สำหรับเจ้าของธุรกิจประมาณ 2.7 ล้านแห่งในออสเตรเลีย การทราบความแตกต่างระหว่างใบแจ้งหนี้ทั่วไปกับใบกำกับภาษีเป็นส่วนสำคัญของการดำเนินธุรกิจ การรู้ว่าเมื่อใดควรใช้เอกสารแต่ละประเภทใดตอนไหนก็เป็นสิ่งจำเป็น โดยเฉพาะสำหรับลูกค้าที่ต้องการขอเครดิตภาษีสินค้าและบริการ (GST)

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายความแตกต่างระหว่างใบกำกับภาษีกับใบแจ้งหนี้ทั่วไปในออสเตรเลีย ต้องใช้เอกสารเหล่านี้เมื่อใด และวิธีใช้ใบกำกับภาษีอย่างถูกต้อง

เนื้อหาหลักในบทความ

• ใบกำกับภาษีกับใบแจ้งหนี้ทั่วไปในออสเตรเลียคืออะไร
  
• ใบแจ้งหนี้ทั่วไปในออสเตรเลียประกอบด้วยอะไร
  
• ธุรกิจต้องรู้อะไรเกี่ยวกับใบกำกับภาษีตามกฎ GST ของออสเตรเลีย
  
• เมื่อใดที่ธุรกิจจะต้องออกใบกำกับภาษีในออสเตรเลีย
  
• ใบกำกับภาษีต้องมีข้อมูลอะไรบ้าง
  
• ธุรกิจสามารถเคลม GST โดยไม่มีใบกำกับภาษีได้หรือไม่
  
• ซอฟต์แวร์การออกใบแจ้งหนี้จะช่วยให้ธุรกิจ ปฏิบัติตามกฎ GST ได้อย่างไร
  
• Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง
  

ใบกำกับภาษีกับใบแจ้งหนี้ทั่วไปในออสเตรเลียคืออะไร

ความแตกต่างระหว่างใบแจ้งหนี้ทั่วไปกับใบกำกับภาษีคือ GST ใบแจ้งหนี้ทั่วไปจะใช้เมื่อคุณไม่ได้เรียกเก็บ GST และใบกำกับภาษีจะต้องใช้เมื่อคุณเรียกเก็บ GST

จะมีเพียงธุรกิจที่จดทะเบียน GST เท่านั้นที่สามารถออกใบกำกับภาษีได้ ใบกำกับภาษีเหล่านี้จะต้องระบุหมายเลขธุรกิจของออสเตรเลีย (ABN) ของคุณ แสดงจำนวน GST ของคุณ และมีเครื่องหมายกำกับชัดเจนว่า "ใบกำกับภาษี" ลูกค้าต้องมีใบกำกับภาษีที่สมบูรณ์และถูกต้องเพื่อให้สามารถเคลมเครดิต GST ได้ รายละเอียดที่ไม่ครบถ้วน การมีค่าบริการไม่ชัดเจน หรือมีป้ายกำกับที่ไม่ถูกต้องอาจทำให้การเคลมหยุดชะงักได้

ใบแจ้งหนี้ทั่วไปในออสเตรเลียประกอบด้วยอะไร

ใบแจ้งหนี้ทั่วไปคือคำขอมาตรฐานสำหรับการชำระเงินธุรกิจจะออกใบแจ้งหนี้ประเภทนี้เมื่อไม่ได้จดทะเบียน GST โดยไม่มีกฎหมายกำหนดว่าใบแจ้งหนี้ที่ไม่ใช่ใบกำกับภาษีจะต้องมีข้อมูลอะไรบ้าง แต่โดยทั่วไปแล้วจะประกอบด้วยชื่อธุรกิจ หมายเลข ABN (หากบริษัทมี) วันที่แจ้งใบแจ้งหนี้ หมายเลขใบแจ้งหนี้ที่ไม่ซ้ำ คำอธิบายสินค้าหรือบริการที่มอบ รวมถึงยอดรวมที่ต้องชำระ และข้อกำหนดการชำระเงิน

ธุรกิจต้องรู้อะไรเกี่ยวกับใบกำกับภาษีตามกฎ GST ของออสเตรเลีย

ใบกำกับภาษีเป็นเอกสารทางการที่สำนักงานภาษีออสเตรเลีย (ATO) ใช้ในการติดตามการจัดเก็บภาษี GST และเป็นส่วนสำคัญในการรายงานภาษีของลูกค้า ใบกำกับภาษีนี้ช่วยให้ลูกค้าสามารถเคลมเครดิตภาษีซื้อ (ภาษี GST ที่ได้ชำระไปจากค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ) ได้ หากธุรกิจมีการขายสินค้าหรือบริการที่ จดทะเบียนสำหรับ GST ธุรกิจมีหน้าที่ตามกฎหมายในการออกใบกำกับภาษีสำหรับการขายที่ต้องเสียภาษี ซึ่งครอบคลุมถึงการขายทุกประเภทที่มีการเรียกเก็บ GST โดยทั่วไปจะอยู่ที่อัตรามาตรฐาน 10%

แม้ว่าธุรกิจจะเรียกเก็บ GST อย่างถูกต้อง แต่หากไม่ได้ออกใบกำกับภาษีที่ถูกต้องอาจทำให้เกิดปัญหาได้ โดยลูกค้าจะไม่สามารถเคลมเครดิต GST ได้ และธุรกิจก็อาจประสบปัญหาในการปฏิบัติตามข้อกำหนดหาก ATO ทำการตรวจสอบบันทึกข้อมูลของธุรกิจ

เมื่อใดที่ธุรกิจจะต้องออกใบกำกับภาษีในออสเตรเลีย

หากธุรกิจของคุณจดทะเบียน GST คุณจะต้องออกใบกำกับภาษีสำหรับการขายที่ต้องเสียภาษีทุกรายการที่มีมูลค่าเกิน 82.50 ดอลลาร์ออสเตรเลีย (AUD) รวม GST แล้ว เมื่อลูกค้าร้องขอใบแจ้งหนี้ คุณจะมีเวลา 28 วันในการส่งเอกสารดังกล่าว

รายละเอียดมีดังนี้

• การขายที่มีมูลค่าเกิน 82.50 ดอลลาร์ออสเตรเลีย (รวม GST): โดยคุณต้องส่งใบกำกับภาษีหากได้รับคำขอให้ส่ง

• การขายที่มีมูลค่าต่ำกว่า 82.50 ดอลลาร์ออสเตรเลีย (รวม GST): ไม่จำเป็นต้องใช้ใบกำกับภาษีฉบับเต็ม ใบเสร็จหรือใบแจ้งหนี้พื้นฐานมักจะเพียงพอ

ระยะเวลา 28 วันเป็นช่วงที่สำคัญ หากพลาดกำหนดนี้ อาจทำให้การยื่นแบบแสดงกิจกรรมทางธุรกิจ (BAS) ของลูกค้าล่าช้าลงได้ และอาจทำให้เกิดปัญหากับ ATO ได้

ใบกำกับภาษีต้องมีข้อมูลอะไรบ้าง

คาดหวังให้คุณระบุรายละเอียดต่างให้ถูกต้องครบถ้วน เพื่อให้ ATO สามารถตรวจสอบความถูกต้องของการเคลมเครดิตภาษี GST ได้

ข้อมูลที่ต้องมีประกอบในใบกำกับภาษีที่ถูกต้องมีดังนี้:

• คำว่า "ใบกำกับภาษี"

• ชื่อธุรกิจของผู้ขาย

• ABN ของผู้ขาย

• วันที่ออก

• คำอธิบายสินค้าหรือบริการ (รวมถึงจำนวนและราคา)

• ยอด GST แสดงแยกรายการหรือระบุว่า "ราคารวม GST" ในกรณีที่ยอด GST เท่ากับหนึ่งในสิบเอ็ดของยอดรวมทั้งหมด

• ขอบเขตที่การขายแต่ละรายการต้องเสียภาษี

ใบแจ้งหนี้ที่มีมูลค่า 1,000 ดอลลาร์ออสเตรเลียขึ้นไป จะต้องมีข้อมูลระบุตัวตนของผู้ซื้อหรือ ABN

หากขาดรายละเอียดเหล่านี้ แม้แต่รายละเอียดเล็กน้อย ก็อาจถือว่าใบแจ้งหนี้ไม่ถูกต้อง ซึ่งอาจทำให้ลูกค้าเคลม GST ไม่ได้ และอาจสร้างปัญหาให้คุณได้หากมีการดำเนินการตรวจสอบใบแจ้งหนี้ การใช้เทมเพลตใบแจ้งหนี้ที่เชื่อถือได้หรือเครื่องมือที่ปฏิบัติตามกฎเหล่านี้ตามค่าเริ่มต้นจะช่วยให้มั่นใจว่าเอกสารจะปฏิบัติตามข้อกำหนดทุกครั้ง

ธุรกิจสามารถเคลม GST โดยไม่มีใบกำกับภาษีได้หรือไม่

หากคุณจดทะเบียน GST และต้องการเคลมเครดิตภาษีซื้อ ATO จะกำหนดให้ต้องมีใบกำกับภาษีที่ถูกต้องสำหรับค่าใช้จ่ายที่เกินเกณฑ์ 82.50 ดอลลาร์ออสเตรเลีย (รวม GST) สำหรับค่าใช้จ่ายที่ต่ำกว่า 82.50 ดอลลาร์ออสเตรเลีย (รวม GST) คุณสามารถเคลมภาษี GST เต็มจำนวนได้โดยไม่มีใบกำกับภาษีตราบใดที่คุณมีหลักฐานการชำระเงินในรูปแบบใดรูปแบบหนึ่ง (เช่น ใบทะเบียนจากเครื่องบันทึกเงินสด หรือใบเสร็จ)

หากซัพพลายเออร์ไม่ได้ส่งใบกำกับภาษีสำหรับการซื้อที่มียอดสูง คุณสามารถขอใบกำกับภาษีได้ โดยต้องออกใบกำกับภาษีภายใน 28 วันตามกฎหมาย

ซอฟต์แวร์การออกใบแจ้งหนี้จะช่วยให้ธุรกิจ ปฏิบัติตามกฎ GST ได้อย่างไร

การที่จะปฏิบัติตามข้อกำหนด GST ได้ก็คือการปฏิบัติตามกฎระเบียบอย่างสม่ำเสมอสำหรับใบแจ้งหนี้ทุกใบ และนี่คือจุดที่ซอฟต์แวร์ออกใบแจ้งหนี้ที่ดีสามารถสร้างความแตกต่างได้อย่างชัดเจน

การปฏิบัติตามข้อกำหนดในตัว

• ทำเครื่องหมายใบแจ้งหนี้เป็น "ใบกำกับภาษี" โดยอัตโนมัติเมื่อมีการเรียกเก็บ GST

• ป้อน ABN และวันที่ออกตามค่าเริ่มต้น

• คำนวณ GST อย่างถูกต้อง ไม่ว่าจะแสดงรายการแยกต่างหากหรือรวมอยู่ในยอดรวม

การจัดรูปแบบที่ชาญฉลาดยิ่งขึ้น

• แยกรายการที่ไม่มี GST และรายการที่ต้องเสียภาษี

• ระบุใบแจ้งหนี้ที่มีมูลค่ารวมมากกว่า 1,000 ดอลลาร์ออสเตรเลีย เพื่อไม่ให้พลาดการระบุรายละเอียดของผู้ซื้อ

บันทึกจะถูกจัดเก็บไว้ สามารถค้นหาได้ และพร้อมสำหรับการรายงาน BAS หรือการตรวจสอบ

Stripe Tax ช่วยอะไรได้บ้าง

Stripe Tax ลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เพื่อให้คุณมีเวลาไปมุ่งเน้นที่การเติบโตของธุรกิจของคุณ Stripe Tax ช่วยให้คุณตรวจสอบภาระผูกพันของคุณและแจ้งเตือนเมื่อคุณเกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีตามธุรกรรมใน Stripe นอกจากนี้ยังคำนวณและเรียกเก็บภาษีการขาย, ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และ GST โดยอัตโนมัติทั้งสินค้าและบริการทางกายภาพและดิจิทัล ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกา และในกว่า 100 ประเทศ

เริ่มเรียกเก็บภาษีทั่วโลกได้โดยการเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการเชื่อมต่อการทำงานที่คุณมีอยู่ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้ API ที่ทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้ได้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนเพื่อชำระภาษี: ให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีทั่วโลกแทนคุณ และรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้นซึ่งจะกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้า ช่วยให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น

• เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม โดยรองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ลดความยุ่งยากในการยื่น: Stripe Tax ผสานการทำงานกับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษีได้อย่างราบรื่น เพื่อให้การยื่นเอกสารทั่วโลกของคุณเป็นไปอย่างถูกต้องและทันเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นเอกสารแทน เพื่อให้คุณมีเวลาโฟกัสที่การเติบโตของธุรกิจ

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้