Det finns många olika typer av indirekta skatter. I USA finns det omsättningsskatt. I Europa och i många andra länder finns det [mervärdesskatt (moms)](https://stripe.com/resources/more/what-is-value-added-tax-vat "Stripe | What is value added tax (VAT)). I Kanada och andra regioner finns det skatt på varor och tjänster (GST). Var och en av dessa skatter har likheter, men det finns skillnader att vara medveten om när ditt företag expanderar till nya länder.

I den här artikeln kommer vi att fokusera på detaljerna i GST, inklusive när du ska ta ut det från dina kunder, hur du registrerar dig för att ta ut GST och vad du ska göra när det är dags att deklarera och betala in.

Vad innehåller den här artikeln?

• Vad är GST?
  
• När måste jag ta ut GST från kunder?
  
• Hur registrerar jag mig för att ta ut GST?
  
• Så deklarerar och betalar du in GST
  

Vad är GST?

GST är en typ av indirekt skatt som tas ut på varor och tjänster och som ofta förekommer i Kanada och Asien/Stillahavsregionen. Den betalas av kunden och betalas in till skattemyndigheten av företaget. GST liknar moms. Momsen är dock vanligtvis högre än GST. Till exempel är den genomsnittliga Standard momsen i EU 22 %, medan GST i Australien, Singapore och Kanada är 10 %, 8 % respektive 5 %. Vissa varor som är befriade från moms kanske inte är befriade från GST och vice versa.

GST varierar också mellan olika länder. I Kanada tas skatten ut på 5 %, medan den i Nya Zeeland är vid 15 %. I vissa länder med GST tas skatten på federal nivå men det finns ytterligare regionala skatter som företag måste ta hänsyn till. I Kanada måste företag debitera provinsiella omsättningsskatter (PST) i vissa provinser utöver GST. Vissa provinser har dock antagit en harmoniserad omsättningsskatt (HST) som kombinerar GST och PST till en skatt.

När måste jag ta ut GST från kunder?

Tröskeln för att ta ut GST varierar beroende på land. Till exempel måste en distansförsäljare som levererar varor och tjänster i Kanada registrera sig för federal GST/HST när de har försäljning i Kanada som överstiger 30 000 CAD under de senaste fyra kalenderkvartalen. I Singapore måste distansförsäljare registrera sig för GST enligt systemet för registrering av utländska säljare (Overseas Vendor Registration) om de under ett kalenderår (1) har en global omsättning som överstiger 1 miljon SGD och (2) tillhandahåller digitala B2C-tjänster till kunder i Singapore till ett värde som överstiger 100 000 SGD. Global omsättning avser alla leveranser som görs som skulle vara skattepliktiga leveranser om de gjordes i Singapore.

För att säkerställa att ditt företag följer gällande bestämmelser bör du kontrollera med de specifika skattelagarna i det land där du bedriver försäljning för att förstå dina skatteskyldigheter.

Hur registrerar jag mig för att ta ut GST?

I de flesta länder med GST måste företag registrera sig hos skattemyndigheten innan de börjar ta ut GST från kunder. Företag kan registrera sig online på lämplig skattemyndighets webbplats. Här hittar du mer information om hur du registrerar dig för att ta ut GST i Kanada och vi har information om hur du registrerar dig i andra länder med GST här.

Så deklarerar och betalar du in GST

Att skicka in en GST-deklaration är det sista steget i efterlevnadsarbetet. Om du inte har tagit ut GST från kunder under en period och inte har någon skatt att betala in kan du ändå behöva lämna in din deklaration på förfallodagen. Varje land har sina egna deklarationsblanketter och tidsfrister för när du ska deklarera. Din tidsfrist och hur ofta du deklarerar kan bero på dina årliga försäljningsintäkter.

Deklarationsfrekvensen varierar beroende på land och företagsintäkter, men företag kan vanligtvis lämna in deklarationer och betalningar online. Underlåtenhet att deklarera och betala in rätt GST-belopp kan leda till ränta och straffavgifter.

Stripe Tax kan göra det enklare att deklarera och betala. Med våra betrodda globala partner kan användarna dra nytta av en smidig upplevelse som ansluter till dina Stripe transaktionsdata – så att våra partner kan hantera dina deklarationer och låter dig fokusera på att utveckla ditt företag.

GST compliance and legal requirements

What are the legal requirements for GST compliance?

To stay compliant with GST regulations, businesses generally must take the following steps:

• Registration: Register for a GST identification number, often when their annual turnover crosses a specific threshold. Foreign businesses, however, may need to register for GST immediately after doing business in a country.
  
• Invoicing: Issue GST invoices that clearly state the GST identification number, the rate charged, and the description of goods or services exchanged.
  
• Recordkeeping: Maintain detailed records of all sales and purchases for a set period for potential audits. Typically, this is around the 5 to 7 year mark.
  
• Timely filing: Submit periodic returns and remit the collected tax to the government by the deadline to avoid hefty penalties. Common filing cadences are monthly or quarterly, depending on jurisdiction and business type.
  

When am I required to collect GST from customers?

The threshold to collect GST varies by country. For example, in Canada, a remote seller supplying goods and services in Canada must register for federal GST/HST when they make sales in Canada exceeding $30,000 CAD within the past 12 months. In Singapore, remote sellers must register for GST under the Overseas Vendor Registration regime if in a calendar year they (1) have a global turnover exceeding SGD 1 million and (2) make B2C supplies of digital services to customers in Singapore exceeding SGD 100,000. Global turnover refers to all supplies made that would be taxable supplies if made in Singapore.

To ensure your business is compliant, check with the specific tax laws in the country where you make sales to understand your tax obligations.

How do I register to collect GST?

In most countries with GST, businesses are required to register with the tax authorities before they begin collecting GST from customers. Businesses can register online on the appropriate tax authority website. Learn how to register to collect GST in Canada and how to register in other countries with GST.

How to file and remit GST

Submitting a GST return is the final step to compliance. If you have not collected GST from customers in a period and have no tax to remit, you may still need to file your return by the due date. Each country has their own return forms and filing frequency. Your due date and how often you file could depend on your annual sales revenue.

Filing frequency varies by country and business revenue, but businesses can usually submit returns and payments online. Failure to file and remit the correct amount of GST can result in interest and penalties.

Stripe Tax can make filing and remittance easier. With our trusted global partners, users benefit from a seamless experience that connects to your Stripe transaction data—letting our partners manage your filings so you can focus on growing your business.

What are the consequences of noncompliance with GST regulations?

Negative consequences for GST noncompliance include:

• Late filing fees: Many jurisdictions with GST regulations charge a daily fee from the time that a filing deadline is missed. Fees can range from $50 to $200 a day.
  
• Interest charges: If you owe GST tax and do not remit it by the deadline, the balance can be subject to interest. The exact interest rate ranges from around 8% in Canada to 18% annually in India, compounded daily.
  
• Operational disruptions: In many regions with GST, the tax authority will block frequent nonfilers from filing future returns, creating a backlog that can cause a business to grind to a halt.
  
• Registration suspension: Failure to file GST returns for an extended period of time can lead to the suspension of GST registration, which makes it illegal to move goods or services.
  
• Audit risks: Noncompliance can flag a business as a potential risk, making a full audit more likely.
  
• Searches and asset seizures: Noncompliant businesses are subject to searches by the authorities. Many jurisdictions can also seize goods and vehicles or freeze bank accounts to recover unpaid taxes.
  
• Reputational risks: GST noncompliance can lead to a loss of credibility with customers, suppliers, and banks, making it more difficult to operate.
  

Goods and service tax FAQs

How Stripe Tax can help

Stripe Tax reduces the complexity of tax compliance so you can focus on growing your business. Stripe Tax helps you monitor your obligations and alerts you when you exceed a GST registration threshold based on your Stripe transactions. In addition, it automatically calculates and collects sales tax, VAT, and GST on both physical and digital goods and services—in all US states and in more than 100 countries.

Start collecting taxes globally by adding a single line of code to your existing integration, clicking a button in the Dashboard, or using our powerful API.

Stripe Tax can help you:

• Understand where to register and collect taxes: See where you need to collect taxes based on your Stripe transactions. After you register, switch on tax collection in a new state or country in seconds. You can start collecting taxes by adding one line of code to your existing Stripe integration, or add tax collection with the click of a button in the Stripe Dashboard.

• Register to pay tax: Let Stripe manage your global tax registrations, and benefit from a simplified process that prefills application details—saving you time and simplifying compliance with local regulations.

• Automatically collect tax: Stripe Tax calculates and collects the right amount of tax owed, no matter what or where you sell. It supports hundreds of products and services and is up-to-date on tax rules and rate changes.

• Simplify filing: Stripe Tax seamlessly integrates with filing partners, so your global filings are accurate and timely. Let our partners manage your filings so you can focus on growing your business.

Learn more about Stripe Tax, or get started today.