La gestión del efectivo es un reto importante para las empresas francesas de todos los tamaños y estructuras jurídicas. Entonces, ¿qué es la liquidez empresarial y cómo se calcula? ¿Cómo pueden las empresas gestionarla de manera eficiente? Este artículo aborda los principios fundamentales de la liquidez empresarial, incluyendo cómo mejorarla y garantizar la sostenibilidad de las empresas en Francia.

Esto es lo que encontrarás en este artículo

• ¿Qué es la liquidez empresarial?
  
• ¿Cuál es la función de la liquidez empresarial?
  
• ¿Cómo se calcula la liquidez empresarial?
  
• ¿Cómo se gestiona la liquidez de tu empresa?
  
• ¿Cómo se puede mejorar la liquidez de tu empresa?
  
• ¿Cuáles son las mejores herramientas para gestionar la liquidez empresarial?
  
• ¿Qué se debe hacer con el excedente de efectivo?
  

¿Qué es la liquidez empresarial?

La liquidez de una empresa se refiere a la cantidad de efectivo disponible de forma inmediata en su caja registradora o cuentas bancarias en un momento dado. Esto permite a la empresa financiar sus operaciones.

¿Cuál es la función de la liquidez empresarial?

Los activos líquidos disponibles son un indicador clave de la salud financiera de una empresa. Reflejan la capacidad de una empresa para cubrir los gastos diarios, como salarios, cotizaciones a la seguridad social, facturas de proveedores, alquileres, suscripciones, seguros e impuestos. Permiten a las empresas hacer frente a circunstancias inesperadas e invertir en proyectos rentables. La función principal del efectivo disponible es permitir que una empresa cumpla con sus obligaciones financieras a corto y largo plazo de manera eficiente.

Una gestión eficaz del efectivo ayuda a la empresa a evitar impagos y otros problemas financieros importantes. El negocio puede expandirse y atraer inversores.

¿Cómo se calcula la liquidez empresarial?

La liquidez aumenta con los cobros en efectivo y disminuye con los gastos en efectivo. Para calcular la liquidez neta de una empresa, resta la deuda a corto plazo de la empresa del efectivo disponible en tu caja registradora o cuentas bancarias.

Liquidez neta = Activos disponibles – Deuda

Otra forma de calcular la liquidez neta de una empresa es deducir las necesidades de capital circulante (WCR) del capital circulante (WC). Este método de cálculo es más preciso y es el que utilizan la mayoría de las empresas. El importe del WC equivale a los recursos a medio y largo plazo, el capital social y los préstamos bancarios de la empresa, una vez deducidos los fondos necesarios para su funcionamiento. El WCR se calcula deduciendo las deudas con los proveedores del inventario y las cuentas por cobrar a los clientes.

La fórmula para calcular la liquidez neta utilizando WC y WCR es la siguiente:

Liquidez neta = WC – WCR

Si la liquidez neta es positiva (es decir, superior a cero), la empresa tiene un excedente de efectivo. Puede cumplir con sus obligaciones financieras sin necesidad de recurrir a financiación externa y goza de una situación de tesorería saneada.

Por el contrario, si la liquidez neta es negativa, la empresa carece de los recursos financieros necesarios para operar. En este caso, las empresas suelen recurrir a la financiación externa para cumplir con sus obligaciones y evitar la quiebra. Esta no es una situación financieramente saludable.

Por último, una liquidez neta igual a cero indica que la empresa apenas puede satisfacer sus necesidades. No tiene margen de maniobra en caso de circunstancias imprevistas, como aumentos de los costes o retrasos en los pagos de los clientes. Esto pone a la empresa en riesgo de liquidez negativa. Si la liquidez neta es cero, la empresa debe centrarse en mejorar su situación de tesorería.

¿Cómo se gestiona la liquidez de tu empresa?

Para gestionar eficazmente la liquidez empresarial, haz lo siguiente:

• Elabora un plan de flujo de caja proyectado.
  
• Utiliza herramientas informáticas (por ejemplo, software de contabilidad para automatizar los procesos financieros) y dashboards para obtener información sobre los cambios en el flujo de caja.
  
• Supervisar a diario el efectivo entrante y saliente, y compararlo con el plan de flujo de caja previsto (por ejemplo, identificar las diferencias y las actualizaciones necesarias).
  
• Gestiona de forma eficiente las cuentas por cobrar y los pagos.
  
• Mantente al tanto de las tendencias del mercado y las fluctuaciones estacionales del sector.
  
• Asegúrate de que la liquidez neta se mantenga positiva.
  
• Mantén la flexibilidad suficiente para hacer frente a gastos imprevistos y posibles cambios económicos.
  
• Invierte estratégicamente los fondos excedentes.
  

¿Cómo puedes mejorar la liquidez de tu empresa?

Hay varias formas de mejorar la situación de tesorería de una empresa:

• Hacer un seguimiento con los clientes sobre las facturas impagadas.
  
• Negociar plazos de pago más largos con los proveedores.
  
• Optimizar los gastos y el inventario manteniéndolos en mínimos estrictos.
  
• Investigar fuentes de financiación internas y externas.
  

Para acceder a financiación externa y mejorar la situación de tesorería de una empresa, lo mejor es solicitar un préstamo bancario antes de encontrarse con un déficit de liquidez. Los propietarios de empresas también pueden recurrir a amigos, familiares o inversores ángel, o bien utilizar préstamos entre empresas, financiación colectiva, subvenciones gubernamentales o la ayuda de los accionistas. Los accionistas pueden proporcionar préstamos o capital para reforzar temporalmente la situación de tesorería de una empresa.

Stripe Capital ofrece soluciones de financiación basadas en los ingresos. Con Capital, puedes obtener la aprobación de un préstamo o un anticipo comercial en cuestión de minutos, sin el largo proceso de solicitud y los requisitos de garantía de los préstamos bancarios tradicionales. Stripe proporciona un acceso más rápido a la financiación para expandirse con confianza.

¿Cuáles son las mejores herramientas para gestionar la liquidez empresarial?

Existen muchas herramientas disponibles para la gestión del efectivo. Excel y Google Sheets permiten gestionar transacciones básicas de gastos y cobros. También hay sistemas especializados de gestión de tesorería (TMS) con funciones avanzadas y específicas.

Además, un sistema de planificación de recursos empresariales (ERP) puede centralizar los procesos administrativos y operativos (por ejemplo, la gestión de inventarios, la gestión de proveedores, el procesamiento de pagos, la gestión de gastos, la gestión de documentos y la contabilidad) en una única plataforma. El software ERP ofrece una visión global de las actividades de una empresa y, a menudo, incluye sólidas funciones de gestión de tesorería.

La herramienta necesaria depende del tamaño, la financiación y las necesidades operativas de la empresa. A la hora de elegir la herramienta adecuada, es importante tener en cuenta el precio, las funciones que ofrece y su capacidad de integración con las herramientas existentes.

¿Qué debes hacer con el excedente de efectivo?

Disponer de un excedente de efectivo indica que una empresa goza de buena salud financiera y tiene más efectivo del que necesita. La empresa puede utilizarlo para financiar el crecimiento del negocio, por ejemplo, comprando mobiliario profesional, modernizando los equipos o invirtiendo en investigación y desarrollo. También puede financiar proyectos rentables que podrían conducir a un mayor crecimiento. En términos generales, es mejor invertir los fondos excedentes que dejarlos sin utilizar.