2025 年時点で、世界では推定 7 億 1,600 万人が暗号資産を保有していました。オーストラリアおよび世界全体で暗号資産の普及が進むにつれて、企業はデジタル通貨を取り入れるべきか、またどのように取り入れるべきかを検討することが増えています。デジタル通貨の取り扱いには規制面と実務面での影響がありますが、処理速度を高め、コストを削減し、リーチを拡大する有望な方法でもあります。

以下では、オーストラリアにおけるデジタル通貨の仕組み、規制のされ方、そして企業が責任を持って導入する方法について説明します。

目次

• オーストラリアにおけるデジタル通貨とは
  
• デジタル通貨の種類
  
• デジタル通貨の実際の仕組み
  
• オーストラリアにおけるデジタル通貨の現状
  
• オーストラリアの事業者によるデジタル通貨の現在の活用方法
  
• オーストラリアの企業によるデジタル通貨の責任ある導入方法
  
• Stripe Payments でできること
  

オーストラリアにおけるデジタル通貨とは

デジタル通貨は、電子的にのみ存在するお金です。物理的な紙幣や硬貨ではなく、デジタルシステム内に記録された価値の形をとります。オーストラリアでは、この用語は通常、暗号資産、ステーブルコイン、中央銀行デジタル通貨 (CBDC) を指し、より一般的な銀行口座の電子残高は含まれません。

現在存在するデジタル通貨の種類

デジタル通貨のカテゴリーには、さまざまな種類のデジタルマネーが含まれます。これらの通貨はそれぞれ異なる目的で設計されており、リスクプロファイルも異なります。

主な種類は次のとおりです。

• 暗号資産: 暗号資産は、パブリックブロックチェーン上で運用される分散型のデジタル資産です。政府によって発行されたり裏付けられたりするものではありません。その価値は市場の需要によって決定され、取引は銀行を通じてではなくネットワークのコンセンサスメカニズムを通じて検証されます。代表的なものにビットコインやイーサがあります。

• ステーブルコイン: ステーブルコインは、安定した価値を維持するように設計された暗号資産の一種です。通常は法定通貨と 1 対 1 で連動し、現金や短期国債の準備資産によって裏付けられています。このため、従来の暗号資産よりも価格変動が小さく、決済や資金決済により適しています。

• オーストラリアドル連動型ステーブルコイン: オーストラリアの一部の機関は、ホールセール金融取引で使用するために AUD 裏付けステーブルコインを発行しています。これらのパイロットプロジェクトでは、ステーブルコインによって複雑な資金移動にかかる決済時間を短縮できるかどうかを検証しています。現在のところ、導入は限定的で、主に機関利用に限られています。

• 中央銀行デジタル通貨 (CBDC): CBDC は、国の中央銀行が発行する主権通貨のデジタル形式です。民間の暗号資産とは異なり、その国の現金通貨と 1 対 1 で交換可能で、法定通貨と見なされます。準備銀行は、銀行や金融機関の間で行われる銀行間決済やトークン化資産取引を伴う、将来的なデジタルオーストラリアドルのユースケースを試験運用していますが、まだ決定は下されていません。

• トークン化された預金と資産のデジタル表現: 一部の金融機関は、従来の金融資産を反映しながらもブロックチェーンインフラ上で稼働する、トークン化された銀行預金やその他のデジタル金融商品を模索しています。これらは、暗号資産として生まれた資産と規制対象の金融商品の境界を曖昧にします。

デジタル通貨の実際の仕組み

デジタル通貨は、中央台帳ではなく分散型ネットワーク上で動作します。セキュリティと分散化のバランスが取れるように設計されています。

仕組みは以下のとおりです。

• デジタルウォレットによる通貨の保管: ユーザーは、公開アドレスを持ち、秘密暗号鍵を保持するソフトウェアウォレットまたはハードウェアウォレットにデジタル通貨を保管します。秘密鍵は所有権を証明して取引を承認し、公開アドレスは資金を受け取るための口座番号と同じように機能します。

• ブロックチェーンによる取引の検証: 取引が開始されると、送信者の秘密鍵で署名され、分散型ネットワークにブロードキャストされます。独立した検証者が、送信者に十分な資金があり、取引が正当であることを確認してから、その取引をブロックチェーン台帳に追加します。

• 決済の確定は取り消せません: 取引が確認され、ブロックチェーンに記録されると、通常は確定します。それを取り消す中央機関は存在しません。

• ユーザーによるネットワーク手数料の負担: 取引にはネットワーク手数料が伴い、その手数料は検証者に支払われます。手数料の額は、ネットワークの需要と使用するブロックチェーンによって異なります。

• プラットフォームや取引所による法定通貨への両替: 企業は多くの場合、決済プラットフォームや取引所を利用して、デジタル通貨をオーストラリアドルに両替します。一部のサービスではこれを瞬時に処理し、企業を為替レートの変動から守ります。

• スマートコントラクトへのデジタル通貨の組み込み: 特定のブロックチェーンは、取引に直接埋め込まれたプログラム可能なロジックに対応しています。これにより、手動で介入しなくても、自動エスクロー、条件付き決済、サブスクリプション請求、その他の構造化された財務フローが可能になります。

オーストラリアにおけるデジタル通貨の現状

オーストラリアは、デジタル通貨規制に対して現実的なアプローチを採用しています。こうした通貨は認められており、広く使用され、監督も強化されています。

知っておくべきポイントは次のとおりです。

• 合法性: デジタル通貨をオーストラリアで購入、売却、保有することは合法ですが、法定通貨ではありません。オーストラリア準備銀行は、暗号資産には法的裏付けや内在的価値がなく、公式には通貨として認められていないと述べています。

• 課税上の扱い: オーストラリア国税庁は、ほとんどのデジタル通貨をお金ではなく財産として扱います。つまり、デジタル資産が売却、交換されたり、購入に使用されたりした場合、キャピタルゲイン税が適用される可能性があります。事業者は、デジタル通貨取引が発生した時点で、オーストラリアドル換算で記録する必要があります。

• マネーロンダリング防止の要件: 2018 年以降、デジタル通貨交換業者はオーストラリア取引報告・分析センター (AUSTRAC) に登録する必要があり、マネーロンダリング防止 (AML) チェックとテロ資金供与対策義務を遵守する必要があります。これには、顧客の本人確認、取引の監視、不審なアクティビティの報告が含まれます。

• 金融サービス関連法: 従来の金融商品に似たデジタル通貨の活動は、会社法などの既存の法令の対象になります。デジタル資産の取り決めが、マネージド投資スキーム、デリバティブ、またはその他の規制対象商品と同様に機能する場合、ライセンス取得および情報開示の義務が適用される可能性があります。

• 監督と執行: 消費者保護と金融サービスに関する法律はデジタル通貨に適用されます。オーストラリア証券投資委員会 (ASIC) は、ライセンスを持たないデジタル通貨の提供や誤解を招くプロモーションに対して措置を講じます。

• 進行中の政策改革: 連邦政府は、デジタル資産をどのように規制すべきかを明確にするために、「トークンマッピング」の取り組みとパブリックコンサルテーションを実施しました。提案されている改革には、イノベーションを制限することなく消費者保護を強化することを目的とした、デジタル通貨決済代行業者向けの具体的なライセンス枠組みが含まれています。

オーストラリアの事業者によるデジタル通貨の現在の活用方法

現在、オーストラリアの事業者は、デジタル通貨で決済を行ったり受け付けたりしています。これは、スピード、コスト、リーチを改善するためです。

主なユースケースを以下に示します。

• 顧客からの決済: オーストラリアの一部の事業者は、ビットコインやイーサなどの暗号資産による顧客からの決済を受け付けています。通常、デジタル通貨を即座にオーストラリアドルに換算する決済代行業者を通じて行われます。

• 越境決済: ステーブルコインは、国際決済や越境決済に使用されています。従来の銀行営業時間外でもほぼ即時に送金でき、他の決済手段よりもコストを抑えられる場合があります。

• 機関投資家向け決済: オーストラリアの金融機関は、ホールセール取引向けにオーストラリアドルに裏付けられたステーブルコインをテストしています。これらの実験は、現在もパイロット段階にあります。

• 財務運用での実験: 暗号資産を基盤とする企業やテクノロジー重視の企業の中には、デジタル資産を貸借対照表に保有したり、流動性管理にステーブルコインを活用したりするところもあります。

オーストラリアの企業によるデジタル通貨の責任ある導入方法

デジタル通貨を導入すると、財務面の選択肢を広げられますが、安全に使用するには計画的な導入が必要です。

その方法をご紹介します。

• 明確なユースケースから始める: デジタル通貨が解決できる具体的な課題を特定します。たとえば、越境決済コストの削減や、請負業者への支払いの迅速化に重点を置くことができます。

• 変動リスクの制限: 暗号資産は短期間で価格が大きく変動することがあります。暗号資産を受け付ける場合は、取引時に自動的にオーストラリアドルに両替することを検討してください。ステーブルコインを使用することで価格変動のリスクを軽減できますが、財務ポリシーで保有限度額と両替のタイミングを明確に定義する必要があります。

• 規制上の義務の遵守: デジタル通貨取引により、税務報告、ライセンス取得、マネーロンダリング防止に関する義務が発生する可能性があります。キャピタルゲインへの影響、AUSTRAC の要件、その他の適用される金融サービスライセンス規則を必ず理解しておいてください。

• セキュリティ管理の強化: デジタル通貨では、秘密鍵の管理は資金の管理そのものを意味します。デジタル資産を自社で保管する (セルフカストディ) か、規制対象のサードパーティプロバイダーを利用するかを決定します。ウォレット関連のあらゆるアクティビティに対して、多要素認証、アクセス制御、承認ワークフローを導入します。

• 財務およびレポート作成システムとの連携: 会計インフラでデジタル資産取引をオーストラリアドル建てで正確に記録できるようにし、規律ある照合作業のプロセスを構築します。

• 流動性の確保: 従業員への給与の支払い、サプライヤーへの支払い、税金の納付を継続できるように、デジタル資産を法定通貨に換金するための信頼できる手段を確保します。

• 返金手段の確立: ブロックチェーンによる決済は通常、最終的なものです。デジタル通貨決済の受け付けを開始する前に、返金プロセス、エラー処理、顧客対応ワークフローを定義します。

• ステークホルダーとのコミュニケーション: デジタル通貨の導入はますます一般化していますが、企業はその導入をブランドポジショニングや顧客の期待に沿って進める必要があります。社内チーム、顧客、監査人、銀行パートナーが、デジタル通貨を導入する理由と、関連するリスクをどのように管理しているかを理解できるようにします。

• インフラプロバイダーの活用: Stripe などの決済代行業者は、暗号資産決済の受け付け、換金、コンプライアンスに伴う複雑さへの対応に役立ちます。実績のある決済インフラを活用すれば、連携に伴うリスクを軽減し、ワークフローを簡素化できます。

Stripe Payments でできること

Stripe Payments は、成長中のスタートアップからグローバル企業まで、あらゆるビジネスがオンライン、対面、そして世界中で決済を受け付けられるよう支援する、統合されたグローバル決済ソリューションです。世界中のほぼどこからでもステーブルコイン決済を受け付けることができ、Stripe 残高に法定通貨として入金されます。

Stripe Payments でできること

• 決済体験の最適化: 事前構築済みの決済 UI と、ステーブルコインや暗号資産を含む 125 種類以上の決済手段を活用して、数千時間に及ぶ開発工数を削減しながらスムーズな顧客体験を提供できます。

• 新市場への迅速な展開: 195 カ国、135 種類以上の通貨に対応した越境決済オプションにより、世界中の顧客にリーチし、複数通貨の管理にかかる複雑さとコストを軽減できます。

• 対面とオンラインの決済を統合: オンラインと対面のチャネル全体でユニファイドコマース体験を構築し、インタラクションをパーソナライズし、ロイヤルティを高め、収益を拡大できます。

• 決済パフォーマンスを向上させる: ノーコードの不正利用対策や、オーソリ率を向上させる高度な機能など、カスタマイズ可能で設定が簡単な決済ツールにより、収益を拡大できます。

• 柔軟で信頼性の高い成長基盤で迅速に前進: 99.999% の稼働時間実績と業界トップクラスの信頼性を備え、ビジネスの成長に合わせて拡張可能なプラットフォーム上で構築できます。

Stripe Payments でオンライン決済と対面決済を強化する方法の詳細を見るか、今すぐ始めることができます。