Treasury-hantering för företag omfattar hantering av inkommande betalningar, investeringar, skulder och finansiella risker för att täcka räkningar, upprätthålla verksamheten och planera för framtiden. I den här processen ingår att hålla koll på bankkonton, övervaka kassaflödet och planera för externa faktorer som valutarisk och ränteförändringar.

Företag behöver i allt högre grad bra system för treasury-hantering för att hålla igång verksamheten, och den globala marknaden för dessa system förväntas växa från 5,1 miljarder USD 2023 till 12,6 miljarder USD år 2030. Genom att förbättra kontantanvändningen och den finansiella riskhanteringen kan företag förbättra sin lönsamhet och vara förberedda på möjligheter och utmaningar så fort de uppstår.

Nedan tar vi upp vad treasury-hantering gör för ett företag, hur ett hanteringssystem fungerar och hur man förfinar interna processer.

Vad innehåller den här artikeln?

• Vad treasury-hantering gör för ett företag
  
• Så fungerar ett system för Treasury Management System (TMS)
  
• Efterlevnad av treasury-hantering för företag
  
• Utmaningar med treasury-hantering för företag
  
• Bästa praxis för treasury-hantering för företag
  

Vad treasury-hantering gör för ett företag

Treasury-hantering förbättrar hur ett företag hanterar sin ekonomi, inklusive likvida medel, finansiella risker, finansiering och investeringar. Här är de viktigaste operativa aspekterna som detta hanteringssystem hjälper till med.

• Likvida medel och likviditet: Treasury-team ser till att det finns tillräckligt med kontanter tillgängliga för den dagliga verksamheten utan att begränsa möjligheterna att få avkastning någon annanstans. Detta innebär att hantera bankkonton, förutsäga kassaflöde och betala räkningar i tid.

• Risk: Treasury-team identifierar finansiella risker (t.ex. ränteförändringar, kreditrisk) som kan påverka verksamheten. De använder strategier som hedging för att hantera dessa risker och skydda företagets vinster.

• Finansiering och kapital: Genom att låna och emittera obligationer fastställer treasury-teamen de bästa sätten att samla in pengar till företaget. De hanterar relationer med banker och investerare och hittar rätt balans mellan skulder och eget kapital för att sänka kostnaderna och öka flexibiliteten.

• Investering: Treasury-teamen bestämmer hur de ska investera företagets extra likvida medel, oavsett om det är för kortsiktiga behov eller långsiktig tillväxt. De ser till att eventuella extra likvida medel arbetar mot företagets strategiska mål.

• Finansiell planering och analys: Genom att analysera marknader, ekonomiska trender och företagets resultat stöder treasury-teamen den övergripande finansiella strategin. De underlättar beslutsfattande om kapitalstruktur, upplåning, riskhantering med mera.

• Efterlevnad och rapportering: Treasury-teamen ser till att alla finansiella aktiviteter följer lokala lagar och interna regler. De förbereder rapporter för ledning, revisorer och tillsynsmyndigheter för att hålla alla informerade och upprätthålla transparens.

Så fungerar ett system för Treasury Management System (TMS)

Ett Treasury Management System (TMS) är en mjukvara som hjälper företag att hantera sin finansiella verksamhet mer effektivt. Så här fungerar det i praktiken.

• Likviditetshantering: Ett TMS samlar in data från företagets alla bankkonton för att visa tillgängliga medel på olika konton och i olika valutor. Detta hjälper treasury-teamet att snabbt bestämma vart de ska flytta pengar för att undvika övertrasseringar, få ut det mesta av räntorna och minska lånen. Med hjälp av funktioner som automatiserad kontantpool kan ett företag konsolidera medel för att säkerställa effektiv kontantanvändning.

• Likviditetsprognoser och likviditetsplanering: Genom att använda data från leverantörsreskontra, kundreskontra, löner och andra utgifter hjälper ett TMS till att göra en prognos på kassaflödet. Denna prognos kan hjälpa treasury-teamet att upptäcka potentiella likviditetsluckor eller överskott och planera därefter – oavsett om det handlar om att säkra finansiering, göra investeringar eller bara ha tillräckligt med likvida medel för att betala kostnader.

• Riskhantering: Ett TMS kontrollerar finansiella risker som valutasvängningar och ränteförändringar genom att övervaka dem och implementera strategier för att säkra sig mot dem. Detta hjälper företag att skydda sig mot oväntade kostnader och hålla sin ekonomi stabil.

• Automatisering av betalningar: Genom att ansluta direkt till banker och betalningsnätverk automatiserar ett TMS betalningar. Automatisering kan minska antalet fel, påskynda hanteringen och upprätthålla efterlevnaden av finansiella regler.

• Kontohantering och avstämning: Ett TMS centraliserar kontohanteringen och automatiserar avstämningsprocessen. Det kan matcha kontoutdrag med interna register, snabbt fånga upp eventuella avvikelser och minska tiden som läggs på manuella kontroller.

• Skulder och investeringar: Ett TMS spårar ett företags skuld- och investeringspositioner för att hantera lån, hålla reda på räntebetalningar och följa eventuella finansiella kontrakt. Den förvaltar investeringar genom att övervaka löptider och avkastning och allokera extra kontanter för maximal avkastning.

• Finansiell rapportering och regelefterlevnad: Ett TMS genererar detaljerade rapporter med korrekt och aktuell information för interna team, revisorer och tillsynsmyndigheter. Dessa rapporter kan innehålla sammanfattningar av kassapositioner, riskexponeringar och investeringsresultat.

• Systemintegration: Ett TMS integreras med finansiella plattformar som ERP-system (Enterprise Resource Planning) och bokföringsprogram för ett enkelt informationsflöde. Detta kan minska isolering av data i olika avdelningar, skapa en centraliserad datauppsättning och möjliggöra smartare, datadrivna beslut.

Efterlevnad av regler för treasury-hantering

Regelefterlevnad är en viktig del av treasury-hanteringen. Finansiella regler förhindrar penningtvätt, ökar dataintegritet och skapar transparens. Bristande efterlevnad medför en risk för böter, skadat anseende och driftstörningar. Här är vad företag måste tänka på när det gäller efterlevnad av treasury-hantering.

• Regler för bekämpning av penningtvätt (AML) och kundkännedom: Treasury-teamen måste följa regler för bekämpning av penningtvätt (AML) och kundkännedom för att förhindra olaglig verksamhet som penningtvätt. Detta innebär att verifiera kunders identitet och övervaka transaktioner för misstänkt aktivitet. Starka interna kontroller, regelbundna efterlevnadskontroller och ett TMS som automatiserar transaktionsövervakning kan hjälpa till att hantera stora mängder data och proaktivt identifiera varningssignaler.

• Dataskydd och integritet: Treasury-team måste ha strikt kontroll över hur känsliga finansiella data lagras, bearbetas och delas. Genom att göra det hjälper de till att följa lagar som EU:s allmänna dataskyddsförordning (GDPR) eller California Consumer Privacy Act (CCPA). Ett TMS med stark datakryptering, åtkomstkontroller och regelbunden utbildning av personalen om dataintegritet kan hjälpa till att hålla dessa processer kompatibla.

• Efterlevnad av lagen Sarbanes-Oxley (SOX): SOX kräver solida interna kontroller och korrekt rapportering för att förhindra bedrägerier i börsnoterade amerikanska företag. Treasury-teamen måste upprätthålla detaljerad dokumentation, tydliga verifieringskedjor och korrekta godkännanden för alla transaktioner. Ett TMS kan hjälpa till att automatisera rapporteringsprocesser som uppfyller kraven för att förhindra att arbetet saktas ner.

• Bestämmelser om utländsk valuta och derivat: Treasury-teamen måste hantera utländsk valuta och derivat i enlighet med regler som Dodd-Frank Act i USA eller förordningen om Europas marknadsinfrastrukturer (EMIR). Detta innebär att rapportera affärer, följa marginalregler och uppfylla clearingkrav. Ett bra TMS kan automatisera många av dessa processer för en enklare och mer exakt rapportering.

• Redovisningsstandarder: Treasury-teamen måste uppfylla globala standarder för finansiell rapportering såsom International Financial Reporting Standards (IFRS). Dessa standarder dikterar hur hedging, kassaflöden, finansiella instrument med mera ska hanteras. Kraven skiljer sig också åt beroende på region. Att använda ett TMS som stöder olika redovisningsramverk och automatiserar rapportering som uppfyller kraven kan förenkla denna process och hålla ekonomin på rätt köl.

• Efterlevnad av sanktioner och embargon: För att följa regler från statliga myndigheter som US Office of Foreign Assets Control (OFAC) måste treasury-teamen följa sanktionslistor för att säkerställa att de inte gör affärer med enheter eller länder som är föremål för sanktioner. Ett TMS som integrerar sanktionskontroller och automatiserade varningar hjälper team att uppfylla dessa krav utan arbetsintensiva manuella kontroller.

Utmaningar med treasury-hantering för företag

Treasury-team måste finjustera företagets kassaflöde, hantera finansiella risker, följa komplexa regler och se till att företaget använder den senaste tekniken – samtidigt som kostnaderna hålls i schack och möjligheterna öppna. Här är några av de viktigaste utmaningarna som treasury-team står inför och praktiska sätt att hantera dem.

• Upprätthållande av likviditet: Treasury-team måste se till att det finns tillräckligt med likvida medel tillgängliga för företagets behov utan att för mycket av dessa inte används på rätt sätt. Detta innebär att noggrant hantera kassaflödet och planera för eventuella kassabortfall eller överskott. Ett TMS kan hjälpa till genom att ge en realtidsvy över likvida medel på alla konton och göra en prognos på framtida behov. Automatisering av processer som cash-pooling och cash-sweeping kan också hjälpa till att hålla kontanter där de behövs mest och minska lånekostnaderna.

• Hantera finansiella risker: Treasury-teamen måste hantera risker som ränteförändringar, valutasvängningar och kreditrisker – som kan påverka företagets vinster. Starka riskhanteringsplaner kan hjälpa till genom att identifiera var riskerna finns, sätta gränser och använda strategier som hedging för att minska exponeringen. Ett pålitligt TMS kan förenkla dessa uppgifter genom att automatisera riskövervakning och ge realtidsdata för att kunna fatta välgrundade beslut.

• Hänga med i regelefterlevnaden: Finansiella regler förändras ständigt, och att hänga med i dem är en ständig utmaning för treasury-team. Regler om penningtvätt, dataintegritet, derivat och redovisning kan variera beroende på region och är ofta invecklade. Att hamna på efterkälken kan leda till rejäla straffavgifter eller skada på företagets anseende. Efterlevnad innebär att kontinuerligt granska regler, genomföra revisioner och använda ett TMS som kan automatisera rapportering och spåra efterlevnadskrav.

• Integrera teknik och hantera data: Moderna treasury-funktioner bygger på en blandning av system, från ERP-plattformar till handelssystem och bankgränssnitt. Företag måste säkerställa enhetliga data och förfining av arbetsflöden i olika system för att saker och ting ska fungera smidigt. Att investera i rätt TMS kan vara till hjälp – integration med andra system skapar en enda källa till sanning, molnbaserade lösningar ökar flexibiliteten och dataanalys i realtid ger treasury-teamet värdefulla insikter för beslutsfattande.

• Skydd mot cyberhot: I takt med att allt mer treasury-verksamhet digitaliseras är cyberattacker ett växande problem. Treasury-team måste skydda finansiella data och transaktioner från bedrägeri och hackning med starka säkerhetsåtgärder som multifaktorautentisering, datakryptering och regelbundna säkerhetskontroller. De måste också hålla programvara och system uppdaterade med de senaste säkerhetsfunktionerna.

• Hantering av osäkerhet på marknaden: Fluktuerande räntor och oförutsägbara marknadsförhållanden kan påverka både lånekostnader och avkastning på investeringar. Treasury-teamen måste övervaka marknaderna och vara redo att justera sina strategier efter behov. Det kan handla om att ändra mixen av skulder med fasta räntor i stället för rörliga räntor, använda ränteswappar eller justera investeringstaktiken. Regelbunden scenarioplanering och stresstester kan hjälpa företag att förbereda sig för olika ekonomiska situationer.

• Överbrygga kunskaps- och kompetensklyftor: I takt med att finansarbetet blir mer komplext finns det ett växande behov av yrkesverksamma som kan både ekonomi och modern teknik. Att hitta och behålla personer med rätt kompetens är inte alltid lätt. Företag kan investera i fortlöpande utbildning för sina treasury-team för att förbättra både tekniska färdigheter (t.ex. riskhantering, dataanalys) och mjuka färdigheter (t.ex. strategiskt tänkande, kommunikation), vilket bidrar till att överbrygga denna klyfta.

• Hantering av global verksamhet: Företag som är verksamma i flera länder kan ha svårt att hantera kontanter, investeringar och risker i olika valutor. Förändringar i valutakurser kan påverka vinster och likviditet. Att använda ett TMS som hanterar transaktioner i flera valutor och tillhandahåller realtidsrapporter om valutaexponeringar kan hjälpa till att hantera detta. Att etablera en centraliserad finansverksamhet eller en intern bank kan ytterligare förenkla processen och förbättra kontanthanteringen.

Bästa praxis för treasury-hantering för företag

Förfinad treasury-hantering innebär att skapa en smart och effektiv lösning som ger dig kontroll över kontanter, investeringar, risker och efterlevnad utan betungande manuella processer eller föråldrad teknik. Här är några bästa metoder för att skapa en effektiv treasury-konfiguration.

• Bedöm din ekonomiska ställning: Förstå ditt företags kassaflödesmönster, likviditetsbehov, utestående skulder, investeringsinnehav och riskexponering. Skaffa rätt personer från ekonomi, drift och IT för att kartlägga situationen.

• Sätt upp praktiska mål: Definiera hur framgång ser ut för ditt treasury-team och utveckla en uppsättning praktiska policyer som återspeglar ditt företags behov – till exempel riktlinjer för hur mycket kontanter som ska finnas till hands, vilka typer av investeringar som är acceptabla och när man ska skydda sig mot valutarisker. Se till att dessa mål är realistiska och genomförbara.

• Välj rätt TMS: Rätt TMS ger dig insikt i realtid i dina kassa- och likviditetspositioner, automatiserar repetitiva uppgifter och hanterar risker – samtidigt som det integreras med dina befintliga finansiella system. Utvärdera TMS-alternativ baserat på dina specifika behov och leta efter funktioner som kontantprognoser, dashboards för riskhantering och integrationsfunktioner med dina ERP- och bankplattformar.

• Centralisera kontanter: Det kan vara svårt att spåra och använda kontanter när de är spridda över olika konton och dotterbolag. Implementera cash-poolning och -sweeping så att kontanter automatiskt flyttas till ett centralt konto när det är möjligt. Detta kan göra det lättare att hantera likviditeten och minska onödig upplåning.

• Skydda dig mot ekonomiska risker: Använd ditt TMS för att kontrollera riskexponering och automatisera så mycket av övervakningsprocessen som möjligt. Ha en tydlig strategi för när och hur du ska skydda dig mot risker, oavsett om det är valutarisker, ränterisker eller kreditrisker. Använd verktyg som derivat när det behövs för att hålla saker och ting balanserade.

• Automatisera betalningar och debitering: Manuell betalningshantering är långsam, svårhanterad och ofta inaktuell. Integrera automatiserade betalningsgodkännanden och behandling direkt i ditt TMS för att skapa snabbare, mer exakta processer och förbättra ditt kassaflöde. För debiteringar kan du förenkla faktureringen och skapa påminnelser eller automatiska uppföljningar för att förkorta betalningscyklerna.

• Planera för efterlevnad: Använd ditt TMS för automatiserad övervakning och rapportering av efterlevnad, vilket säkerställer att det kan hantera olika regler i de regioner där du är verksam. Låt systemet automatiskt flagga eventuella undantag så att du kan hantera dem proaktivt.

• Hantera skulder och investeringar: Använd ditt TMS för att spåra alla skuldplaner och kontrollera efterlevnaden av eventuella kontrakt. För investeringar ska du bygga upp en strategi som balanserar risker och avkastning utifrån ditt företags behov. Använd TMS för att övervaka resultat och justera efter behov.

• Integrera interna system: Se till att ditt TMS integreras med ditt ERP, bokföringsprogram och dina andra finansiella plattformar. Implementera automatiserade dataöverföringar för att hålla allt synkroniserat utan manuell inblandning. Detta kan minska risken för fel, spara tid och få alla att arbeta med samma data.

• Bygg ett bra team: Se till att ditt treasury-team inte bara är bra på traditionell ekonomi, utan också på att använda moderna verktyg och anpassa sig till nya utmaningar. Fokusera på att anställa och utveckla talanger som förstår både ekonomi och teknik, och investera i utbildning om nya system och marknadstrender. Detta kan bidra till att skapa en kultur där teamet alltid strävar efter att förbättra och förnya sig.