Cashmanagement is een grote uitdaging voor Franse bedrijven van elke omvang en rechtsvorm. Wat is bedrijfsliquiditeit en hoe bereken je die? Hoe kunnen bedrijven die efficiënt beheren? In dit artikel behandelen we de belangrijkste principes van bedrijfsliquiditeit, inclusief hoe je die kunt verbeteren en de duurzaamheid van bedrijven in Frankrijk kunt waarborgen.

Wat staat er in dit artikel?

• Wat is bedrijfsliquiditeit?
  
• Wat is de rol van bedrijfsliquiditeit?
  
• Hoe bereken je bedrijfsliquiditeit?
  
• Hoe beheer je bedrijfsliquiditeit?
  
• Hoe kun je bedrijfsliquiditeit verbeteren?
  
• Wat zijn de beste tools voor het beheer van bedrijfsliquiditeit?
  
• Wat moet je doen met overtollige liquide middelen?
  

Wat is bedrijfsliquiditeit?

De liquiditeit van een bedrijf is al het geld dat op een bepaald moment direct beschikbaar is in de kassa of op de bankrekeningen van een bedrijf. Hiermee kan het bedrijf zijn activiteiten financieren.

Wat is de rol van bedrijfsliquiditeit?

Beschikbare liquide middelen zijn een belangrijke indicator voor de financiële gezondheid van een bedrijf. Ze geven aan in hoeverre het bedrijf in staat is om dagelijkse uitgaven te dekken, zoals lonen, sociale premies, facturen van leveranciers, huur, abonnementen, verzekeringen en belastingen. Ze helpen een bedrijf om onverwachte omstandigheden het hoofd te bieden en te investeren in winstgevende projecten. De belangrijkste rol van beschikbare liquide middelen is ervoor te zorgen dat een bedrijf zijn financiële verplichtingen op korte en lange termijn efficiënt kan nakomen.

Effectief kasbeheer helpt een bedrijf om wanbetaling en andere grote financiële problemen te voorkomen. Het bedrijf kan uitbreiden en investeerders aantrekken.

Hoe bereken je bedrijfsliquiditeit?

Liquiditeit neemt toe met contante incasso's en neemt af met contante uitgaven. Om de nettoliquiditeit van een bedrijf te berekenen, trek je de kortlopende schulden af van het beschikbare geld in het register of de bankrekeningen van het bedrijf:

Nettoliquiditeit = Beschikbare activa – Schulden

Een andere manier om de nettoliquiditeit van een bedrijf te berekenen, is door de benodigde werkkapitaalbehoefte (WCR) af te trekken van het werkkapitaal (WC). Deze berekeningsmethode is nauwkeuriger en wordt door de meeste bedrijven gebruikt. Het WC-bedrag is gelijk aan de middellange- en langetermijnmiddelen, het eigen vermogen en de bankleningen van het bedrijf, na aftrek van de middelen die nodig zijn om te kunnen functioneren. De WCR wordt berekend door de schulden aan leveranciers af te trekken van de voorraad en de vorderingen op klanten.

De formule voor het berekenen van de netto liquiditeit met behulp van WC en WCR is als volgt:

Netto liquiditeit = WC – WCR

Als de netto liquiditeit positief is (d.w.z. groter dan nul), heeft het bedrijf een kasoverschot. Het kan zijn verplichtingen nakomen zonder een beroep te doen op externe financiering en het bedrijf heeft een gezonde kaspositie.

Omgekeerd, als de netto liquiditeit kleiner is dan nul, beschikt het bedrijf niet over de financiële middelen om te functioneren. In dat geval maken bedrijven vaak gebruik van externe financiering om aan hun verplichtingen te voldoen en faillissement te voorkomen. Dit is financieel niet gezond.

Ten slotte geeft een netto liquiditeit gelijk aan nul aan dat het bedrijf net aan zijn behoeften kan voldoen. Het heeft geen speelruimte als zich onverwachte omstandigheden voordoen, zoals kostenstijgingen of te late betalingen van klanten. Dit stelt het bedrijf bloot aan het risico dat zijn liquiditeit negatief wordt. Als de netto liquiditeit nul is, moet een bedrijf zich richten op het verbeteren van zijn kaspositie.

Hoe beheer je de bedrijfsliquiditeit?

Om de bedrijfsliquiditeit effectief te beheren, doe je het volgende:

• Maak een prognose voor je kasstroom.
  
• Gebruik geautomatiseerde tools (bijvoorbeeld boekhoudsoftware om financiële processen te automatiseren) en dashboards om inzicht te krijgen in veranderingen in de kasstroom.
  
• Houd dagelijks de inkomende en uitgaande kasstromen bij en vergelijk deze met de prognose voor de kasstroom (bijvoorbeeld om hiaten en benodigde updates te identificeren).
  
• Beheer vorderingen en betalingen op een efficiënte manier.
  
• Houd rekening met markttrends en seizoensgebonden schommelingen in de sector.
  
• Zorg ervoor dat de nettoliquiditeit positief blijft.
  
• Zorg voor voldoende flexibiliteit om onvoorziene uitgaven en mogelijke economische veranderingen op te vangen.
  
• Investeer overtollige middelen op een slimme manier.
  

Hoe kun je de bedrijfsliquiditeit verbeteren?

Er zijn verschillende manieren om de kaspositie van een bedrijf te verbeteren:

• Neem contact op met klanten over onbetaalde facturen.
  
• Onderhandel met leveranciers over langere betalingstermijnen.
  
• Verfijn uitgaven en voorraad door deze tot een strikt minimum te beperken.
  
• Zoek naar interne en externe financieringsbronnen.
  

Om toegang te krijgen tot externe financiering en de kaspositie van een bedrijf te verbeteren, kun je het beste een banklening aanvragen voordat je een tekort aan liquide middelen hebt. Ondernemers kunnen ook vrienden, familie of angel investors benaderen of gebruikmaken van intercompany-leningen, crowdfunding, overheidssubsidies of hulp van aandeelhouders. Aandeelhouders kunnen leningen of kapitaal verstrekken om de kaspositie van een bedrijf tijdelijk te versterken.

Stripe Capital biedt op inkomsten gebaseerde financieringsoplossingen. Met Capital kun je binnen enkele minuten goedkeuring krijgen voor een lening of een voorschot in contanten voor verkopers, zonder het langdurige aanvraagproces en de onderpandvereisten van traditionele bankleningen. Stripe biedt snellere toegang tot financiering om met vertrouwen uit te breiden.

Wat zijn de beste tools voor het beheer van de liquiditeit van een bedrijf?

Er zijn veel tools voor cashmanagement beschikbaar. Excel en Google Sheets bieden de mogelijkheid om basisuitgaven en incassotransacties te beheren. Er zijn ook gespecialiseerde treasury management systemen (TMS) met geavanceerde, specifieke functies.

Daarnaast kan een enterprise resource planning (ERP)-systeem administratieve en operationele processen (bijv. voorraadbeheer, leveranciers, betalingen, uitgaven, documenten, boekhouding) centraliseren op één platform. ERP-software biedt een uitgebreid overzicht van de activiteiten van een bedrijf en bevat vaak krachtige functies voor cashmanagement.

De grootte, financiering en operationele behoeften van een bedrijf bepalen welke tool nodig is. Bij het kiezen van de juiste tool is het belangrijk om rekening te houden met de prijs, functies en interoperabiliteit met bestaande tools.

Wat moet je doen met overtollige liquide middelen?

Overtollige liquide middelen geven aan dat een bedrijf financieel gezond is en over meer geld beschikt dan het nodig heeft. Het bedrijf kan zijn overtollige liquide middelen gebruiken om de groei van het bedrijf te financieren (bijvoorbeeld door professionele meubels aan te schaffen, apparatuur te moderniseren of te investeren in onderzoek en ontwikkeling). Het kan ook winstgevende projecten financieren die tot verdere groei kunnen leiden. Over het algemeen is het beter om overtollige middelen te investeren dan ze ongebruikt te laten.