Cuando estás estableciendo una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) en los EE. UU., una de las primeras decisiones que debes tomar es dónde registrarla. Si bien es probable que tu estado de origen sea la opción obvia, cada estado tiene diferentes reglas, tarifas y estructuras fiscales. Estas pueden ayudar o perjudicar tus resultados. Los costos también pueden variar de un estado a otro, por lo que es importante investigar un poco antes de tomar una decisión.

A continuación, analizaremos qué factores hacen que ciertos estados sean más baratos que otros para constituir una LLC, desde las tarifas de presentación y los costos de mantenimiento continuos hasta los posibles ahorros fiscales. Esto es lo que debes saber.

¿Qué contiene este artículo?

• Cómo elegir el mejor estado para constituir tu LLC
  
• ¿Qué estados tienen las tarifas más bajas para la creación de LLC?
  
• ¿Qué otros costos implica la creación de una LLC?
  
• Los estados más baratos para los costos continuos de cumplimiento de la normativa de las LLC
  
• ¿Cuáles son los costos ocultos de crear una LLC en un estado "barato"?
  

Cómo elegir el mejor estado para constituir tu LLC

A diferencia de las sociedades constituidas, técnicamente, las LLC no se constituyen. Se crean en lugar de constituirse, aunque el proceso es similar. Elegir el estado adecuado para crear tu LLC implica más que encontrar la opción más barata.

Estos son los factores más importantes a tener en cuenta:

• Ubicación de la empresa: Si tu empresa opera principalmente en un estado, crear la LLC allí suele ser la opción más fácil. Te permite evitar la molestia y el costo de registrarte como una "LLC extranjera" en el estado donde haces negocios. En muchos casos, la carga administrativa y las comisiones para mantener una LLC extranjera superan los beneficios de crearla en un estado más barato.

• Protecciones de privacidad: Ciertos estados tienen protecciones de privacidad más sólidas para los propietarios de LLC. Si mantener tu información personal fuera de los registros públicos es importante para ti, considera estados como Delaware y Nuevo México que tienen reglas estrictas de confidencialidad.

• Marco jurídico: Algunos estados (como Delaware) tienen sistemas legales bien establecidos que se adaptan específicamente a las entidades comerciales. Por ejemplo, el Tribunal de Cancillería de Delaware es conocido por resolver disputas corporativas con experiencia y eficiencia. Esto puede convertirlo en una opción atractiva para las empresas que anticipan causas legales complicadas en el futuro.

• Reputación: Algunos estados tienen la reputación de ser más "amigables con los negocios", lo que puede atraer a inversionistas y socios. Delaware, por ejemplo, es un lugar de referencia para las startups tecnológicas y las grandes empresas debido a sus leyes corporativas establecidas y su clima favorable para los negocios.

• Expansión futura: Si planeas expandir tu negocio más allá de tu estado de origen, crear tu sociedad en un estado como Delaware, Nevada o Wyoming podría tener sentido. Estos estados a menudo tienen reglas más flexibles e indulgentes para las LLC que buscan expandirse u operar en múltiples ubicaciones.

• Impuestos: Estados como Wyoming y Nevada son conocidos por ofrecer beneficios fiscales a las empresas. Ten en cuenta los impuestos a los ingresos, las ventas y la nómina, así como otros costos menos obvios, al tomar tu decisión.

• Comisiones: Las comisiones para establecer y mantener tu LLC incluyen comisiones de presentación, comisiones del informe anual, impuestos de franquicia y más. Estas comisiones varían según el estado. Asegúrate de evaluar completamente los costos iniciales y continuos.

¿Qué estados tienen las comisiones más bajas para la creación de LLC?

Estos son los estados con las comisiones más bajas para crear una LLC a partir de 2024:

• Arizona: comisión de presentación de $50, sin comisiones de presentación de informes anuales

• Arkansas: comisión de presentación de $50

• Colorado: comisión de presentación de $50

• Hawái: comisión de presentación de $50

• Iowa: comisión de presentación de $50

• Kentucky: comisión de presentación de $40

• Michigan: comisión de presentación de $50

• Mississippi: comisión de presentación de $50, sin comisiones de presentación de informes anuales

• Missouri: comisión de presentación de $50 para las LLC que presentan la solicitud en línea, sin comisiones de presentación de informes anuales

• Nuevo México: $50 de comisión de presentación y sin comisiones de presentación de informes anuales

¿Qué otros costos implica la creación de una LLC?

Si bien los estados con comisiones de presentación bajas brindan un excelente punto de partida para las empresas que buscan ahorrar en comisiones de creación de la sociedad, también debes considerar otros costos al elegir el mejor estado para tu LLC.

Veamos otros costos que necesitas conocer al elegir un estado con buena relación costo-eficacia para una LLC:

• Comisiones anuales para presentación de informes: Muchos estados cobran una comisión anual para mantener tu LLC al día, a menudo en forma de una comisión anual de presentación de informes. Estas comisiones suelen oscilar entre $15 y $50, según el estado.

• Impuestos de franquicia: Además de las tarifas anuales, algunos estados requieren que las LLC paguen impuestos de franquicia. Los impuestos de franquicia no son impuestos a los ingresos, sino una comisión por el privilegio de hacer negocios en el estado. Por ejemplo, California cobra a las LLC un impuesto anual de $800, mientras que Wyoming y Nuevo México tienen costos continuos mucho más bajos.

• Comisiones del agente registrado: La mayoría de los estados requieren que tu LLC tenga un agente registrado, alguien que recibe documentos legales en nombre de la empresa. Si bien puedes desempeñarte como tu propio agente registrado, muchas empresas optan por contratar un servicio profesional, que generalmente cuesta entre $ 100 y $ 300 por año.

• Registro de LLC extranjera: Si creas tu LLC en un estado pero haces negocios en otro, debes registrarte como una LLC extranjera en el estado donde operas. Esto implica comisiones de presentación adicionales y costos anuales.

Los estados más baratos para los costos continuos de cumplimiento de la normativa de las LLC

Al considerar los costos continuos de cumplimiento de la normativa de las LLC, ciertos estados se destacan por ser amigables con el presupuesto para las tarifas del informe anual, los impuestos de franquicia y otros gastos requeridos. Si bien estados como Wyoming y Nuevo México ofrecen costos mínimos de cumplimiento continuo, es importante sopesar estos ahorros frente a otros factores, como las estructuras fiscales y el entorno legal, especialmente si tu empresa planea expandirse u operar en varios estados.

Estos son algunos de los estados con las tarifas continuas más bajas para el cumplimiento de LLC:

• Arizona: Sin comisiones anuales para presentación de informe ni impuesto de franquicia

• Arkansas: $150 de impuesto anual de franquicia

• Colorado: $25 de comisión por informe periódico y sin impuesto de franquicia

• Misuri: Sin comisiones anuales para presentación de informe ni impuesto de franquicia

• _Nuevo México:- _ Sin comisiones anuales para presentación de informes:

• _Ohio:- _ Sin comisiones anuales para presentación de informes:

• Wyoming: $60 de comisión de presentación de informe anual y sin impuesto de franquicia

¿Cuáles son los costos ocultos de crear una LLC en un estado "barato"?

Crear una LLC en un estado con bajos costos iniciales o continuos puede parecer la mejor opción, pero los gastos adicionales pueden sorprenderte. Estos son algunos de los costos ocultos más comunes asociados con el registro en un estado denominado "barato":

• Registro de LLC extranjera: Si creas tu LLC en un estado como Wyoming o Delaware, pero operas principalmente en otro estado, debes registrarte como una LLC extranjera en el estado donde haces negocios. Esto significa pagar las comisiones de presentación y las comisiones anuales continuas en ambos estados. Para muchas pequeñas empresas, esto puede terminar costando más que simplemente registrarse en su estado de origen.

• Contabilidad compleja: Cuando la sociedad se crea en un estado distinto al que operas, tu contabilidad puede complicarse. Tendrás que tener en cuenta las presentaciones de impuestos y el cumplimiento de la normativa de diferentes estados, lo que podría requerir servicios de contabilidad más costosos. Navegar por múltiples jurisdicciones fiscales también puede aumentar el riesgo de errores y la posibilidad de multas o sanciones.

• Comisiones del agente registrado: Los estados a menudo requieren que las LLC tengan un agente registrado que debe residir en el estado de creación de la sociedad. Si no vives allí, debes contratar el servicio de un agente registrado, lo que se suma a tus gastos continuos.

• Impuestos estatales: Algunos estados, como California, cobran altos impuestos anuales de franquicias, incluso si no realizas muchos negocios allí. Si tu LLC opera en diferentes estados, es posible que también debas pagar impuestos a los ingresos, las ventas o el uso en tu estado de origen, lo que puede anular cualquier beneficio fiscal de constituirse en otro lugar.

• Barreras bancarias y financieras: Abrir una cuenta bancaria comercial u obtener financiamiento puede ser más complicado si creas tu sociedad en un estado en el que no operas físicamente. Es posible que los bancos y las instituciones financieras prefieran trabajar con empresas registradas en su propio estado o en el estado en el que realizas negocios. Esto puede limitar tus opciones o dar lugar a comisiones más altas.

• Protecciones legales desfavorables: Es posible que los estados con menos costos iniciales de creación no tengan el mismo nivel de protección legal para los propietarios de empresas. Por ejemplo, Delaware es conocido por su sólido marco legal y sus tribunales favorables a las empresas. Esto puede resultar importante para proteger tus bienes e intereses personales durante una disputa. Crear una LLC en un estado con protecciones más débiles podría hacerte ahorrar dinero inicialmente, pero podría costar más en caso de problemas legales o exposición a la responsabilidad.