当您在美国设立有限责任公司 (LLC) 时，首先要决定注册地点。尽管您的本州可能是最明显的选择，但每个州的规定、费用和税收结构各不相同。这些因素可能对您的成本有利，也可能不利。各州的费用也有差异，因此在做出决定前进行一些研究非常重要。
以下是我们将探讨的内容：哪些因素使某些州比其他州注册有限责任公司更便宜，包括申请费用、持续维护费用以及潜在的税收节省。以下是您需要了解的内容。
目录
- 如何选择最适合注册有限责任公司的州
- 哪些州的有限责任公司注册费最低？
- 注册有限责任公司还涉及哪些其他费用？
- 持续有限责任公司合规成本最低的州
- 在“便宜”州注册有限责任公司的隐藏成本是什么？
如何选择最适合注册有限责任公司的州
与注册公司不同，您从技术上讲并不是“注册”有限责任公司，而是成立有限责任公司，尽管过程类似。选择适合成立有限责任公司的州不仅仅是寻找最便宜的选项。
以下是需要考虑的最重要因素：
业务所在地： 如果您的业务主要在某一州运营，那么在该州成立通常是最简单的选择。这可以避免在您实际开展业务的州注册为“州外有限责任公司”所需的麻烦和费用。在许多情况下，维护州外有限责任公司的行政负担和费用会超过在较便宜州成立的好处。
隐私保护： 某些州为有限责任公司所有者提供更强的隐私保护。如果您希望将个人信息排除在公共记录之外，可以考虑像特拉华州和新墨西哥州这样具有严格保密规定的州。
法律环境： 一些州（如特拉华州）拥有专门针对企业实体的成熟法律体系。例如，特拉华州的衡平法院因其在解决企业纠纷方面的专业知识和效率而闻名。如果您的企业预计将来可能面临复杂法律事务，这可能是一个有吸引力的选择。
声誉： 某些州因更“友好”的商业环境而闻名，这可以吸引投资者和合作伙伴。例如，特拉华州是科技初创公司和大型企业的首选，因为其具有成熟的公司法律及有利的商业环境。
未来扩展： 如果您计划将业务扩展到本州以外，可以考虑在特拉华州、内华达州或怀俄明州成立公司。这些州通常对寻求扩展或在多个地点运营的有限责任公司具有更灵活和宽松的规定。
税费： 怀俄明州和内华达州等州因提供税收优惠而闻名。在做决定时，请考虑所得税、销售税和工资税，以及其他不太明显的成本。
费用： 成立和维护有限责任公司的费用包括申请费、年度报告费、特许经营税等。这些费用因州而异。请务必全面评估初始和持续费用。
哪些州的有限责任公司注册费最低？
截至 2024 年，以下州的有限责任公司注册费最低：
注册有限责任公司还涉及哪些其他费用？
虽然注册费较低的州为希望节省注册成本的企业提供了一个良好的起点，但在选择有限责任公司注册州时，您还需要考虑其他费用。
以下是选择经济实惠州时需要了解的其他费用：
年度报告费用： 许多州收取年度费用以保持您的有限责任公司合法运营，通常以年度报告申请费的形式收取。这些费用通常因州而异，从 15 到 50 美元不等。
特许经营税： 除年度费用外，一些州要求有限责任公司支付特许经营税。特许经营税不是所得税，而是企业在该州经营的费用。例如，加利福尼亚州对有限责任公司征收每年 800 美元的税，而怀俄明州和新墨西哥州的持续成本要低得多。
注册代理费用： 大多数州要求您的有限责任公司拥有一名注册代理，即代表企业接收法律文件的人。尽管您可以担任自己的注册代理，但许多企业选择雇佣专业服务，通常每年花费 100 到 300 美元不等。
州外有限责任公司注册： 如果您在一个州注册有限责任公司，但在另一个州开展业务，则需要在运营所在州注册为州外有限责任公司。这将带来额外的申请费和年度费用。
持续有限责任公司合规成本最低的州
在考虑持续的有限责任公司合规成本时，某些州因年度报告费、特许经营税和其他必要费用较低而脱颖而出。尽管怀俄明州和新墨西哥州等州的持续合规成本极低，但在权衡这些节省时，还需考虑其他因素，例如税收结构和法律环境，特别是如果您的业务计划扩展或跨多个州运营时。
以下是一些持续费用最低的有限责任公司合规州：
亚利桑那州： 无年度报告费用和特许经营税
阿肯色州： 150 美元年度特许经营税
科罗拉多州： 25 美元定期报告费用，无特许经营税
密苏里州： 无年度报告费用和特许经营税
新墨西哥州： 无年度报告费用
俄亥俄州： 无年度报告费用
怀俄明州： 60 美元年度报告费用，无特许经营税
在“便宜”州注册有限责任公司的隐藏成本是什么？
在一个注册费用较低的州成立有限责任公司可能看起来是最佳选择，但额外的费用可能会让您感到意外。以下是与在所谓“便宜”州注册相关的一些最常见的隐藏成本：
州外有限责任公司注册： 如果您在怀俄明州或特拉华州等州成立有限责任公司，但主要在另一个州运营，则需要在业务所在地注册为州外有限责任公司。这意味着要支付两个州的申请费和年度费用。对于许多小型企业来说，这可能比直接在本州注册花费更多。
复杂的会计： 如果您在运营所在地以外的州成立公司，您的会计工作可能会更复杂。您需要处理多州税务申报和合规问题，这可能需要更昂贵的会计服务。管理多个税收管辖区还会增加出错的风险以及潜在的罚款或处罚。
注册代理费用： 各州通常要求有限责任公司在注册州拥有一名注册代理，而注册代理必须居住在注册州。如果您不住在那里，就需要雇佣注册代理服务，从而增加持续支出。
州税： 一些州（如加利福尼亚州）即使您在当地业务量不大，也会收取高额年度特许经营税。如果您的有限责任公司跨州运营，还可能需要在本州缴纳所得税、销售税或使用税，这可能抵消在其他州注册所带来的税收优惠。
银行和金融障碍： 如果您在非运营所在地注册有限责任公司，开设企业银行账户或获得融资可能更困难。银行和金融机构可能更倾向于与在其所在州或您开展业务所在州注册的企业合作。这可能限制您的选择或导致更高的费用。
不利的法律保护： 注册费用较低的州可能无法为企业所有者提供相同水平的法律保护。例如，特拉华州因其强大的法律框架和有利的商业法院而闻名。这对在争议中保护您的个人资产和利益非常重要。在法律保护较弱的州成立有限责任公司可能会在初期节省费用，但在法律问题或责任风险发生时可能导致更高成本。
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