Wanneer je een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (LLC) opricht in de VS, is de locatie waar je je registreert een van de eerste beslissingen die je neemt. Hoewel je thuisstaat waarschijnlijk de voor de hand liggende keuze is, heeft elke staat andere regels, kosten en belastingstructuren. Deze kunnen je bedrijfsresultaten helpen of schaden. De kosten kunnen ook van staat tot staat verschillen, dus het is belangrijk om wat onderzoek te doen voordat je een beslissing neemt.

Hieronder gaan we na welke factoren bepaalde staten goedkoper maken dan andere voor het oprichten van een LLC, van indieningskosten en lopende onderhoudskosten tot potentiële belastingvoordelen. Dit moet je allemaal weten.

Wat staat er in dit artikel?

• Hoe kies je de beste staat voor het oprichten van je LLC?
  
• In welke staten zijn de kosten voor het oprichten van een LLC het laagst?
  
• Welke andere kosten zijn er verbonden aan het oprichten van een LLC?
  
• Goedkoopste staten wat betreft doorlopende nalevingskosten voor LLC's
  
• Wat zijn de verborgen kosten van het oprichten van een LLC in een “goedkope” staat?
  

Hoe kies je de beste staat voor het oprichten van je LLC?

In tegenstelling tot startende bedrijven, richt je LLC's technisch gezien niet op; ze worden gevormd in plaats van opgericht, hoewel het proces vergelijkbaar is. Bij het kiezen van de juiste staat om je LLC op te richten gaat het om meer dan het vinden van de goedkoopste optie.

Hier zijn de belangrijkste factoren waarmee je rekening moet houden:

• Locatie van de onderneming: Als je onderneming voornamelijk in één staat actief is, is het meestal het gemakkelijkst om daar een LCC op te richten. Zo vermijd je het gedoe en de kosten van het registreren als een “buitenlandse LLC” in de staat waar je zaken doet. In veel gevallen wegen de administratieve lasten en kosten voor het onderhouden van een buitenlandse LLC op tegen de voordelen van het oprichten ervan in een goedkopere staat.

• Privacybescherming: Bepaalde staten hebben sterkere privacybescherming voor LLC- eigenaren. Als je het belangrijk vindt dat je persoonlijke gegevens niet in openbare registers staan, overweeg dan staten zoals Delaware en New Mexico die strikte geheimhoudingsregels hanteren.

• Juridische omgeving: Sommige staten (zoals Delaware) hebben gevestigde rechtssystemen die specifiek gericht zijn op zakelijke entiteiten. De Court of Chancery van Delaware staat bijvoorbeeld bekend om het deskundig en efficiënt oplossen van geschillen tussen ondernemingen. Hierdoor kan Delaware een aantrekkelijke optie zijn voor ondernemingen die in de toekomst gecompliceerde juridische kwesties verwachten.

• Reputatie: Sommige staten hebben de reputatie “bedrijfsvriendelijker” te zijn, wat investeerders en partners kan aantrekken. Delaware is bijvoorbeeld een populaire bestemming voor technologische start-ups en grote bedrijven vanwege de gevestigde vennootschapswetgeving en het gunstige ondernemingsklimaat.

• Toekomstige uitbreiding: Als je van plan bent om je bedrijf uit te breiden buiten je thuisstaat, kan het zinvol zijn om je bedrijf op te richten in een staat als Delaware, Nevada of Wyoming. Deze staten hebben vaak flexibelere en soepelere regels voor LLC's die willen uitbreiden of op meerdere locaties actief willen zijn.

• Belastingen: Staten als Wyoming en Nevada staan erom bekend dat ze bedrijven belastingvoordelen bieden. Houd bij je beslissing rekening met inkomsten-, omzet- en loonbelasting en andere minder voor de hand liggende kosten.

• Kosten: De kosten voor het opzetten en onderhouden van LLC's zijn onder andere indieningskosten, jaarverslagkosten en franchisebelasting. Deze kosten verschillen per staat. Zorg ervoor dat je zowel de initiële als de doorlopende kosten goed inschat.

In welke staten zijn de kosten voor het oprichten van een LLC het laagst?

Dit zijn de staten met de laagste kosten voor het oprichten van een LLC vanaf 2024:

• Arizona: $ 50 indieningskosten en geen jaarlijkse rapportagekosten

• Arkansas: $ 50 indieningskosten

• Colorado: $ 50 indieningskosten

• Hawaï: $ 50 indieningskosten

• Iowa: $ 50 indieningskosten

• Kentucky: $ 40 indieningskosten

• Michigan: $ 50 indieningskosten

• Mississippi: $ 50 indieningskosten en geen jaarlijkse rapportagekosten

• Missouri: $ 50 indieningskosten voor LLC's die online indienen en geen jaarlijkse rapportagekosten

• New Mexico: $ 50 indieningskosten en geen jaarlijkse rapportagekosten

Welke andere kosten zijn er verbonden aan het oprichten van een LLC?

Hoewel staten met lage indieningskosten een goed startpunt zijn voor bedrijven die willen besparen op de oprichtingskosten, moet je ook andere kosten in overweging nemen bij het kiezen van de beste staat voor je LLC.

Hier volgt een overzicht van de andere kosten die je moet weten als je een kosteneffectieve staat kiest voor een LLC:

• Jaarverslagkosten: Veel staten brengen jaarlijkse kosten in rekening om je LLC in goede staat te houden, vaak in de vorm van indieningskosten voor het jaarverslag. Deze kosten variëren doorgaans van $ 15 tot $ 50, afhankelijk van de staat.

• Franchisebelasting: Naast de jaarlijkse kosten moeten LLC's in sommige staten ook franchisebelasting betalen. Franchisebelasting is geen inkomstenbelasting, maar eerder een vergoeding voor het voorrecht om zaken te doen in de staat. Californië rekent LLC's bijvoorbeeld een jaarlijkse belasting van $800, terwijl Wyoming en New Mexico veel lagere doorlopende kosten hebben.

• Kosten voor een geregistreerde agent: In de meeste staten moet je LLC een registered agent hebben. Dit is iemand die namens het bedrijf juridische documenten ontvangt. Hoewel je als je eigen geregistreerde agent kunt optreden, kiezen veel bedrijven ervoor om een professionele dienst in te huren, wat doorgaans $ 100 tot $ 300 per jaar kost.

• Registratie als een buitenlandse LCC: Als je je LLC opricht in de ene staat maar zaken doet in een andere staat, moet je je registreren als een buitenlandse LLC in de staat waar je actief bent. Dit brengt extra indieningskosten en jaarlijkse kosten met zich mee.

Goedkoopste staten wat betreft doorlopende nalevingskosten voor LLC's

Als je kijkt naar de doorlopende nalevingskosten voor LLC's, vallen bepaalde staten op omdat ze budgetvriendelijk zijn wat betreft de jaarverslagkosten, franchisebelasting en andere vereiste kosten. Hoewel staten als Wyoming en New Mexico minimale doorlopende nalevingskosten hebben, is het belangrijk om deze besparingen af te wegen tegen andere factoren, zoals belastingstructuren en de juridische omgeving, vooral als je bedrijf van plan is uit te breiden of in meerdere staten actief te zijn.

Hier zijn enkele van de staten met de laagste doorlopende nalevingskosten voor LLC's:

• Arizona: Geen jaarverslagkosten en geen franchisebelasting

• Arkansas: $ 150 jaarlijkse franchisebelasting

• Colorado: $ 25 kosten voor periodieke verslagen en geen franchisebelasting

• Missouri: Geen jaarverslagkosten en geen franchisebelasting

• New Mexico: Geen jaarverslagkosten

• Ohio: Geen jaarverslagkosten

• Wyoming: $ 60 jaarverslagkosten en geen franchisebelasting

Wat zijn de verborgen kosten voor het oprichten van een LLC in een “goedkope” staat?

Het oprichten van een LLC in een staat met lage initiële of doorlopende kosten lijkt misschien de beste keuze, maar extra kosten kunnen je verrassen. Hier zijn enkele van de meest voorkomende verborgen kosten die gepaard gaan met het registreren in een zogenaamde “goedkope” staat:

• Registratie als een buitenlandse LCC: Als je je LLC opricht in een staat als Wyoming of Delaware maar voornamelijk actief bent in een andere staat, moet je je registreren als een buitenlandse LLC in de staat waar je zaken doet. Dit betekent dat je in beide staten indieningskosten en doorlopende jaarlijkse kosten moet betalen. Voor veel kleine bedrijven zijn de kosten uiteindelijk hoger dan wanneer ze zich gewoon in hun thuisstaat laten registreren.

• Complexe boekhouding: Als je een LCC opricht in een andere staat dan waar je actief bent, kan je boekhouding ingewikkelder worden. Je moet rekening houden met de belastingaangifte en -naleving in meerdere staten, waarvoor mogelijk duurdere diensten op het gebied van boekhouding nodig zijn. Als je door meerdere belastingjurisdicties moet navigeren, kan dat ook het risico op fouten en boetes vergroten.

• Kosten voor een geregistreerde agent: Staten eisen vaak dat LLC's een geregistreerde agent hebben die in de staat van oprichting moet wonen. Als je daar niet woont, moet je een geregistreerde agent inhuren, wat de doorlopende kosten verhoogt.

• Staatsbelastingen: Sommige staten, zoals Californië, heffen een flinke jaarlijkse franchisebelasting, zelfs als je daar niet veel zaken doet. Als je LLC in verschillende staten actief is, moet je mogelijk ook inkomsten-, omzet- of gebruiksbelasting betalen in je thuisstaat. Hierdoor kunnen de belastingvoordelen van een oprichting elders teniet worden gedaan.

• Bancaire en financiële barrières: Het openen van een zakelijke bankrekening of het verkrijgen van financiering kan lastiger zijn als je een LCC opricht in een staat waar je niet fysiek actief bent. Banken en financiële instellingen werken misschien liever met bedrijven die geregistreerd staan in hun eigen staat of in de staat waar je zaken doet. Dit kan je opties beperken of resulteren in hogere kosten.

• Ongunstige wettelijke bescherming: Staten met minder initiële oprichtingskosten hebben mogelijk niet hetzelfde niveau van wettelijke bescherming voor bedrijfseigenaren. Delaware staat bijvoorbeeld bekend om zijn sterke juridische kader en bedrijfsvriendelijke rechtbanken. Dat kan handig zijn bij het beschermen van je persoonlijke bezittingen en belangen tijdens een geschil. Het oprichten van een LLC in een staat met zwakkere bescherming kan in eerste instantie geld besparen, maar de kosten kunnen hoger uitvallen in geval van juridische problemen of blootstelling aan aansprakelijkheid.