อาจทำให้การตรวจสอบเปลี่ยนแปลงไป ดังนั้นการติดตามข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้จึงเป็นสิ่งสำคัญ โอกาสที่จะถูกตรวจสอบอาจดูเหมือนเป็นเรื่องที่น่าหนักใจ แต่การเตรียมการที่เหมาะสมสามารถสร้างความแตกต่างได้อย่างมาก

Stripe Tax ช่วยเหลือคุณได้อย่างไร

Stripe Tax ลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เพื่อให้คุณมีเวลาไปมุ่งเน้นที่การเติบโตของธุรกิจของคุณ เริ่มเรียกเก็บภาษีทั่วโลกได้โดยการเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงานที่คุณมีอยู่ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้ API ที่ทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยให้คุณตรวจสอบภาระผูกพันด้านภาษีและแจ้งเตือนคุณเมื่อคุณเกินเกณฑ์การลงทะเบียนภาษีตามธุรกรรม Stripe ของคุณ นอกจากนี้ยังสามารถลงทะเบียนเพื่อเก็บภาษีในนามของคุณในสหรัฐอเมริกา ดำเนินการยื่นภาษีของสหรัฐฯ โดยอัตโนมัติในแดชบอร์ด และจัดการการยื่นภาษีทั่วโลกผ่านพันธมิตรที่เชื่อถือได้ Stripe Tax จะคำนวณและเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม และภาษีสินค้าและบริการโดยอัตโนมัติสำหรับรายการต่อไปนี้

• สินค้าและบริการดิจิทัลในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและกว่า 100 ประเทศ
  
• สินค้าที่จับต้องได้ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและ 42 ประเทศ
  

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนชำระภาษี: หากคุณมีธุรกิจอยู่ในสหรัฐอเมริกา สามารถให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีแทนคุณ ช่วยกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้าและรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้น ถ้าคุณอยู่นอกประเทศสหรัฐอเมริกา Stripe พาร์ทเนอร์กับ Taxually ในการจดทะเบียนภาษีกับสำนักงานสรรพากรในพื้นที่ ให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น

• เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม รองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ลดความซับซ้อนของการยื่น: Stripe Tax ทำการยื่นแบบในสหรัฐอเมริกาโดยอัตโนมัติ ในแดชบอร์ด ขับเคลื่อนโดย TaxJar สำหรับการยื่นทั่วโลก Stripe Tax จะผสานการทำงานเข้ากับ พาร์ทเนอร์ด้านการยื่น อย่างราบรื่น ดังนั้นการยื่นทั่วโลกของคุณจึงถูกต้องและทันท่วงที ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นของคุณ เพื่อให้คุณสามารถมุ่งเน้นไปที่การขยายธุรกิจของคุณได้ การยื่นภาษีในสหรัฐอเมริกาสามารถทำได้โดยอัตโนมัติในแดชบอร์ดของ Stripe ขับเคลื่อนโดย TaxJar

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้