Als je een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid (LLC) in de VS wilt starten, is een van de eerste dingen die je moet beslissen waar je je gaat registreren. Hoewel je thuisstaat een voor de hand liggende keuze is, heeft elke staat andere regels, kosten en belastingstructuren voor LLC's, wat je winst kan helpen of juist schaden.

Hieronder leggen we uit welke factoren bepaalde staten goedkoper maken dan andere voor het oprichten van een LLC, van registratiekosten en lopende onderhoudskosten tot mogelijke belastingbesparingen. Dit is wat je moet weten.

Wat staat er in dit artikel?

• Hoe kies je de beste staat voor het oprichten van je LLC?
  
• In welke staten zijn de kosten voor het oprichten van een LLC het laagst?
  
• Welke andere kosten zijn er verbonden aan het oprichten van een LLC?
  
• Goedkoopste staten wat betreft doorlopende nalevingskosten voor LLC's
  
• Wat zijn de verborgen kosten van het oprichten van een LLC in een “goedkope” staat?
  
• Hoe Stripe Atlas kan helpen
  

Hoe kies je de beste staat voor het oprichten van je LLC?

In tegenstelling tot vennootschappen worden LLC's opgericht in plaats van geregistreerd. Hoewel het proces voor het opzetten van een LLC en een vennootschap vergelijkbaar is, is het oprichten van een LLC iets eenvoudiger en goedkoper dan het starten van een vennootschap.

Dit zijn de belangrijkste dingen om te overwegen bij het kiezen van een staat:

• Bedrijfsvestiging: Als je bedrijf voornamelijk in één staat actief is, is het meestal het makkelijkst om je LLC daar op te richten. Zo vermijd je het gedoe en de kosten van registratie als 'buitenlandse LLC' in de staat waar je zaken doet. In veel gevallen wegen de administratieve lasten en kosten voor het onderhouden van een buitenlandse LLC niet op tegen de voordelen van oprichting in een goedkopere staat.

• Privacybescherming: Sommige staten hebben betere privacybescherming voor LLC-eigenaren. Als je je persoonlijke gegevens liever niet in openbare registers hebt staan, kun je kijken naar staten als Delaware en New Mexico, die strenge regels hebben voor vertrouwelijkheid.

• Juridisch klimaat: Sommige staten hebben een goed ontwikkeld rechtssysteem dat speciaal is afgestemd op bedrijven. Zo staat het Court of Chancery in Delaware bekend om zijn deskundige en efficiënte aanpak van zakelijke geschillen. Dit kan het een aantrekkelijke optie maken voor bedrijven die in de toekomst te maken verwachten te krijgen met ingewikkelde juridische kwesties.

• Pro-zakelijke reputatie: Sommige staten staan bekend als meer "bedrijfsvriendelijk" dan andere, wat investeerders en partners kan aantrekken. Delaware is bijvoorbeeld een populaire keuze voor tech-startups en grote bedrijven vanwege zijn gevestigde vennootschapsrecht en pro-zakelijke klimaat.

• Toekomstige groei: Als je van plan bent om je bedrijf buiten je eigen staat uit te breiden, kan het slim zijn om je bedrijf op te zetten in een staat als Delaware, Nevada of Wyoming. Deze staten hebben vaak soepelere regels voor LLC's die willen groeien of op meerdere plekken actief willen zijn.

• Belastingen: Staten als Wyoming en Nevada staan erom bekend dat ze bedrijven belastingvoordelen bieden. Houd bij je beslissing rekening met inkomsten-, omzet- en loonbelasting en andere minder voor de hand liggende kosten.

• Kosten: De kosten voor het opzetten en onderhouden van LLC's zijn onder andere indieningskosten, jaarverslagkosten en franchisebelasting. Deze kosten verschillen per staat. Zorg ervoor dat je alle initiële en doorlopende kosten goed inschat.

In welke staten zijn de kosten voor het oprichten van een LLC het laagst?

Dit zijn de staten met de laagste kosten voor het oprichten van een LLC vanaf 2024:

• Arizona: $50 registratiekosten en geen jaarlijkse rapportagekosten
  
• Arkansas: $50 registratiekosten en $125 jaarlijkse kosten
  
• Colorado: $50 registratiekosten en $25 jaarlijkse kosten
  
• Hawaii: $50 aanmeldingskosten en $15 jaarlijkse kosten
  
• Iowa: $50 registratiekosten en $30 jaarlijkse kosten
  
• Kentucky: $40 registratiekosten en $15 jaarlijkse kosten
  
• Michigan: $50 registratiekosten en $25 jaarlijkse kosten
  
• Mississippi: $50 aanmeldingskosten en geen jaarlijkse rapportagekosten
  
• Missouri: $50 registratiekosten en geen jaarlijkse rapportagekosten
  
• Montana: $35 registratiekosten en $20 jaarlijkse kosten
  
• New Mexico: $50 aanmeldingskosten en geen jaarlijkse rapportagekosten
  

Welke andere kosten zijn er verbonden aan het oprichten van een LLC?

Hoewel staten met lage registratiekosten een goede optie kunnen zijn voor bedrijven die willen besparen op oprichtingskosten, moet je ook rekening houden met andere kosten bij het kiezen van de beste staat voor je LLC.

Hier zijn de andere kosten waar je rekening mee moet houden bij het kiezen van een kosteneffectieve staat voor een LLC:

• Jaarverslagkosten: Veel staten vragen een jaarlijkse vergoeding om je LLC in goede staat te houden, vaak in de vorm van een jaarlijkse verslagkostenvergoeding. Deze kosten kunnen variëren van $ 15 tot $ 50, afhankelijk van de staat.

• Franchisebelastingen: Naast de jaarlijkse kosten moeten LLC's in sommige staten ook franchisebelastingen betalen. Dit zijn kosten voor het voorrecht om zaken te doen in die staat. Californië vraagt bijvoorbeeld een jaarlijkse belasting van $ 800, terwijl Wyoming en New Mexico veel lagere kosten hebben.

• Kosten voor geregistreerde agent: In de meeste staten moet je LLC een geregistreerde agent hebben, iemand die namens het bedrijf juridische documenten ontvangt. Je kunt zelf als geregistreerde agent optreden, maar veel bedrijven kiezen ervoor om een professionele dienst in te huren, wat doorgaans tussen de $ 100 en $ 300 per jaar kost.

• Registratie als een buitenlandse LCC: Als je je LLC opricht in de ene staat maar zaken doet in een andere staat, moet je je registreren als een buitenlandse LLC in de staat waar je actief bent. Dit brengt extra indieningskosten en jaarlijkse kosten met zich mee.

Goedkoopste staten wat betreft doorlopende nalevingskosten voor LLC's

Als je kijkt naar de doorlopende nalevingskosten voor LLC's, vallen bepaalde staten op omdat ze budgetvriendelijk zijn wat betreft de jaarverslagkosten, franchisebelasting en andere vereiste kosten. Hoewel staten als Wyoming en New Mexico minimale doorlopende nalevingskosten hebben, is het belangrijk om deze besparingen af te wegen tegen andere factoren, zoals belastingstructuren en de juridische omgeving, vooral als je bedrijf van plan is uit te breiden of in meerdere staten actief te zijn.

Hier zijn enkele van de staten met de laagste doorlopende nalevingskosten voor LLC's:

• Arizona: Geen jaarverslagkosten en geen franchisebelasting
  
• Arkansas: $150 jaarlijkse franchisebelasting
  
• Colorado: $25 periodieke rapportagekosten en geen franchisebelasting
  
• Missouri: Geen jaarverslagkosten en geen franchisebelasting
  
• New Mexico: Geen jaarverslagkosten
  
• Ohio: Geen jaarverslagkosten
  
• Wyoming: $60 voor het jaarverslag en geen franchisebelasting
  

Wat zijn de verborgen kosten voor het oprichten van een LLC in een “goedkope” staat?

Een staat met lage opstart- of doorlopende kosten lijkt misschien de meest aantrekkelijke optie voor het oprichten van je LLC, maar extra kosten kunnen je verrassen. Hier zijn enkele van de meest voorkomende verborgen kosten die gepaard gaan met registratie in een 'goedkope' staat:

• Registratie als een buitenlandse LCC: Als je je LLC opricht in een staat als Wyoming of Delaware maar voornamelijk actief bent in een andere staat, moet je je registreren als een buitenlandse LLC in de staat waar je zaken doet. Dit betekent dat je in beide staten indieningskosten en doorlopende jaarlijkse kosten moet betalen. Voor veel kleine bedrijven zijn de kosten uiteindelijk hoger dan wanneer je je gewoon in je thuisstaat laten registreren.

• Complexe boekhouding: Als je een LCC opricht in een andere staat dan waar je actief bent, kan je boekhouding ingewikkelder worden. Je moet rekening houden met de belastingaangifte en -naleving in meerdere staten, waarvoor mogelijk duurdere diensten op het gebied van boekhouding nodig zijn. Als je door meerdere belastingjurisdicties moet navigeren, kan dat ook het risico op fouten en boetes vergroten.

• Kosten voor geregistreerde agent: Staten eisen vaak dat LLC's een geregistreerde agent hebben die in de staat van oprichting woont. Als je daar niet woont, moet je een geregistreerde agent inhuren, wat extra kosten met zich meebrengt.

• Staatsbelastingen: Sommige staten, zoals Californië, heffen een flinke jaarlijkse franchisebelasting, zelfs als je daar niet veel zaken doet. Als je LLC in verschillende staten actief is, moet je mogelijk ook inkomsten-, omzet- of gebruiksbelasting betalen in je thuisstaat. Hierdoor kunnen de belastingvoordelen van een oprichting elders teniet worden gedaan.

• Bank- en financiële belemmeringen: Het openen van een zakelijke bankrekening of het verkrijgen van financiering kan lastiger zijn als je je bedrijf opricht in een staat waar je niet fysiek actief bent. Banken en financiële instellingen werken misschien liever samen met bedrijven die zijn geregistreerd in hun eigen staat of in de staat waar je zaken doet. Dit kan je mogelijkheden beperken of leiden tot hogere kosten.

• Ongunstige wettelijke bescherming: Staten met lagere opstartkosten bieden mogelijk niet dezelfde mate van wettelijke bescherming voor ondernemers als andere staten. Delaware staat bijvoorbeeld bekend om zijn sterke wettelijke kader en bedrijfsvriendelijke rechtbanken. Dit kan belangrijk zijn voor de bescherming van je persoonlijke vermogen en belangen tijdens een geschil. Het oprichten van een LLC in een staat met zwakkere bescherming kan in eerste instantie geld besparen, maar kan meer kosten in geval van juridische problemen of aansprakelijkheid.

Angel-investeerders versus andere soorten investeerders

Voordat je financiering bij angel-investeerders gaat zoeken, is het goed om je te verdiepen in andere soorten investeerders voor start-ups. Hier is een overzicht van investeringsopties:

• Durfkapitalisten: durfkapitalisten (VC's of venture capitalists) zijn bedrijven of individuen die investeren in start-ups met een sterk groeipotentieel, meestal in ruil voor aandelen. In tegenstelling tot angel-investeerders investeren ze doorgaans in de latere stadia van de ontwikkeling van een start-up, nadat de onderneming enige markttrajectie heeft laten zien. VC's investeren grotere bedragen dan angel-investeerders en zijn meestal meer betrokken bij de koers van de onderneming. Ze streven naar aanzienlijk rendement en hebben doorgaans een agressievere visie op het opschalen van de onderneming en het realiseren van een exit binnen een bepaald tijdsbestek.

• Seed-fondsen: seed-fondsen zijn gespecialiseerde VC-fondsen die zich richten op investeringen in de vroege fase, vaak vóór angel-investeringen en grotere VC-rondes. Ze investeren in start-ups die de conceptfase achter zich hebben gelaten en een minimum viable product (MVP) of enige eerste tractie hebben.

• Incubators en accelerators: deze programma’s ondersteunen bedrijven in een vroeg stadium door middel van opleiding, mentorschap en financiering. Incubators richten zich meestal op de eerste ontwikkelingsfase en helpen ondernemers hun ideeën om te zetten in een levensvatbare onderneming. Accelerators daarentegen willen de groei van bestaande ondernemingen in korte tijd opschalen.

• Bedrijfsinvesteerders: sommige bedrijven investeren in start-ups om toegang te krijgen tot innovatieve technologieën, nieuwe markten te betreden of strategische partnerschappen te koesteren. Deze investeerders kunnen ruime middelen bieden, maar ze willen misschien meer dan alleen financieel rendement, zoals een aandeel in de technologie of zeggenschap over de koers van het bedrijf.

• Crowdfunding: hierbij wordt een klein bedrag opgehaald bij een groot aantal mensen, meestal via online platforms. Crowdfunding kan een goede optie zijn voor start-ups die hun product bij een breed publiek willen valideren, in contact willen komen met potentiële klanten en geld willen inzamelen zonder aandelen af te staan of schulden aan te gaan.

• Overheidssubsidies: in sommige sectoren – met name die waarbij wetenschappelijk onderzoek, schone technologie of maatschappelijke impact een rol spelen –kunnen overheidssubsidies financiering bieden zonder dat je aandelen hoeft af te staan.

• Peer-to-peer-leningen en schuldfinanciering: schuldfinanciering omvat leningen van financiële instellingen of peer-to-peer-leningplatforms. Dit soort financiering is voor start-ups in een vroeg stadium meestal moeilijker te verkrijgen en verplicht een start-up om de lening met rente terug te betalen, maar het verwaterd het eigendom niet.

• Familiekantoren: vermogende families hebben vaak particuliere adviesbureaus voor vermogensbeheer, ook wel familiekantoren genoemd, die rechtstreeks in start-ups investeren. Deze investeerders kunnen aanzienlijke financiering verstrekken en zijn mogelijk geïnteresseerd in investeringen op langere termijn, in vergelijking met traditionele VC's.

• Angel-groepen en -syndicaten: in tegenstelling tot individuele angel-investeerders bundelen angel-groepen of -syndicaten hun middelen om in start-ups te investeren. Deze groepen kunnen grotere bedragen aan kapitaal bieden en de expertise en netwerken van meerdere investeerders combineren.

Elk type investeerder biedt verschillende voordelen, verwachtingen en mate van betrokkenheid. Start-ups moeten zorgvuldig nadenken over hun ontwikkelingsfase, branche, financieringsbehoeften en het soort strategische relaties dat ze willen opbouwen, voordat ze beslissen met welk type investeerder ze in zee gaan.