現金管理は、あらゆる規模のフランス企業にとって大きな課題です。法的構造。ビジネス流動性とは何で、どのように計算するのでしょうか?企業はどのように効率的に管理できるのでしょうか?この記事では、ビジネス流動性の主な原則、そしてそれをどのように改善し、フランスにおけるビジネスの持続可能性を確保するかを解説します。

目次

• ビジネスの流動性とは
  
• ビジネスの流動性の役割
  
• ビジネスの流動性の計算方法
  
• ビジネスの流動性の管理方法
  
• ビジネスの流動性の改善方法
  
• ビジネスの流動性管理に最適なツール
  
• 余剰現金の活用方法
  

ビジネスの流動性とは

企業の流動性とは、その時点でその会社のレジや銀行口座に即座に利用可能なすべての現金を指します。これにより、同社は事業の資金調達が可能になります。

ビジネスの流動性の役割

利用可能な現金資産は、企業の財務健全性を示す重要な指標です。賃金、社会保障拠出金、仕入先請求書、家賃、サブスクリプション、保険、税金などの日々の支出を賄う企業の能力を反映しています。こうした資産があれば予期せぬ状況に対処し、利益を生むプロジェクトに投資するのを支援します。利用可能な現金の主な役割は、企業が短期および長期の財務的義務を効率的に履行できるようにすることです。

効果的な現金管理は、企業が決済の滞納やその他の大きな財務問題を避けるのを支援します。ビジネスは拡大し、投資家を惹きつけることができます。

ビジネスの流動性の計算方法

現金回収によって流動性は増加し、現金支出が増えると減少します。事業の純流動性を計算するには、会社の帳簿や銀行口座にある現金から短期債務を差し引いてください。

純流動性 = 利用可能資産 – 負債

企業の純流動性を計算する別の方法は、運転資本要件(WCR)から運転資本(WC)。この計算方法はより正確で、ほとんどの企業がこれを利用しています。運転資本額は、運営に必要な資金を差し引いた後の中長期の資源、株式、銀行ローンに相当します。WCR は、在庫および売掛金から買掛金を差し引いて計算されます。

WC と WCR を用いた純流動性の計算式は以下の通りです。

純流動性 = WC – WCR

純流動性がプラス(すなわちゼロより大きい)場合、その会社は現金黒字となります。外部資金を借りなくても義務を果たせ、会社は健全な現金資産を持っています。

逆に、純流動性がゼロ未満であれば、その会社は運営するための財務資源を欠いています。この場合、企業はしばしば外部資金を活用して義務を履行し、破産を回避します。これは経済的に健全ではありません。

最後に、純流動性がゼロであれば、その企業はかろうじてニーズを満たせていることを示します。コスト増加や顧客の決済遅延など予期せぬ事態が発生した場合、対応の余裕はありません。これにより、同社は流動性がマイナスに陥るリスクにさらされます。純流動性がゼロの場合、企業は現金状況の改善に注力すべきです。

ビジネスの流動性の管理方法

ビジネスの流動性を効果的に管理するために、以下のことを行ってください。

• 予測キャッシュフロープランを作成する。
  
• コンピュータ化されたツール(例: 簿記ソフトウェア財務プロセスの自動化)やキャッシュフローの変化に関する洞察を提供するダッシュボードなどです。
  
• 毎日の入出金を監視し、予測されるキャッシュフロープランと比較する(例: ギャップや必要な更新を特定する)。
  
• 売掛金と決済を効率的に管理すること。
  
• 市場の動向や業界の季節変動に注意を払うこと。
  
• 純流動性をプラスに保つこと。
  
• 予期せぬ費用や経済変化に対応できる十分な柔軟性を維持すること。
  
• 余剰資金を戦略的に投資する。
  

ビジネスの流動性の改善方法

企業のキャッシュポジションを改善する方法はいくつかあります:

• 未払い請求書について顧客にフォローアップ
  
• サプライヤーと決済条件の延長を交渉する。
  
• 経費と在庫を厳格な最低限に維持して精細化すること。
  
• 社内外の調査資金源。
  

外部資金を得て企業の現金状況を改善するには、現金不足を経験する前に銀行ローンを利用するのが最善です。事業主は友人や家族、エンジェル投資家またはインターカンパニーローンを利用することもあります。クラウドファンディング,政府補助金または株主からの支援。株主は融資や資本を提供し、一時的に企業の現金資産を補強することができます。

Stripe Capital は収益ベースのファイナンスソリューションを提供しています。Capital なら、従来の銀行ローンのような長い申請手続きや担保要件なしに、数分でローンやマーチャントキャッシュアドバンスの承認を得ることができます。Stripe は自信を持って事業を拡大するための資金調達への迅速なアクセスを提供します。

ビジネスの流動性管理に最適なツール

多くの現金管理ツールが利用可能です。Excel や Google スプレッドシートは、基本的な経費や回収取引を管理する機能を提供します。専門的なものもあります財務管理システム (TMS)高度で具体的な機能を備えています。

さらに、エンタープライズリソースプランニング (ERP) システムは、管理および運用プロセス(例: 在庫管理、サプライヤー、決済、経費、書類、会計)を単一のプラットフォームに集中管理できます。ERP ソフトウェアは企業の活動を包括的に把握し、強力なキャッシュ管理機能を含むことが多いです。

企業の規模、資金調達、運営ニーズが必要なツールを決定します。適切なツールを選ぶ際には、価格、機能、既存ツールとの相互運用性を考慮することが重要です。

余剰現金の活用方法

余剰現金は、企業が財務的に健全であり、必要性に対して余剰現金を持っていることを示します。余剰資金を事業成長の資金(例: 専門家具の購入、機器の近代化、研究開発への投資など)に充てることができます。また、さらなる成長につながる収益性の高いプロジェクトへの資金調達も可能です。一般的には、余剰資金を使わずに置くよりも投資する方が良いです。