Wenn Sie eine Limited Liability Company (LLC) in den USA gründen, ist eine der ersten Entscheidungen, wo Sie sich registrieren lassen. Auch wenn Ihr Heimatbundesstaat wahrscheinlich die naheliegendste Wahl ist, hat jeder Bundesstaat andere Regeln, Gebühren und Steuerstrukturen. Diese können Ihrem Endergebnis entweder helfen oder schaden. Die Kosten können ebenfalls von Bundesstaat zu Bundesstaat variieren. Daher ist es wichtig, einige Nachforschungen anzustellen, bevor Sie Ihre Entscheidung treffen.

Im Folgenden untersuchen wir, welche Faktoren bestimmte Bundesstaaten für die Gründung einer LLC günstiger machen als andere, von Anmeldegebühren und laufenden Wartungskosten bis hin zu potenziellen Steuereinsparungen. Hier erfahren Sie, was Sie darüber wissen sollten.

Worum geht es in diesem Artikel?

• So wählen Sie den besten Bundesstaat für die Gründung Ihrer LLC aus
  
• In welchen Bundesstaaten fallen die niedrigsten Gebühren für die Gründung einer LLC an?
  
• Welche weiteren Kosten sind mit der Gründung einer LLC verbunden?
  
• Günstigste Bundesstaaten für laufende LLC-Compliancekosten
  
• Was sind die versteckten Kosten für die Gründung einer LLC in einem „günstigen“ Bundesstaat?
  

So wählen Sie den besten Bundesstaat für die Gründung Ihrer LLC aus

LLCs werden anders als Kapitalgesellschaften gegründet. Der Prozess ist aber ähnlich. Bei der Wahl des richtigen Bundesstaats für die Gründung Ihrer LLC geht es um mehr als nur darum, die billigste Option zu finden.

Hier sind die wichtigsten Faktoren, die Sie berücksichtigen sollten:

• Unternehmensstandort: Wenn Ihr Unternehmen hauptsächlich in einem Bundesstaat tätig ist, ist die Gründung dort in der Regel die einfachste Wahl. Damit können Sie den Aufwand und die Kosten für die Registrierung als „Fremd-LLC“ in dem Bundesstaat, in dem Sie geschäftlich tätig sind, vermeiden. In vielen Fällen überwiegen der Verwaltungsaufwand und die Gebühren für die Aufrechterhaltung einer Fremd-LLC die Vorteile der Gründung in einem günstigeren Staat.

• Datenschutz: Bestimmte Bundesstaaten bieten höheren Datenschutz für LLC-Inhaber/innen. Wenn es Ihnen wichtig ist, Ihre persönlichen Daten aus öffentlichen Aufzeichnungen auszuschließen, sollten Sie Bundesstaaten wie Delaware und New Mexico in Betracht ziehen, die strenge Vertraulichkeitsregeln haben.

• Rechtliche Rahmenbedingungen: Einige Bundesstaaten (z. B. Delaware) verfügen über gut etablierte Rechtssysteme, die speziell auf Unternehmen zugeschnitten sind. Zum Beispiel ist der Court of Chancery in Delaware dafür bekannt, Unternehmensstreitigkeiten mit Fachwissen und Effizienz beizulegen. Dies kann den Bundesstaat zu einer attraktiven Option für Unternehmen machen, die komplizierte Rechtsangelegenheiten in der Zukunft erwarten.

• Ruf: Einige Bundesstaaten haben den Ruf, „unternehmensfreundlicher“ zu sein, was Investorinnen und Investoren sowie Partner/innen anziehen kann. Delaware ist zum Beispiel aufgrund seiner etablierten Gesellschaftsgesetze und eines wirtschaftsfreundlichen Klimas beliebt bei Tech-Start-ups und großen Unternehmen.

• Zukünftige Expansion: Wenn Sie planen, Ihr Unternehmen über Ihren Heimatbundesstaat hinaus zu erweitern, kann es sinnvoll sein, es in einem Bundesstaat wie Delaware, Nevada oder Wyoming zu gründen. Diese Bundesstaaten haben oft flexiblere und mildere Regeln für LLCs, die expandieren oder an mehreren Standorten tätig sein möchten.

• Steuern: Bundesstaaten wie Wyoming und Nevada sind dafür bekannt, Unternehmen Steuervorteile zu bieten. Berücksichtigen Sie bei Ihrer Entscheidung Einkommens-, Verkaufs- und Lohnsteuern sowie andere, weniger offensichtliche Kosten.

• Gebühren: Zu den Gebühren für die Gründung und Verwaltung von LLCs gehören Anmeldegebühren, Gebühren für Jahresabschlüsse, Franchise-Steuern und mehr. Diese Gebühren variieren je nach Bundesstaat. Stellen Sie sicher, dass Sie sowohl die anfänglichen als auch die laufenden Kosten vollständig bewerten.

In welchen Bundesstaaten fallen die niedrigsten Gebühren für die Gründung einer LLC an?

Hier sind die Bundesstaaten mit den niedrigsten Gebühren für die Gründung einer LLC ab 2024:

• Arizona: 50 USD Anmeldegebühr und keine Jahresberichtsgebühren

• Arkansas: 50 USD Anmeldegebühr

• Colorado: 50 USD Anmeldegebühr

• Hawaii: 50 USD Anmeldegebühr

• Iowa: 50 USD Anmeldegebühr

• Kentucky: 40 USD Anmeldegebühr

• Michigan: 50 USD Anmeldegebühr

• Mississippi: 50 USD Anmeldegebühr und keine Jahresberichtsgebühren

• Missouri: 50 USD Anmeldegebühr für LLCs mit Online-Einreichung und keine Jahresberichtsgebühren

• New Mexico: 50 USD Anmeldegebühr und keine Jahresberichtsgebühren

Welche weiteren Kosten sind mit der Gründung einer LLC verbunden?

Während Bundesstaaten mit niedrigen Anmeldegebühren einen guten Ausgangspunkt für Unternehmen bieten, die Gründungsgebühren sparen möchten, sollten Sie bei der Auswahl des besten Bundesstaats für Ihre LLC auch andere Kosten berücksichtigen.

Hier ist ein Blick auf die anderen Kosten, die für die Auswahl eines kostengünstigen Bundesstaats für eine LLC wichtig sind:

• Jahresberichtsgebühren: Viele US-Bundesstaaten erheben eine jährliche Gebühr für die Aufrechterhaltung Ihrer LLC, oft in Form einer Gebühr für die Einreichung eines Jahresberichts. Diese Gebühren liegen in der Regel zwischen 15 und 50 USD, je nach Bundesstaat.

• Franchise-Steuern: Zusätzlich zu den Jahresgebühren verlangen einige Bundesstaaten, dass LLCs Franchise-Steuern zahlen. Franchise-Steuern sind keine Einkommenssteuern, sondern eine Gebühr für die Berechtigung, Geschäfte im Bundesstaat zu tätigen. So berechnet Kalifornien beispielsweise von LLCs eine jährliche Steuer von 800 USD, während die laufenden Kosten in Wyoming und New Mexico viel niedriger sind.

• Gebühren für registrierte Vertreter/innen: In den meisten Bundesstaaten muss Ihre LLC eine registrierte Vertretung aufweisen – eine Person, die rechtliche Dokumente im Namen des Unternehmens entgegennimmt. Während Sie als Ihre eigene registrierte Vertretung fungieren können, entscheiden sich viele Unternehmen dafür, einen professionellen Dienstleister zu beauftragen, der in der Regel zwischen 100 und 300 USD pro Jahr kostet.

• Registrierung als Fremd-LLC: Wenn Sie Ihre LLC in einem Bundesstaat gründen, aber in einem anderen geschäftlich tätig sind, müssen Sie sich in dem Bundesstaat, in dem Sie tätig sind, als Fremd-LLC registrieren. Dies ist mit zusätzlichen Anmeldegebühren und jährlichen Kosten verbunden.

Günstigste Bundesstaaten für laufende LLC-Compliancekosten

Bei der Berücksichtigung der laufenden LLC-Compliancekosten zeichnen sich bestimmte Bundesstaaten dadurch aus, dass sie für Jahresberichtsgebühren, Franchise-Steuern und andere erforderliche Ausgaben budgetfreundlich sind. Während Bundesstaaten wie Wyoming und New Mexico nur minimale laufende Compliancekosten bieten, müssen Sie diese Einsparungen gegen andere Faktoren wie Steuerstrukturen und rechtliche Rahmenbedingungen abwägen, insbesondere wenn Ihr Unternehmen in mehrere Bundesstaaten expandieren oder dort tätig sein möchte.

Hier sind einige der Bundesstaaten mit den niedrigsten laufenden Gebühren für die LLC-Compliance:

• Arizona: Keine Jahresberichtsgebühren und keine Franchise-Steuer

• Arkansas: 150 USD jährliche Franchise-Steuer

• Colorado: 25 USD regelmäßige Berichtsgebühr und keine Franchise-Steuer

• Missouri: Keine Jahresberichtsgebühren und keine Franchise-Steuer

• New Mexico: Keine Jahresberichtsgebühren

• Ohio: Keine Jahresberichtsgebühren

• Wyoming: 60 USD Jahresberichtsgebühr und keine Franchise-Steuer

Was sind die versteckten Kosten für die Gründung einer LLC in einem „günstigen“ Bundesstaat?

Die Gründung einer LLC in einem Bundesstaat mit geringen Vorlauf- oder laufenden Kosten mag die beste Wahl sein, aber zusätzliche Kosten können Sie überraschen. Hier sind einige der häufigsten versteckten Kosten, die mit der Registrierung in einem sogenannten „günstigen“ Bundesstaat verbunden sind:

• Registrierung als Fremd-LLC: Wenn Sie Ihre LLC in einem Bundesstaat wie Wyoming oder Delaware gründen, aber hauptsächlich in einem anderen Bundesstaat tätig sind, müssen Sie sich in dem Bundesstaat, in dem Sie geschäftlich tätig sind, als Fremd-LLC registrieren. Dies bedeutet, dass in beiden Bundesstaaten Anmeldegebühren und laufende jährliche Gebühren anfallen. Für viele kleine Unternehmen kann dies am Ende mehr kosten als nur die Registrierung in ihrem Heimatbundesstaat.

• Komplexe Buchhaltung: Wenn Sie Ihre LLC in einem anderen Bundesstaat gründen als dem, in dem Sie tätig sind, kann Ihre Buchhaltung komplizierter werden. Sie müssen die Steuererklärungen und die Compliance in mehreren Bundesstaaten berücksichtigen, was möglicherweise kostspieligere Buchhaltungsdienstleistungen erfordert. Die Tätigkeit in mehreren Steuergebieten kann auch das Fehlerrisiko und das Potenzial von Bußgeldern erhöhen.

• Gebühren für registrierte Vertreter/innen: Bundesstaaten verlangen von LLCs oft, dass sie eine registrierte Vertretung ernennen, der im Gründungsbundesstaat ansässig sein muss. Wenn Sie nicht dort wohnen, müssen Sie eine registrierte Vertretung beauftragen, was Ihre laufenden Kosten erhöht.

• Steuern auf Bundesstaatenebene: Einige Bundesstaaten, wie z. B. Kalifornien, erheben hohe jährliche Franchise-Steuern, auch wenn Sie dort nicht viele Geschäfte tätigen. Wenn Ihre LLC in mehreren Bundesstaaten tätig ist, müssen Sie möglicherweise auch Einkommens-, Verkaufs- oder Gebrauchssteuern in Ihrem Heimatbundesstaat zahlen, was die Steuervorteile einer Unternehmensgründung in einem anderen Bundesstaat zunichte machen kann.

• Bank- und Finanzbarrieren: Die Eröffnung eines Geschäftsbankkontos oder die Sicherung einer Finanzierung kann schwieriger sein, wenn Sie Ihre LLC in einem Bundesstaat gründen, in dem Sie nicht physisch tätig sind. Banken und Finanzinstitute ziehen es möglicherweise vor, mit Unternehmen zusammenzuarbeiten, die in ihrem eigenen Bundesstaat oder dem Bundesstaat, in dem sie geschäftlich tätig sind, registriert sind. Dies kann Ihre Optionen einschränken oder zu höheren Gebühren führen.

• Ungünstiger Rechtsschutz: Bundesstaaten mit geringeren Vorabkosten für die Gründung bieten möglicherweise nicht das gleiche Maß an Rechtsschutz für Geschäftsinhaber/innen. Zum Beispiel ist Delaware für seine starken rechtlichen Rahmenbedingungen und seine unternehmensfreundlichen Gerichte bekannt. Dies kann wichtig sein, um Ihr persönliches Vermögen und Ihre Interessen während eines Streitfalls zu schützen. Die Gründung einer LLC in einem Bundesstaat mit schwächerem Schutz kann zunächst Kosten senken, könnte aber im Falle von Rechtsproblemen oder Haftungsrisiken mehr kosten.