La gestione della liquidità è un'esigenza importante per le aziende francesi di qualsiasi dimensione e forma giuridica. Che cos'è la liquidità dell'attività e come si calcola? In che modo le attività possono gestirla in modo efficiente? In questo articolo esamineremo i principi fondamentali della liquidità per le attività, incluso come migliorarla per garantire la sostenibilità delle attività francesi.

Contenuto dell'articolo

• Che cos'è la liquidità per le attività
  
• Qual è il ruolo della liquidità per le attività
  
• Come calcolare la liquidità di un'attività
  
• Come gestire la liquidità di un'attività
  
• Come migliorare la liquidità di un'attività
  
• Strumenti migliori per gestire la liquidità di un'attività
  
• Cosa fare con la liquidità in eccesso
  

Che cos'è la liquidità per le attività

La liquidità di un'azienda si riferisce a tutta la liquidità immediatamente disponibile nella cassa o nei conti bancari dell'azienda in un dato momento, e consente all'azienda di finanziare le proprie operazioni.

Qual è il ruolo della liquidità per le attività

La disponibilità di denaro liquido è un indicatore chiave della salute finanziaria di un'azienda. Riflette la capacità dell'attività di coprire le spese quotidiane come stipendi, contributi previdenziali, fatture dei fornitori, affitti, abbonamenti, assicurazioni e imposte. Aiutano un'attività ad affrontare situazioni impreviste e a investire in progetti redditizi. Il ruolo principale della liquidità disponibile è garantire che un'azienda possa onorare in modo efficiente i propri obblighi finanziari a breve e a lungo termine.

Una gestione efficace della liquidità aiuta l'azienda a evitare insolvenze nei pagamenti e altri gravi problemi finanziari. L'attività può quindi espandersi e attirare gli investitori.

Come calcolare la liquidità di un'attività

La liquidità aumenta quando si riscuote denaro contante e diminuisce con le spese di cassa. Per calcolare la liquidità netta di un'attività, si devono dedurre i debiti a breve termine dalla liquidità disponibile nei registri o nei conti bancari dell'azienda:

Liquidità netta = Attivo disponibile – Debiti

Un altro modo per calcolare la liquidità netta di un'azienda è detrarre la richiesta di capitale circolante (WCR) dal capitale circolante (WC). Questo metodo di calcolo è più accurato e utilizzato dalla maggior parte delle attività. L'importo del WC equivale alle risorse a medio e lungo termine, al capitale proprio e ai prestiti bancari dell'azienda, dopo aver dedotto i fondi necessari per l'operatività. Il WCR viene calcolato deducendo i debiti dei fornitori dall'inventario e dai crediti verso i clienti.

La formula per calcolare la liquidità netta utilizzando WC e WCR è la seguente:

Liquidità netta = WC – WCR

Se la liquidità netta è positiva (cioè maggiore di zero), l'azienda ha un avanzo di cassa. Può onorare i propri obblighi senza accedere a finanziamenti esterni e l'azienda ha una sana posizione di cassa.

Al contrario, se la liquidità netta è minore di zero, l'azienda non dispone delle risorse finanziarie per operare. In questo caso, le aziende utilizzano spesso dei finanziamenti esterni per far fronte agli obblighi ed evitare il fallimento. Questa situazione non è finanziariamente sana.

Infine, una liquidità netta pari a zero indica che l'azienda è a malapena in grado di soddisfare le proprie esigenze. In caso di imprevisti, come aumenti dei costi o ritardi nei pagamenti dei clienti, non ha alcun margine di manovra. Ciò espone l'azienda al rischio che la liquidità diventi negativa. Se la liquidità netta è pari a zero, l'azienda dovrebbe concentrarsi sul miglioramento della posizione di cassa.

Come gestire la liquidità di un'attività

Per gestire efficacemente la liquidità dell'attività, procedi come segue:

• Crea un piano previsionale del flusso di cassa.
  
• Utilizza strumenti computerizzati (ad esempio, un software di contabilità per automatizzare i processi finanziari) e una dashboard per fornire informazioni sui cambiamenti del flusso di cassa.
  
• Monitora quotidianamente la liquidità in entrata e in uscita e confrontala con il piano previsionale del flusso di cassa previsto (ad esempio, identifica le lacune e gli aggiornamenti necessari).
  
• Gestisci in modo efficiente crediti e pagamenti.
  
• Fai attenzione alle tendenze del mercato e alle fluttuazioni stagionali del settore.
  
• Assicurati che la liquidità netta rimanga positiva.
  
• Mantieni una flessibilità sufficiente per far fronte a spese impreviste e a potenziali mutamenti economici.
  
• Investi strategicamente i fondi in eccesso.
  

Come migliorare la liquidità di un'attività

Esistono diversi modi per migliorare la situazione di cassa di un'azienda:

• Sollecitare i clienti in caso di fatture non pagate
  
• Trattare termini di pagamento più lunghi con i fornitori.
  
• Perfezionare la gestione delle spese e dell'inventario mantenendoli al minimo indispensabile.
  
• Reperire fonti di finanziamento interne ed esterne.
  

Per accedere a finanziamenti esterni e migliorare la posizione di cassa di un'azienda, è meglio chiedere un prestito bancario prima di riscontrare una carenza di liquidità. I titolari delle attività possono anche rivolgersi ad amici, familiari o angel investor, oppure utilizzare prestiti interaziendali, crowdfunding, sovvenzioni governative o supporto da parte degli azionisti. Gli azionisti possono fornire prestiti o capitali per rafforzare temporaneamente la liquidità dell'azienda.

Stripe Capital offre soluzioni di finanziamento basate sui ricavi. Con Capital puoi ottenere in pochi minuti l'approvazione di un prestito o di un anticipo in contanti per esercente, senza le lunghe trafile e i requisiti di garanzia dei prestiti bancari tradizionali. Stripe offre un accesso più rapido ai finanziamenti, per espandersi in tutta sicurezza.

Strumenti migliori per gestire la liquidità di un'attività

Per gestire la liquidità sono disponibili molti strumenti. Excel e Google Sheets consentono di gestire le transazioni di base relative alle spese e alla riscossione. Esistono anche sistemi specializzati di gestione della tesoreria (TMS) con specifiche funzioni avanzate.

Inoltre, un sistema ERP (Enterprise Resource Planning) può centralizzare su un'unica piattaforma i processi amministrativi e operativi (ad esempio, gestione dell'inventario, fornitori, pagamenti, spese, documenti, contabilità). Il software ERP fornisce una panoramica completa delle attività di un'azienda e spesso include potenti funzioni di gestione della liquidità.

Le dimensioni, il finanziamento e le esigenze operative di un'azienda determinano lo strumento necessario. Nello scegliere lo strumento giusto, è importante considerarne il prezzo, le funzioni e l'interoperabilità con gli strumenti esistenti.

Cosa fare con la liquidità in eccesso

La liquidità in eccesso indica che un'azienda è in buona salute finanziaria e ha liquidità in eccesso rispetto alle sue esigenze. L'azienda può utilizzare la liquidità in eccesso per finanziare la crescita dell'attività (ad esempio, per l'acquisto di forniture professionali, l'ammodernamento delle attrezzature o gli investimenti in ricerca e sviluppo). Può anche finanziare progetti redditizi che potrebbero produrre un'ulteriore crescita. In generale, è meglio investire i fondi in eccesso piuttosto che lasciarli inutilizzati.