När du etablerar ett företag med begränsat ansvar (LLC-bolag) i USA är ett av de första besluten du fattar var du ska registrera dig. Fastän delstaten där du bor sannolikt är det självklara valet har varje delstat olika regler, avgifter och skattestrukturer. Dessa kan antingen hjälpa eller skada ditt slutresultat. Kostnaderna kan också variera från en delstat till en annan, så det är viktigt att göra efterforskningar innan du fattar ditt beslut.

Nedan utforskar vi vilka faktorer som gör vissa delstater billigare än andra när det gäller att införliva ett LLC-bolag, från ansökningsavgifter och löpande underhållskostnader till potentiella skattebesparingar. Här är vad du behöver veta.

Vad innehåller den här artikeln?

• Så väljer du i vilken delstat du ska införliva ditt LLC-bolag
  
• Vilka delstater har de lägsta LLC-bildningsavgifterna?
  
• Vilka andra kostnader är förknippade med att bilda ett LLC-bolag?
  
• De billigaste delstaterna för löpande efterlevnadskostnader för LLC-bolag
  
• Vilka är de dolda kostnaderna förknippade med att bilda ett LLC-bolag i en "billig" delstat?
  

Så väljer du i vilken delstat du ska införliva ditt LLC-bolag

Till skillnad från när man startar ett aktiebolag införlivar man tekniskt sett inte ett LLC-bolag; de bildas snarare än införlivas, även om processen är likartad. Processen att välja i vilken delstat man ska bilda sitt LLC-bolag handlar om mer än att hitta det billigaste alternativet.

Här är de viktigaste faktorerna att tänka på:

• Företagets verksamhetsplats: Om ditt företag huvudsakligen är verksamt i en delstat är det vanligtvis enklast att bilda bolaget där. Det låter dig undvika besväret och kostnaden associerad med att registrera dig som ett ”utländskt LLC" i den delstat där du gör affärer. I många fall uppväger den administrativa bördan och avgifterna för att upprätthålla ett utländskt LLC-bolag fördelarna med att bilda i en billigare delstat.

• Skydd av privatliv: Vissa delstater har starkare integritetsskydd för LLC-ägare. Om det är viktigt för dig att hålla dina personuppgifter borta från offentliga register kan du överväga delstater som Delaware och New Mexico som har strikta sekretessregler.

  • Rättslig miljö: Vissa delstater (t.ex. Delaware) har väletablerade rättssystem som riktar sig specifikt till affärsenheter. Delawares Court of Chancery är till exempel känd för sin expertis och effektivitet vad gäller företagstvister. Detta kan göra det till ett attraktivt alternativ för företag som förutser komplicerade juridiska frågor i framtiden.
    

• Rykte: Vissa delstater har ett rykte om sig att vara mer "affärsvänliga", vilket kan locka investerare och samarbetspartner. Delaware är till exempel en favorit för nystartade teknikföretag och storföretag på grund av dess etablerade företagslagar och företagsvänliga klimat.

• Framtida expansion: Om du planerar att skala upp ditt företag utanför delstaten där du bor kan det vara vettigt att bilda i en delstat som Delaware, Nevada eller Wyoming. Dessa delstater har ofta mer flexibla och mindre strikta regler för LLC-bolag som vill expandera eller verka på flera platser.

• Skatter: Deldelstater som Wyoming och Nevada är kända för att erbjuda företag skatteförmåner. Ta hänsyn till inkomst-, försäljnings- och löneskatter, samt andra mindre uppenbara kostnader, i ditt beslut.

• Avgifter: Avgifterna för att bilda och underhålla LLC-bolag inkluderar ansökningsavgifter, årliga rapporteringsavgifter, franchiseskatter och mer. Dessa avgifter varierar beroende på delstat. Se till att du gör en fullständig bedömning av både initiala och löpande kostnader.

Vilka delstater har de lägsta LLC-bildningsavgifterna?

Här är delstaterna med de lägsta avgifterna för att bilda ett LLC-bolag från och med 2024:

• Arizona: ansökningsavgift på 50 USD och inga årliga rapporteringsavgifter

• Arkansas: ansökningsavgift på 50 USD

• Colorado: ansökningsavgift på 50 USD

• Hawaii: ansökningsavgift på 50 USD

• Iowa: ansökningsavgift på 50 USD

• Kentucky: ansökningsavgift på 40 USD

• Michigan: ansökningsavgift på 50 USD

• Mississippi: ansökningsavgift på 50 USD och inga årliga rapporteringsavgifter

• Missouri: ansökningsavgift på 50 USD för LLCs-bolag som ansöker online och inga årliga rapporteringsavgifter

• New Mexico: ansökningsavgift på 50 USD och inga årliga rapporteringsavgifter

Vilka andra kostnader är förknippade med att bilda ett LLC-bolag?

Fastän delstater med låga ansökningsavgifter ger en bra utgångspunkt för företag som vill spara på bildningsavgifter bör du också överväga andra kostnader när du väljer i vilken delstat du ska bilda ditt LLC-bolag.

Här är en titt på de andra kostnaderna du behöver känna till när du väljer en kostnadseffektiv delstat för ett LLC-bolag:

• Årliga rapporteringsavgifter: Många delstater tar ut en årlig avgift för att se till att ditt LLC-bolag förblir utan anmärkning, ofta i form av en årlig rapporteringsavgift. Dessa avgifter varierar vanligtvis från 15 till 50 USD beroende på delstat.

• Franchiseskatter: Utöver årsavgifter kräver vissa delstater att LLC-bolag betalar franchiseskatt. Franchiseskatter är inte inkomstskatter utan snarare en avgift för privilegiet att bedriva verksamhet i delstaten. Kalifornien debiterar till exempel LLC-bolag en årlig skatt på 800 USD, medan Wyoming och New Mexico har mycket lägre löpande kostnader.

• Avgifter för registrerat ombud: De flesta delstater kräver att ditt LLC-bolag har ett registrerat ombud – någon som tar emot juridiska dokument för företagets räkning. Fastän du kan agera som ditt eget registrerade ombud väljer många företag att anlita en professionell tjänst, som vanligtvis kostar allt från 100 till 300 USD per år.

• Utländsk LLC-registrering: Om du bildar ditt LLC-bolag i en delstat men bedriver verksamhet i en annan måste du registrera dig som ett utländskt LLC i den delstat där du är verksam. Detta medför extra ansökningsavgifter och årliga kostnader.

De billigaste delstaterna för löpande efterlevnadskostnader för LLC-bolag

När man överväger löpande efterlevnadskostnader för LLC-bolag sticker vissa delstater ut som budgetvänliga alternativ vad gäller årliga rapporteringsavgifter, franchiseskatter och andra nödvändiga utgifter. Medan delstater som Wyoming och New Mexico erbjuder minimala löpande efterlevnadskostnader är det viktigt att väga dessa besparingar mot andra faktorer – som skattestrukturer och den rättsliga miljön – särskilt om ditt företag planerar att skala upp eller bedriva verksamhet i flera delstater.

Här är några av delstaterna som har lägst löpande avgifter för LLC-efterlevnad:

• Arizona: Ingen årlig rapporteringsavgift och ingen franchiseskatt

• Arkansas: årlig franchiseskatt på 150 USD

• Colorado: periodisk rapporteringsavgift på 25 USD och ingen franchiseskatt

• Missouri: Ingen årlig rapporteringsavgift och ingen franchiseskatt

• New Mexico: Ingen årlig rapporteringsavgift

• Ohio: Ingen årlig rapporteringsavgift

• Wyoming: årlig rapporteringsavgift på 60 USD och ingen franchiseskatt

Vilka är de dolda kostnaderna förknippade med att bilda ett LLC-bolag i en "billig" delstat?

Att bilda ett LLC-bolag i en delstat med låga initiala eller löpande kostnader kan tyckas vara det bästa valet, men ytterligare utgifter kan överraska dig. Här är några av de vanligaste dolda kostnaderna förknippade med att registrera sig i en så kallad "billig" delstat:

• Utländsk LLC-registrering: Om du bildar ditt LLC-bolag i en delstat som Wyoming eller Delaware men huvudsakligen är verksam i en annan delstat måste du registrera dig som ett utländskt LLC-bolag i den delstat där du bedriver verksamhet. Detta innebär att du betalar ansökningsavgifter och löpande årsavgifter i båda delstaterna. För många småföretag kan detta kosta mer än att bara registrera sig i delstaten där de bor.

• Komplex redovisning: När du bildar bolag i en annan delstat än där du är verksam kan din redovisning bli mer komplicerad. Du måste ta hänsyn till skattedeklarationer och efterlevnad i flera delstater, vilket kan kräva dyrare redovisningstjänster. Att navigera flera skattejurisdiktioner kan också öka risken för fel och leda till böter eller påföljder.

• Avgifter för registrerat ombud: Delstater kräver ofta att LLC-bolag har ett registrerat ombud som måste vara bosatt i den delstat där bolaget bildades. Om du inte bor där måste du anlita ett registrerat ombud, vilket ökar dina löpande utgifter.

• Delstatliga skatter: Vissa delstater som Kalifornien tar ut rejäla årliga franchiseskatter oavsett hur stor del av din verksamhet som bedrivs där. Om ditt LLC-bolag är verksamt i flera delstater kan du också behöva betala inkomst-, försäljnings- eller användningsskatt i delstaten där du bor, vilket kan motverka eventuella skattefördelar med att införliva någon annanstans.

• Bankrelaterade och finansiella hinder: Att öppna ett bankkonto för företag eller säkra finansiering kan vara knepigare om du bildas i en delstat där du inte fysiskt är verksam. Banker och finansinstitut kanske föredrar att arbeta med företag som är registrerade i deras egen delstat eller i den delstat där du bedriver verksamhet. Detta kan potentiellt begränsa dina alternativ eller resultera i högre avgifter.

• Ogynnsamma rättsliga skydd: Delstater med lägre initiala bildningskostnader kanske inte har samma nivå av rättsligt skydd för företagare. Delaware är till exempel känd för sitt starka rättsliga ramverk och affärsvänliga domstolar. Detta kan vara viktigt för att skydda dina personliga tillgångar och intressen under en tvist. Att bilda ett LLC-bolag i en delstat med svagare skydd kan spara pengar initialt, men kan kosta mer om det skulle uppstå juridiska problem eller ansvarsexponering.