Wenn Sie eine Limited Liability Company (LLC) in den USA gründen, müssen Sie zunächst entscheiden, wo Sie sich registrieren lassen. Auch wenn Ihr Heimatbundesstaat wahrscheinlich die naheliegendste Wahl ist, hat jeder Bundesstaat andere Regeln, Gebühren und Steuerstrukturen für LLCs, die sich günstig oder ungünstig auf Ihre Geschäftsergebnisse auswirken können.

Im Folgenden erläutern wir, welche Faktoren bestimmte Bundesstaaten für die Gründung einer LLC günstiger machen als andere – von Anmeldegebühren und laufenden Erhaltungskosten bis hin zu potenziellen Steuereinsparungen. Hier erfahren Sie, was Sie darüber wissen sollten.

Worum geht es in diesem Artikel?

• So wählen Sie den besten Bundesstaat für die Gründung Ihrer LLC aus
  
• In welchen Bundesstaaten fallen die niedrigsten Gebühren für die Gründung einer LLC an?
  
• Welche weiteren Kosten sind mit der Gründung einer LLC verbunden?
  
• Günstigste Bundesstaaten für laufende LLC-Compliance-Kosten
  
• Was sind die versteckten Kosten für die Gründung einer LLC in einem „günstigen“ Bundesstaat?
  
• So kann Stripe Atlas helfen
  

So wählen Sie den besten Bundesstaat für die Gründung Ihrer LLC aus

Im Gegensatz zu Corporations werden LLCs gegründet und nicht eingetragen. Auch wenn sich die Gründungsprozesse für eine LLC und eine Corporation ähneln, ist die Gründung einer LLC etwas einfacher und kostengünstiger als die Gründung einer Corporation.

Hier sind die wichtigsten Faktoren, die Sie bei der Wahl eines Bundesstaates berücksichtigen sollten:

• Unternehmensstandort: Wenn Ihr Unternehmen hauptsächlich in einem Bundesstaat tätig ist, ist die Gründung dort in der Regel die einfachste Wahl. Damit können Sie den Aufwand und die Kosten für die Registrierung als „Fremd-LLC“ in dem Bundesstaat, in dem Sie geschäftlich tätig sind, vermeiden. In vielen Fällen überwiegen der Verwaltungsaufwand und die Gebühren für die Aufrechterhaltung einer Fremd-LLC die Vorteile der Gründung in einem günstigeren Staat.

• Datenschutz: Bestimmte Bundesstaaten bieten höheren Datenschutz für LLC-Inhaber/innen. Wenn es Ihnen wichtig ist, Ihre persönlichen Daten aus öffentlichen Aufzeichnungen auszuschließen, sollten Sie Bundesstaaten wie Delaware und New Mexico in Betracht ziehen, die strenge Vertraulichkeitsregeln haben.

• Rechtliche Rahmenbedingungen: Einige Bundesstaaten verfügen über gut etablierte Rechtssysteme, die speziell auf Unternehmen zugeschnitten sind. Zum Beispiel ist der Court of Chancery in Delaware dafür bekannt, Unternehmensstreitigkeiten mit Fachwissen und Effizienz beizulegen. Dies kann den Bundesstaat zu einer attraktiven Option für Unternehmen machen, die zukünftig komplizierte Rechtsangelegenheiten erwarten.

• Ruf: Einige Bundesstaaten haben den Ruf, „unternehmensfreundlicher“ als andere zu sein, was Investorinnen und Investoren sowie Partner/innen anziehen kann. Delaware ist zum Beispiel aufgrund seiner etablierten Unternehmensrechte und eines wirtschaftsfreundlichen Klimas bei Tech-Start-ups und großen Unternehmen beliebt.

• Zukünftige Expansion: Wenn Sie planen, Ihr Unternehmen über Ihren Heimatbundesstaat hinaus zu erweitern, kann es sinnvoll sein, es in einem Bundesstaat wie Delaware, Nevada oder Wyoming zu gründen. Diese Bundesstaaten haben oft flexiblere und mildere Regeln für LLCs, die expandieren oder an mehreren Standorten tätig sein möchten.

• Steuern: Bundesstaaten wie Wyoming und Nevada sind dafür bekannt, Unternehmen Steuervorteile zu bieten. Berücksichtigen Sie bei Ihrer Entscheidung Einkommens-, Verkaufs- und Lohnsteuern sowie andere, weniger offensichtliche Kosten.

• Gebühren: Zu den Gebühren für die Gründung und Erhaltung von LLCs gehören Anmeldegebühren, Jahresberichtsgebühren, Franchise-Steuern und mehr. Diese Gebühren variieren je nach Bundesstaat. Berücksichtigen Sie deshalb sowohl die anfänglichen als auch die laufenden Kosten vollständig.

In welchen Bundesstaaten fallen die niedrigsten Gebühren für die Gründung einer LLC an?

Hier sind die Bundesstaaten mit den niedrigsten Gebühren für die Gründung einer LLC ab 2024:

• Arizona: Anmeldegebühr von 50 $ und keine jährlichen Meldegebühren
  
• Arkansas: Anmeldegebühr von 50 $ und 125 $ Jahresgebühr
  
• Colorado: Anmeldegebühr von 50 $ und 25 $ Jahresgebühr
  
• Hawaii: Anmeldegebühr von 50 $ und 15 $ Jahresgebühr
  
• Iowa: Anmeldegebühr von 50 $ und 30 $ Jahresgebühr
  
• Kentucky: Anmeldegebühr von 40 $ und 15 $ Jahresgebühr
  
• Michigan: Anmeldegebühr von 50 $ und 25 $ Jahresgebühr
  
• Mississippi: Anmeldegebühr von 50 $ und keine jährlichen Meldegebühren
  
• Missouri: Anmeldegebühr von 50 $ und keine jährlichen Meldegebühren
  
• Montana: Anmeldegebühr von 35 $ und 20 $ Jahresgebühr
  
• New Mexico: Anmeldegebühr von 50 $ und keine jährlichen Meldegebühren
  

Welche weiteren Kosten sind mit der Gründung einer LLC verbunden?

Auch wenn Bundesstaaten mit niedrigen Anmeldegebühren einen guten Ausgangspunkt für Unternehmen bieten, die Gründungsgebühren sparen möchten, sollten Sie bei der Auswahl des besten Bundesstaats für Ihre LLC auch andere Kosten berücksichtigen.

Hier einige andere Kosten, die für die Auswahl eines kostengünstigen Bundesstaats für eine LLC wichtig sind:

• Jahresberichtsgebühren: Viele Bundesstaaten erheben eine jährliche Gebühr für die Aufrechterhaltung Ihrer LLC, oft in Form einer Gebühr für die Einreichung eines Jahresberichts. Diese Gebühren liegen in der Regel zwischen 15 und 50 $, je nach Bundesstaat.

• Franchise-Steuern: Zusätzlich zu den Jahresgebühren verlangen einige Bundesstaaten, dass LLCs Franchise-Steuern zahlen. Franchise-Steuern sind eine Gebühr für die Berechtigung, Geschäfte im Bundesstaat zu tätigen. So berechnet Kalifornien beispielsweise für LLCs eine jährliche Steuer von 800 $, während die laufenden Kosten in Wyoming und New Mexico viel niedriger sind.

• Gebühren für registrierte Vertretungen: In den meisten Bundesstaaten muss Ihre LLC eine registrierte Vertretung aufweisen – eine Person, die rechtliche Dokumente im Namen des Unternehmens entgegennimmt. Während Sie als Ihre eigene registrierte Vertretung fungieren können, entscheiden sich viele Unternehmen dafür, einen professionellen Dienstleister zu beauftragen, der in der Regel zwischen 100 und 300 $ pro Jahr kostet.

• Registrierung als Fremd-LLC: Wenn Sie Ihre LLC in einem Bundesstaat gründen, aber in einem anderen geschäftlich tätig sind, müssen Sie sich in dem Bundesstaat, in dem Sie tätig sind, als Fremd-LLC registrieren. Dies ist mit zusätzlichen Anmeldegebühren und jährlichen Kosten verbunden.

Günstigste Bundesstaaten für laufende LLC-Compliancekosten

Bei der Berücksichtigung der laufenden LLC-Compliancekosten zeichnen sich bestimmte Bundesstaaten dadurch aus, dass sie nicht so hohe Jahresberichtsgebühren, Franchise-Steuern oder andere erforderlichen Ausgaben erheben. Während in Bundesstaaten wie Wyoming und New Mexico nur minimale laufende Compliancekosten anfallen, müssen Sie diese Einsparungen gegen andere Faktoren wie Steuerstrukturen und rechtliche Rahmenbedingungen abwägen, insbesondere wenn Ihr Unternehmen in mehrere Bundesstaaten expandieren oder dort tätig sein möchte.

Hier sind einige der Bundesstaaten mit den niedrigsten laufenden Gebühren für die LLC-Compliance:

• Arizona: Keine Jahresberichtsgebühren und keine Franchise-Steuer
  
• Arkansas: Jährliche Franchise-Steuer in Höhe von 150 $
  
• Colorado: Regelmäßige Berichtsgebühr in Höhe von 25 $ und keine Franchise-Steuer
  
• Missouri: Keine Jahresberichtsgebühren und keine Franchise-Steuer
  
• New Mexico: Keine Jahresberichtsgebühren
  
• Ohio: Keine Jahresberichtsgebühren
  
• Wyoming: Jahresberichtsgebühren in Höhe von 60 $ und keine Franchise-Steuer
  

Was sind die versteckten Kosten für die Gründung einer LLC in einem „günstigen“ Bundesstaat?

Ein Bundesstaat mit niedrigen Vorab- oder laufenden Kosten mag als die attraktivste Option für die Gründung einer LLC erscheinen, aber es können überraschend zusätzliche Kosten entstehen. Hier sind einige der häufigsten versteckten Kosten, die mit der Registrierung in einem „günstigen“ Staat verbunden sein können:

• Registrierung als Fremd-LLC: Wenn Sie Ihre LLC in einem Bundesstaat wie Wyoming oder Delaware gründen, aber hauptsächlich in einem anderen Bundesstaat tätig sind, müssen Sie sich in dem Bundesstaat, in dem Sie geschäftlich tätig sind, als Fremd-LLC registrieren. Dies bedeutet, dass in beiden Bundesstaaten Anmeldegebühren und laufende jährliche Gebühren anfallen. Für viele kleine Unternehmen kann dies am Ende mehr kosten als nur die Registrierung in ihrem Heimatbundesstaat.

• Komplexe Buchhaltung: Wenn Sie Ihre LLC in einem anderen Bundesstaat gründen als dem, in dem Sie tätig sind, kann Ihre Buchhaltung komplizierter werden. Sie müssen die Steuererklärungen und die Compliance in mehreren Bundesstaaten berücksichtigen, was möglicherweise kostspieligere Buchhaltungsdienstleistungen erfordert. Die Tätigkeit in mehreren Steuergebieten kann auch das Fehlerrisiko und das Potenzial von Bußgeldern erhöhen.

• Gebühren für registrierte Vertretungen: Bundesstaaten verlangen von LLCs oft, dass sie eine registrierte Vertretung haben, die im Gründungsstaat ansässig sein muss. Wenn Sie nicht dort leben, müssen Sie eine registrierte Vertretung beauftragen, was Ihre laufenden Kosten erhöht.

• Steuern auf Bundesstaatenebene: Einige Bundesstaaten, wie z. B. Kalifornien, erheben hohe jährliche Franchise-Steuern, auch wenn Sie dort nicht viele Geschäfte tätigen. Wenn Ihre LLC in mehreren Bundesstaaten tätig ist, müssen Sie möglicherweise auch Einkommens-, Verkaufs- oder Gebrauchssteuern in Ihrem Heimatbundesstaat zahlen, was die Steuervorteile einer Unternehmensgründung in einem anderen Bundesstaat zunichte machen kann.

• Bank- und Finanzbarrieren: Die Eröffnung eines Geschäftsbankkontos oder die Sicherung einer Finanzierung kann schwieriger sein, wenn Sie Ihre LLC in einem Bundesstaat gründen, in dem Sie nicht physisch tätig sind. Banken und Finanzinstitute ziehen es möglicherweise vor, mit Unternehmen zusammenzuarbeiten, die in ihrem eigenen Bundesstaat oder dem Bundesstaat, in dem sie geschäftlich tätig sind, registriert sind. Dies kann Ihre Optionen einschränken oder zu höheren Gebühren führen.

• Ungünstiger Rechtsschutz: Bundesstaaten mit geringeren Vorabkosten für die Gründung bieten möglicherweise nicht das gleiche Maß an Rechtsschutz für Geschäftsinhaber/innen wie andere Bundesstaaten. Zum Beispiel ist Delaware für seine starken rechtlichen Rahmenbedingungen und seine unternehmensfreundlichen Gerichte bekannt. Dies kann wichtig sein, um Ihr persönliches Vermögen und Ihre Interessen im Streitfall zu schützen. Die Gründung einer LLC in einem Bundesstaat mit schwächerem Schutz kann zunächst Kosten senken, könnte aber im Falle von Rechtsproblemen oder Haftungsrisiken mehr kosten.

17. Ggf. Geschäftskredite beantragen

Die Aufnahme von Geschäftskrediten in Ihre Finanzstrategie kann ein wichtiger Beitrag zum schnelleren Wachstum Ihres Unternehmens sein. Hier erfahren Sie, wie Sie diesen Prozess angehen:

• Ermitteln Sie Ihren Kreditbedarf: Bevor Sie sich in den Prozess der Kreditbeantragung stürzen, sollten Sie prüfen, ob Sie tatsächlich einen Kredit benötigen. Vielleicht brauchen Sie Kapital für die Erweiterung Ihres Betriebs, den Kauf von Ausrüstung, die Aufstockung des Lagerbestands, die Einstellung von Personal oder die Verbesserung des Cashflows. Wenn Sie sich über den Finanzbedarf Ihres Unternehmens im Klaren sind, können Sie eine fundiertere Entscheidung über die Beantragung eines Kredits treffen.

• Vergleichen Sie die unterschiedlichen Kreditarten: Für Unternehmen stehen verschiedene Arten von Krediten zur Verfügung, von traditionellen Bankkrediten und Darlehen der US-amerikanischen Small Business Administration (SBA) bis hin zu alternativen Online-Krediten und Kreditlinien. Jede Kreditart hat ihre eigenen Bedingungen, Zinssätze und Anforderungen. Welche Art von Kredit für Sie die richtige ist, hängt von Ihren spezifischen Bedürfnissen, Ihrer finanziellen Lage und dem Stadium, in dem sich Ihr Unternehmen befindet, ab.

• Informieren Sie sich über die Voraussetzungen für die Kreditvergabe: Kreditgeber/innen haben unterschiedliche Kriterien für die Kreditvergabe. Dazu gehören Faktoren wie Ihre Kreditwürdigkeit, Ihr Geschäftsumsatz, die Rentabilität Ihres Unternehmens und die Dauer Ihrer Geschäftsaktivität. Bevor Sie einen Kredit beantragen, sollten Sie diese Kriterien sorgfältig prüfen und überlegen, ob Sie sie erfüllen.

• Bereiten Sie den Kreditantrag vor: Sobald Sie sich für eine Kreditart entschieden haben und sicher sind, dass Sie die Kriterien der Kreditgeberin oder des Kreditgebers erfüllen, können Sie im nächsten Schritt den Kreditantrag vorbereiten. Dazu müssen Sie Finanzdokumente wie Ihren Geschäftsplan, Jahresabschlüsse, Steuererklärungen und Angaben zu Sicherheiten zusammenstellen. Außerdem müssen Sie u. U. einen Plan vorlegen, aus dem hervorgeht, wie Sie den Kredit verwenden und zurückzahlen wollen.

• Vergleichen Sie Kreditangebote: Wird Ihr Kreditantrag genehmigt, erhalten Sie u. U. Angebote von verschiedenen Kreditgebern. Vergleichen Sie die Konditionen der einzelnen Angebote sorgfältig, einschließlich des Zinssatzes, des Kreditbetrags, der Laufzeit und eventueller zusätzlicher Gebühren. Informieren Sie sich gründlich über die Gesamtkosten des Kredits und prüfen Sie sorgfältig, ob die Rückzahlungsbedingungen mit den Finanzprognosen Ihres Unternehmens vereinbar sind.

Die Aufnahme von Schulden ist eine ernsthafte Angelegenheit, die eine sorgfältige Planung und Überlegung erfordert. Lassen Sie sich während des gesamten Prozesses fachlich beraten.

Bei der Gründung eines Unternehmens gibt es keine Abkürzungen. Wenn Sie in der Anfangsphase an der falschen Stelle sparen oder wichtige Schritte auslassen, riskieren Sie unnötige Spannungen, Verwirrung und später sogar rechtliche Konsequenzen. Aber auch wenn ein Großteil des Aufwands, der mit der Gründung eines neuen Unternehmens verbunden ist, mühsam erscheinen mag, ist dieser Prozess eigentlich nicht allzu kompliziert. Wenn Sie durchdacht und methodisch vorgehen und jeden Schritt in der richtigen Reihenfolge angehen, schaffen Sie eine Grundlage, auf der Sie all Ihre Ziele und Träume verwirklichen können – und das ist genau die Motivation, die Sie dazu bewogen hat, diese Reise überhaupt erst anzutreten.