Quando você está estabelecendo uma empresa de responsabilidade limitada (LLC) nos EUA, uma das primeiras decisões que toma é onde se registrar. Embora seu estado de origem seja provavelmente a escolha óbvia, cada estado tem regras, taxas e estruturas tributárias diferentes. Elas podem ajudar ou prejudicar os seus resultados. Os custos também podem variar de um estado para outro, por isso é importante fazer algumas pesquisas antes de tomar sua decisão.

Abaixo, exploramos quais fatores tornam alguns estados mais baratos do que outros para constituir uma LLC, desde taxas de registro e custos de manutenção contínuos até possíveis economias fiscais. Veja o que você precisa saber.

O que há neste artigo?

• Como escolher o melhor estado para constituir uma LLC
  
• Quais estados têm as menores taxas de formação de LLC?
  
• Que outros custos estão envolvidos com a formação de uma LLC?
  
• Estados com custos contínuos de conformidade mais baixos para LLCs
  
• Quais são os custos ocultos de formar uma LLC em um estado "barato"?
  

Como escolher o melhor estado para constituir uma LLC

Ao contrário de quando abre uma empresa do tipo C, você tecnicamente não constitui uma LLCs. Elas são formadas em vez de constituídas, embora o processo seja semelhante. Escolher o estado certo para formar sua LLC é mais do que encontrar a opção mais barata.

Veja os fatores mais importantes a ser considerados:

• Localização da empresa: se a sua empresa opera principalmente em um estado, formá-la nele é a escolha mais fácil. Isso permite que você evite o incômodo e o custo de se registrar como uma "LLC estrangeira" no estado onde você faz negócios. Em muitos casos, a carga administrativa e as taxas para manter uma LLC estrangeira superam os benefícios de formá-la em um estado mais barato.

• Proteções de privacidade: alguns estados têm proteções de privacidade mais fortes para proprietários de LLCs. Se é importante para você manter seus dados pessoais fora de registros públicos, considere estados como Delaware e Novo México, que têm regras rígidas de confidencialidade.

• Ambiente jurídico: alguns estados (como Delaware) têm sistemas jurídicos bem estabelecidos que atendem especificamente às entidades empresariais. Por exemplo, a Corte de Chancelaria de Delaware é conhecida por resolver disputas corporativas com experiência e eficiência. Isso pode tornar esse estuado uma opção atraente para empresas que esperam lidar com questões jurídicas complicadas no futuro.

• Reputação: alguns estados têm a reputação de ser mais "amigáveis aos negócios", o que pode atrair investidores e parceiros. Delaware, por exemplo, é uma referência para startups de tecnologia e grandes corporações por causa de suas leis corporativas estabelecidas e ambiente favorável aos negócios.

• Expansão futura: se você planeja expandir sua empresa para além do seu estado de origem, talvez faça sentido formá-la em um estado como Delaware, Nevada ou Wyoming. Esses estados costumam ter regras mais flexíveis e brandas para as LLCs que pretendem expandir ou operar em vários locais.

• Impostos: estados como Wyoming e Nevada são conhecidos por oferecer às empresas benefícios fiscais. Considere os impostos sobre renda, vendas e folha de pagamento, bem como outros custos menos óbvios, em sua decisão.

• Tarifas: as tarifas para abrir e manter LLCs incluem tarifas de registro, tarifas de declaração anual, impostos de franquia e muito mais. Essas tarifas variam de acordo com o estado. Faça uma avaliação completa dos custos iniciais e contínuos.

Quais estados têm as menores taxas de formação de LLC?

Estes são os estados com as menores tarifas para abertura de LLC em 2024:

• Arizona: US$ 50 de tarifa de registro e sem taxas anuais de declaração

• Arkansas: US$ 50 de tarifa de registro

• Colorado: US$ 50 de tarifa de registro

• Havaí: US$ 50 de tarifa de registro

• Iowa: US$ 50 de tarifa de registro

• Kentucky: US$ 40 de tarifa de registro

• Michigan: US$ 50 de tarifa de registro

• Mississippi: US$ 50 de tarifa de registro e sem taxas anuais de declaração

• Missouri: US$ 50 de tarifa de registro para LLCs que declaram online e sem taxas anuais de declaração

• Novo México: US$ 50 de tarifa de registro e sem taxas anuais de declaração

Que outros custos estão envolvidos com a formação de uma LLC?

Embora estados com baixas tarifas de registro forneçam um ótimo ponto de partida para empresas que desejam economizar nas taxas de formação, você também deve considerar outros custos ao escolher o melhor estado para sua LLC.

Vamos conferir os outros custos que você precisa conhecer ao escolher um estado econômico para uma LLC:

• Taxas de declaração anual: muitos estados cobram uma tarifa anual para manter sua LLC em situação regular, muitas vezes na forma de uma taxa de apresentação de declaração anual. Essas taxas normalmente variam de US$ 15 a US$ 50, dependendo do estado.

• Impostos sobre franquias: além das taxas anuais, alguns estados exigem que as LLCs paguem impostos sobre franquias. Os impostos sobre franquias não são impostos de renda, mas sim uma taxa pelo privilégio de fazer negócios no estado. Por exemplo, a Califórnia cobra das LLCs um imposto anual de US$ 800, enquanto Wyoming e Novo México têm custos contínuos muito menores.

• Taxas do agente registrado: a maioria dos estados exige que sua LLC tenha um agente registrado, alguém que recebe documentos legais em nome da empresa. Embora você possa atuar como seu próprio agente registrado, muitas empresas optam por contratar um serviço profissional, que normalmente custa de US$ 100 a US$ 300 por ano.

• Registro de LLC estrangeira: se você abrir sua LLC em um estado, mas fizer negócios em outro, precisará se registrar como uma LLC estrangeira no estado em que opera. Isso inclui taxas de registro adicionais e custos anuais.

Estados com custos contínuos de conformidade mais baixos para LLCs

Ao considerar os custos contínuos de conformidade para uma LLC, certos estados se destacam por cobrarem valores mais baixos de taxas de relatório anual, impostos de franquia e outras despesas necessárias. Embora estados como Wyoming e Novo México ofereçam custos mínimos de conformidade contínua, é importante ponderar essas economias em relação a outros fatores, como estruturas tributárias e ambiente jurídico, especialmente se sua empresa planeja expandir ou operar em vários estados.

Veja alguns dos estados com as tarifas contínuas para conformidade mais baixas para LLCs:

• Arizona: sem tarifa de declaração anual nem imposto de franquia

• Arkansas: US$ 150 de imposto anual sobre franquias

• Colorado: US$ 25 de taxa de declaração periódica e sem imposto de franquia

• Missouri: sem tarifa de declaração anual nem imposto de franquia

• Novo México: sem tarifa de declaração anual

• Ohio: Sem tarifa de declaração anual

• Wyoming: US$ 60 de tarifa de declaração anual e sem imposto de franquia

Quais são os custos ocultos de formar uma LLC em um estado "barato"?

Abrir uma LLC em um estado com baixos custos iniciais ou contínuos pode parecer a melhor escolha, mas despesas adicionais podem surpreender. Veja alguns dos custos ocultos mais comuns associados ao registro em um estado chamado "barato":

• Registro de LLC estrangeira: se você abrir sua LLC em um estado como Wyoming ou Delaware, mas operar principalmente em outro estado, precisará se registrar como LLC estrangeira no estado em que opera. Isso significa pagar taxas de declaração e taxas anuais contínuas em ambos os estados. Para muitas pequenas empresas, isso pode acabar custando mais do que simplesmente cadastrar-se em seu estado de origem.

• Contabilidade complexa: ao formar sua empresa em um estado diferente de onde você opera, sua contabilidade pode ficar mais complicada. Você precisará prestar contas de declarações fiscais e manter conformidade em vários estados, o que pode exigir serviços contábeis mais caros. Navegar em várias jurisdições fiscais também pode aumentar o risco de erros e o potencial de multas ou penalidades.

• Taxas do agente registrado: muitas vezes, os estados exigem que as LLCs tenham um agente registrado que deve residir no estado de formação. Se você não mora lá, você precisa contratar um serviço de agente registrado, aumentando suas despesas contínuas.

• Impostos estaduais: alguns estados, como a Califórnia, cobram altos impostos anuais sobre franquias, mesmo que você não esteja realizando muitos negócios lá. Se sua LLC opera em vários estados, você também pode ser obrigado a pagar impostos de renda, vendas ou uso em seu estado de origem, o que pode anular qualquer benefício fiscal de constituição em outro lugar.

• Barreiras bancárias e financeiras: abrir uma conta bancária de pessoa jurídica ou obter financiamento pode ser mais complicado se você formar sua empresa em um estado em que não opera fisicamente. Bancos e instituições financeiras podem preferir trabalhar com empresas registradas em seu próprio estado ou no estado em que você realiza negócios. Isso pode limitar suas opções ou resultar em tarifas mais altas.

• Proteções legais desfavoráveis: estados com menos custos iniciais de formação podem não ter o mesmo nível de proteção jurídica para os empresários. Por exemplo, Delaware é conhecida por sua forte estrutura jurídica e tribunais favoráveis aos negócios. Isso pode ser importante para proteger seus bens e interesses pessoais durante uma contestação. Formar uma LLC em um estado com proteções mais fracas pode economizar dinheiro inicialmente, mas acabar custando mais no caso de problemas legais ou exposição de responsabilidade.