当您在美国建立有限责任公司 (LLC) 时，您需要做出的首要决定之一就是在哪里注册。虽然您所在的州是一个显而易见的选择，但每个州对 LLC 都有不同的规定、费用和税收结构，这可能会影响您的利润。
州 LLC 的初始申请费通常在 40 到 500 美元之间，总前期成本因年度报告、特许经营税和合规规定而异。肯塔基州和密西西比州等州提供最低的初始组建成本，而新墨西哥州等其他州则不需要年度费用。
在下文中，我们将从申请费和持续维护成本到潜在的税收节省，解释是什么因素使得某些州设立 LLC 的成本比其他州更低。
本文内容
- 如何选择注册 LLC 的最佳州
- 哪些州组建 LLC 的费用最低？
- 组建 LLC 还会涉及哪些其他成本？
- LLC 持续合规成本最低的州
- 在“廉价”州组建 LLC 有哪些隐性成本？
- 设立初创企业成本最低的五个州
- Stripe Atlas 如何提供帮助
- 关于设立 LLC 成本最低的州的常见问题解答
如何选择最适合注册 LLC 的州
与股份有限公司不同，LLC 是组建而成的，而非注册成立的。虽然创立股份有限公司的过程相似，但组建 LLC 会稍微简单和便宜一些。
以下是在选择组建 LLC 的州时需要考虑的最重要因素：
营业地点： 如果您的企业主要在一个州运营，那么在该州组建 LLC 通常是最简单的选择。您可以避免在开展业务的州注册为“外州 LLC”的麻烦和成本。在许多情况下，在成本更低的州组建 LLC 的好处，并不值得您去承担维护外州 LLC 的管理负担和费用。
隐私保护： 某些州对 LLC 所有者的隐私保护更强。如果对您来说，不将个人信息列入公共记录很重要，请考虑特拉华州和新墨西哥州等具有严格保密规定的州。
法律环境： 某些州拥有完善的法律体系，专门服务于商业实体。例如，特拉华州的衡平法院 (Court of Chancery) 以专业、高效地解决企业纠纷而闻名。这对于预计未来会遇到复杂法律问题的企业来说，可能是一个很有吸引力的选择。
亲商声誉： 一些州以比其他州更“商业友好”而闻名，这可以吸引投资者和合作伙伴。例如，特拉华州是科技初创公司和大型企业的常见选择，因为其拥有成熟的公司法和亲商环境。
未来扩张： 如果您计划在您所在的州之外扩展业务，在特拉华州、内华达州或怀俄明州等州组建公司可能是有意义的。这些州通常对希望扩张或在多个地点运营的 LLC 有更灵活、宽松的规定。
税收： 怀俄明州和内华达州等州以向企业提供税收优惠而闻名。在做决定时，请考虑所得税、销售税和工资税，以及其他不太明显的成本。
费用： 设立和维护 LLC 的费用包括申请费、年度报告费、特许经营税等。这些费用因州而异。您需要全面评估所有初始成本和持续成本。
哪些州的 LLC 注册费最低？
以下是截至 2026 年组建 LLC 费用最低的州。
具有强大税收或商业优势的中端州
某些州在合理的初始组建成本和巨大的运营优势（如零州所得税、强健的资产保护以及对企业友好的法律环境）之间取得了平衡。
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州
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初始申请费
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年度维护或费用
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主要商业优势
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|---|---|---|---|
| 佛罗里达州 | 100 美元 | 138.75 美元的年度报告费 | 无州个人所得税，亲商环境良好 |
| 得克萨斯州 | 300 美元 | 0 美元年度报告费（需提交特许经营税报告；若低于收入阈值，则应缴税款为 0 美元） | 无州所得税，可进入庞大的国内市场 |
| 犹他州 | 59 美元 | 年度续期费低廉 | 强大的隐私选项（匿名 LLC）及简化的数字申请流程 |
| 怀俄明州 | 100 美元 | 最低 60 美元的年度报告费 | 无州所得税，卓越的企业隐私保护和强大的资产保护 |
著名的 LLC 注册州（收费较高，但有特定优势）
即使在其他地方运营，创业者和成熟企业也经常选择在特拉华州和内华达州等州注册。他们愿意承担更高的前期组建成本和经常性的特许经营税，以换取世界闻名的法律体系、专门的商业法院、增强的隐私保护，以及在风险投资融资轮次中投资者的熟悉度。
成立 LLC 还会涉及哪些其他成本？
虽然对于希望节省成立费用的企业来说，申请费较低的州可能是不错的选择，但在为您的 LLC 选择最佳州时，也值得考虑其他成本。在选择具有成本效益的州成立 LLC 时，您应该了解以下其他成本。
年度报告费
许多州会收取年费以保持您的 LLC 处于良好状态，通常以年度报告申请费的形式。根据州的不同，费用可能在 15 美元到 50 美元之间。
特许权税
除年费外，一些州还要求 LLC 缴纳特许经营税。这是在该州开展业务的特权所产生的费用。例如，加利福尼亚州向 LLC 收取 800 美元的年度税，而怀俄明州和新墨西哥州的持续成本要低得多。
注册代理费用
大多数州都要求您的 LLC 拥有注册代理人——代表企业接收法律文件的人。您可以担任自己的注册代理人，但许多企业选择聘请专业服务，这通常每年花费在 100 美元到 300 美元之间。
外州 LLC 注册
如果您在一个州成立 LLC，但在另一个州开展业务，您将需要在运营所在的州注册为外州 LLC。这会带来额外的申请费和年度成本。
持续 LLC 合规成本最低的州
在考虑持续的 LLC 合规成本时，某些州因其较低的年度报告费、特许经营税和其他必要支出而脱颖而出。虽然怀俄明州和新墨西哥州等州提供最低的持续合规成本，但必须权衡这些节省的费用与其他因素（包括税收结构和法律环境），特别是当您的企业计划跨多州扩展或运营时。
以下是一些在 LLC 合规方面持续收费最低的州。
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州
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持续成本和报告要求
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特许经营税状态
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|---|---|---|
| 亚利桑那州 | 无年度报告费 | 无特许经营税 |
| 阿肯色州 | 年度特许经营税报告 | 150 美元年度特许经营税 |
| 科罗拉多州 | 定期报告费 | 无特许经营税（25 美元定期报告费） |
| 密苏里州 | 无年度报告费 | 无特许经营税 |
| 新墨西哥州 | 无年度报告费 | 无特许经营税 |
| 俄亥俄州 | 无年度报告费 | 无特许经营税 |
| 怀俄明州 | 年度报告费（最低 60 美元） | 无特许经营税 |
在“便宜”州组建 LLC 的隐藏成本是什么？
对成立有限责任公司时，那些前期费用或持续成本较低的州似乎最具吸引力，但后续可能产生额外开销。以下便是在“便宜”州注册公司时最常见的几类隐性成本：
外州 LLC 注册：如果您在怀俄明州或特拉华州等州成立 LLC，但主要在另一个州运营，则需要在此业务运营州注册为外州 LLC。这意味着在这两个州都要缴纳申请费和持续的年费。对于许多小型企业来说，这最终的成本可能比直接在本州注册还要高。
复杂的会计工作：当您在运营地以外的州成立 LLC 时，您的会计工作可能会变得更加复杂。您需要负责多州的税务申报和合规工作，这可能需要更昂贵的会计服务。处理多个税务管辖区的工作也会增加出错的风险以及面临罚款或处罚的可能性。
注册代理费：各州通常要求 LLC 拥有居住在成立州的注册代理人。如果您不住在那里，则需要聘请注册代理服务。这会增加您的持续支出。
州税：加利福尼亚州等一些州会收取高昂的年度特许经营税，即使您在那里没有开展太多业务也是如此。如果您在本州以外的州成立 LLC，您可能还需要在本州缴纳所得税、销售税或使用税。这可能会抵消在其他地方注册成立公司的所有税务优惠。
银行和金融障碍：如果您在未实际开展业务的州成立公司，则开设企业银行账户或获得融资可能会更加困难。银行和金融机构可能更倾向于与在自己本州或开展业务的州注册的企业合作。这可能会限制您的选择或导致更高的费用。
不利的法律保护：与其他州相比，前期成立成本较低的州为企业所有者提供的法律保护水平可能不同。例如，特拉华州以其完善的法律框架和对企业友好的法院而闻名。这对于在争议期间保护您的个人资产和利益可能很重要。在保护较弱的州成立 LLC 最初可能会省钱，但在发生法律问题或面临责任风险时，可能会带来更高的成本。
设立初创企业成本最低的五个州
如果除了 LLC 申请费之外，您还考量创办和运营新企业的总体成本，这五个州将会是成本最低的选择：
犹他州：犹他州在 2025 年被评为创办新企业成本最低的州。它的申请费和年度续期费低廉，隐私保护选项强大，数字申请流程也很简单。
南达科他州：低廉的劳动力成本和有利的税收环境使该州颇具吸引力。
科罗拉多州：该州以相对较低的企业组建成本和适中的运营费用而闻名。
蒙大拿州：蒙大拿州对非常小的初创企业尤其具有吸引力。其 LLC 申请费低至 35 美元，在全美处于最低水平。
亚利桑那州：组建 LLC 的成本为 50 美元，且没有经常性的年度申请费，这使得在亚利桑那州维持一家 LLC 的成本特别低廉。
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关于成立 LLC 成本最低的州的常见问题
本文中的内容仅供一般信息和教育目的，不应被解释为法律或税务建议。Stripe 不保证或担保文章中信息的准确性、完整性、充分性或时效性。您应该寻求在您的司法管辖区获得执业许可的合格律师或会计师的建议，以就您的特定情况提供建议。