Los pagos transfronterizos son transacciones entre pagadores y destinatarios en diferentes países. Estos pagos permiten a las empresas comprar bienes, adquirir servicios y trasladar capital a través de las fronteras internacionales.

Los pagos transfronterizos pueden ser costosos y lentos porque deben pasar por varios intermediarios, como bancos e instituciones financieras. Cada nuevo sistema bancario añade sus propias comisiones y su propio tiempo de procesamiento. La variedad de divisas y las leyes y acuerdos internacionales también complican el proceso de pago.

Sin embargo, los últimos avances tecnológicos han comenzado a simplificar los pagos transfronterizos. La blockchain y las plataformas de pago digital hacen que los pagos transfronterizos sean más fáciles, rápidos y baratos. Estas tecnologías aumentan la transparencia, disminuyen el número de intermediarios y reducen las comisiones.

Está previsto que los pagos internacionales business-to-business (B2B) alcancen los 124 billones de dólares para 2028, principalmente debido a las transacciones transfronterizas. A continuación, explicaremos cómo las empresas usan los pagos transfronterizos para las transacciones B2B, los desafíos de estos pagos, las tendencias del mercado y cómo manejar la normativa y los impuestos.

¿De qué trata este artículo?

• ¿Cómo funcionan los pagos transfronterizos?
  
• ¿Cómo utilizan las empresas los pagos transfronterizos para las transacciones B2B?
  
• Desafíos de pagos transfronterizos B2B
  
• Tendencias de crecimiento en el mercado de pagos transfronterizos B2B
  
• Innovaciones en pagos transfronterizos B2B en tiempo real
  
• Avances tecnológicos en la nube para pagos transfronterizos
  
• Cómo cumplir con la normativa y los impuestos para transacciones internacionales
  

¿Cómo funcionan los pagos transfronterizos?

Hay varios factores que pueden influir en los pagos transfronterizos, como el país, la normativa, las divisas y el método de pago. A continuación se muestran las etapas de un pago transfronterizo típico:

• Iniciación: En primer lugar, una empresa inicia un pago a un destinatario internacional mediante una transferencia bancaria, una transferencia electrónica o una plataforma de pagos especializada.

• Conversión de divisas: Dado que el remitente y el destinatario se encuentran en países diferentes, el banco o el proveedor de pagos del remitente deben convertir los fondos de la divisa del remitente a la divisa del destinatario al tipo de cambio actual.

• Bancos intermediarios: Es posible que el pago pase primero por bancos intermediarios. Estos bancos facilitan el traslado del pago a su destino previsto.

• Compensación y liquidación: Los sistemas bancarios correspondientes compensan y liquidan el pago. Verifican los detalles del pago, garantizan que haya fondos suficientes y transfieren los fondos a la cuenta bancaria del destinatario.

¿Cómo utilizan las empresas los pagos transfronterizos para las transacciones B2B?

A continuación se indican algunos usos comunes de los pagos transfronterizos para B2B:

• Compra de bienes y servicios: Las empresas a menudo compran materiales, componentes o productos terminados de proveedores internacionales. Luego liquidan las facturas con los pagos transfronterizos.

• Gestión de las cadenas de suministro: En las complejas cadenas de suministro internacionales se pagan gastos como el envío, la logística y los derechos de aduana con pagos transfronterizos.

• Pago a empleados o contratistas en el extranjero: Las empresas con empleados o contratistas remotos en diferentes países pagan los sueldos, salarios y comisiones de sus trabajadores con pagos transfronterizos.

• Inversión en mercados extranjeros: Las empresas que buscan expandirse a nivel mundial pueden invertir en negocios extranjeros, bienes inmuebles u otros activos. Para ello, deben transferir fondos a través de pagos transfronterizos.

• Repatriación de beneficios: Los pagos transfronterizos permiten transferir beneficios de filiales internacionales en mercados extranjeros a empresas en sus países de origen.

• Liquidación de operaciones financieras: Las empresas pueden pagar transacciones financieras como el reembolso de préstamos, el pago de dividendos o las tasas de regalías con pagos transfronterizos.

Desafíos de los pagos transfronterizos B2B

Aunque los pagos transfronterizos pueden ser útiles para las empresas B2B, pueden generar desafíos operativos y financieros.

Retrasos en las transacciones

Los pagos internacionales pueden tardar días en procesarse. Estos retrasos pueden ser perjudiciales en sectores en los que el tiempo es una prioridad, como la fabricación y los productos perecederos. Los siguientes factores pueden causar retrasos:

• Diferencias de zona horaria: El horario de atención varía según los bancos internacionales, lo que afecta a la velocidad de procesamiento de las transacciones.

• Procesamiento manual: En algunos aspectos de los pagos internacionales sigue siendo necesaria una intervención manual más lenta.

• Comprobaciones del cumplimiento de la normativa: Las complejas comprobaciones de seguridad y cumplimiento de la normativa también pueden ralentizar el proceso.

Cumplimiento de múltiples marcos regulatorios

Cada país tiene su propio marco regulatorio para las transacciones financieras, incluidas las reglas contra el blanqueo de capitales (AML), la normativa contra la financiación del terrorismo (CTF) y los requisitos de Conocimiento del cliente (KYC). El cumplimiento de estas distintas regulaciones que, a veces, son contradictorias, puede ser problemático y costoso. La falta de cumplimiento puede dar lugar a importantes sanciones legales y daños a la reputación.

Costes opacos e impredecibles

La cadena de pagos contiene comisiones ocultas, entre las que se incluyen los cargos de los bancos corresponsales, las comisiones de los bancos intermediarios y los recargos por conversión de divisas. Esta imprevisibilidad complica la previsión financiera y la conciliación.

Bancos intermediarios y comisiones adicionales

En la mayoría de los pagos internacionales intervienen varios bancos: el banco del remitente, los bancos intermediarios y el banco del destinatario. Cada uno puede cobrar sus propias comisiones, lo que puede reducir el importe total que le llega al destinatario. La participación de varios bancos también puede complicar el seguimiento de los pagos.

Riesgo de cambio de divisas (FX)

Las fluctuaciones de la divisa pueden cambiar drásticamente el tipo de cambio durante el proceso de pago, lo que provoca pérdidas inesperadas. Los instrumentos financieros sofisticados y la experiencia pueden proteger contra el riesgo del tipo de cambio, pero es posible que no estén disponibles para todas las empresas.

Riesgos y errores operativos

Trasladar los pagos internacionales a través de varios sistemas aumenta el riesgo de errores operativos, como desvíos y errores en la introducción de datos. Estos errores pueden retrasar las transacciones y requerir un esfuerzo y un coste sustanciales para resolverlos.

Fraude y problemas de seguridad

Los pagos transfronterizos son particularmente vulnerables al fraude debido a la participación de varias partes y sistemas. Las filtraciones de datos, las estafas de phishing y las transacciones no autorizadas pueden provocar pérdidas financieras sustanciales y disminuir la confianza del cliente.

Seguimiento de pagos limitado

Debido a que muchos sistemas tradicionales carecen de visibilidad en tiempo real, las empresas no pueden rastrear fácilmente sus pagos transfronterizos. Esta incertidumbre puede interrumpir las cadenas de suministro, retrasar los plazos de los proyectos y tensar las relaciones con proveedores y socios.

Incompatibilidades tecnológicas

Las diferencias en las plataformas tecnológicas de los bancos pueden crear ineficiencias en el proceso de transacción, lo que requiere ajustes manuales y de conciliación adicionales.

Acceso limitado a la banca

Los beneficiarios de algunas regiones, especialmente los de los países en desarrollo, pueden tener un acceso limitado a los servicios bancarios. Es posible que tengan que usar alternativas menos seguras y más lentas para recibir pagos internacionales.

Sistemas heredados e integración

Muchas empresas siguen pagando con sistemas heredados obsoletos, que a menudo son incompatibles con las soluciones modernas de los pagos transfronterizos. La integración de los pagos transfronterizos con estos sistemas puede ser costosa, llevar mucho tiempo y ser propensa a errores.

Tendencias de crecimiento en el mercado de pagos transfronterizos B2B

Varias tendencias clave están impulsando el crecimiento y la transformación en el mercado de pagos transfronterizos B2B:

• Pagos en tiempo real: Cada vez más países están adoptando sistemas de pago en tiempo real, que permiten realizar transacciones transfronterizas casi instantáneas.

• Soluciones fintech: Las empresas fintech están revolucionando los modelos bancarios tradicionales con soluciones de pago innovadoras y fáciles de usar. Estas empresas utilizan tecnologías como la blockchain, las interfaces de programación de aplicaciones (API) y la IA para simplificar los procesos, reducir los costes y aumentar la transparencia.

• Transparencia y cumplimiento de la normativa: El escrutinio regulatorio de los pagos transfronterizos es cada vez mayor. Para cumplir con la normativa, las empresas están adoptando soluciones que proporcionan visibilidad de extremo a extremo, comprobaciones del cumplimiento de la normativa automatizadas y sólidas capacidades de elaboración de informes.

• Experiencias de pago adaptadas a cada lugar: Las empresas buscan soluciones de pago que satisfagan las necesidades y preferencias específicas de los diferentes mercados. Esto incluye funciones como pagos en divisas locales, compatibilidad con métodos de pago locales y cumplimiento de regulaciones locales.

• Divisas digitales: Las criptomonedas y las divisas digitales de los bancos centrales (CBDC) están emergiendo como posibles métodos de pago alternativos para los pagos transfronterizos. Estas tienen tiempos de liquidación más rápidos, comisiones de transacción más bajas y mayor transparencia en comparación con los métodos tradicionales.

• Consolidación del mercado: Los agentes más importantes están adquiriendo fintechs más pequeñas y los bancos tradicionales se están asociando con proveedores tecnológicos. Esta consolidación ha dado lugar a soluciones de pago más completas e integradas.

• Modelos business-to-business-to-consumer (B2B2C): Los proveedores de pagos están adoptando cada vez más modelos B2B2C, en los que prestan servicios a empresas que a su vez prestan estos servicios a sus clientes. Este modelo aumenta el alcance y la escalabilidad en el mercado.

Estas tendencias apuntan a un futuro en el que los pagos transfronterizos serán más rápidos, baratos, transparentes y accesibles para las empresas de todos los tamaños.

Innovaciones en pagos transfronterizos B2B en tiempo real

A continuación se muestran algunos avances clave en los pagos transfronterizos B2B en tiempo real:

• Redes de pago en tiempo real: Las redes de pago en tiempo real, como FedNow en EE. UU. y Faster Payments en el Reino Unido, permiten realizar transacciones transfronterizas casi instantáneas, lo que reduce las demoras asociadas con la banca corresponsal tradicional.

• Blockchain y tecnología de libro mayor distribuido (DLT): Las plataformas de pago como RippleNet e IBM Blockchain World Wire utilizan DLT para crear libros mayores de pago seguros, transparentes e inmutables. Estos libros mayores hacen que los intermediarios sean innecesarios, reducen los tiempos de liquidación y disminuyen los costes de transacción.

• Plataformas basadas en API: Las API integran diferentes sistemas de pago, bancos e instituciones financieras, lo que permite un intercambio de datos más rápido y eficaz, una conciliación automatizada y flujos de pago simplificados. Las plataformas basadas en API, como Visa B2B Connect, hacen que los pagos transfronterizos en tiempo real sean más visibles y controlables.

• Inteligencia artificial (IA) y machine learning (ML): La IA y el ML optimizan el enrutamiento, detectan el fraude y gestionan el riesgo en tiempo real. Estas tecnologías pueden analizar grandes cantidades de datos para identificar patrones y anomalías, lo que lleva a una toma de decisiones más rápida y a menores posibilidades de errores o retrasos.

• Finanzas integradas: Las finanzas integradas integran los servicios financieros directamente en los procesos y plataformas empresariales. De este modo, las empresas pueden iniciar y recibir pagos transfronterizos dentro de sus flujos de trabajo existentes, lo que hace innecesarios los sistemas bancarios independientes y reduce la fricción en el proceso de pago.

• Monederos y cuentas multidivisa: Los monederos digitales y las cuentas que admiten varias divisas simplifican las transacciones transfronterizas. Las empresas pueden mantener y gestionar fondos en diferentes divisas, lo que reduce la necesidad de realizar conversiones frecuentes y minimiza la exposición al riesgo cambiario.

Avances tecnológicos en la nube para pagos transfronterizos

Los avances tecnológicos en la nube han hecho que los pagos transfronterizos sean más rápidos, seguros y accesibles. A continuación, te explicamos cómo la tecnología en la nube está transformando los pagos transfronterizos.

• Innovación y colaboración: La nube crea un entorno que promueve la innovación y la colaboración. Las empresas fintech y las instituciones financieras tradicionales pueden desarrollar e implementar rápidamente nuevas soluciones en plataformas en la nube. La tecnología en la nube también permite que diferentes entidades trabajen juntas en plataformas y conjuntos de datos compartidos.

• Escalabilidad y flexibilidad: Las plataformas en la nube pueden escalar significativamente, lo que permite a las instituciones financieras y a los procesadores de pagos gestionar volúmenes cada vez mayores de transacciones sin realizar inversiones importantes en infraestructura. Esta flexibilidad es especialmente útil para gestionar picos en el volumen de transacciones durante los días festivos o las otras horas punta.

• Seguridad: Las plataformas modernas en la nube proporcionan sólidas medidas de seguridad que incluyen cifrado, autenticación en varios pasos y una supervisión continua. Estas medidas ayudan a proteger los datos financieros confidenciales contra filtraciones y fraudes.

• Procesamiento en tiempo real: La tecnología en la nube reduce el tiempo de liquidación de las transacciones internacionales a través de conexiones a Internet de alta velocidad y potentes capacidades de procesamiento. Como resultado, las empresas pueden transferir fondos transfronterizos en cuestión de minutos en lugar de días.

• Rentabilidad: Para las instituciones financieras que utilizan servicios en la nube, la inversión en infraestructura física es reducida y los costes de mantenimiento son bajos. Los clientes reciben estos ahorros operativos en forma de comisiones más bajas para transacciones internacionales.

• Interoperabilidad: Los sistemas basados en la nube se integran con diversos sistemas bancarios, redes de pago y marcos normativos de diferentes países. Esta interoperabilidad simplifica el movimiento de pagos a través de varios bancos y jurisdicciones, lo que reduce los errores y los retrasos.

• Análisis avanzados e IA: Las plataformas en la nube suelen tener capacidades avanzadas de análisis e inteligencia artificial. Estas herramientas pueden detectar fraudes, predecir patrones de transacciones y proporcionar información sobre tendencias de pago. La analítica avanzada también puede mejorar el cumplimiento de los requisitos normativos al automatizar la detección de actividades sospechosas.

• Cumplimiento de la normativa: Los proveedores de servicios en la nube a menudo tienen herramientas y marcos para ayudar a las instituciones financieras a cumplir con las regulaciones internacionales. Entre ellas se encuentran las soluciones de residencia de datos, los informes de cumplimiento de la normativa y el almacenamiento seguro de los registros de transacciones.

• Experiencia del cliente: Con la tecnología en la nube, los proveedores de servicios de pago pueden ofrecer una experiencia más fácil de usar. Las funciones como el seguimiento de pagos en tiempo real, las notificaciones instantáneas y el fácil acceso a los historiales de pagos mejoran la transparencia y generan confianza en los clientes.

• Accesibilidad mundial: La tecnología en la nube permite a las empresas y a las personas acceder a servicios de pago desde cualquier parte del mundo. Las pequeñas y medianas empresas (pymes) que buscan expandir sus mercados a nivel internacional se benefician especialmente de este acceso.

• Recuperación ante desastres y continuidad del negocio: Las plataformas en la nube proporcionan soluciones sólidas de recuperación ante desastres y continuidad del negocio. En caso de fallo del sistema o desastre natural, estas plataformas pueden restablecer rápidamente los datos y los servicios sin interrumpir los servicios de pago transfronterizos.

Cómo cumplir con la normativa y los impuestos para transacciones internacionales

A continuación se indican algunos consejos para gestionar la normativa y los impuestos en las transacciones transfronterizas.

Normativa

• Conoce tus obligaciones: Cada país tiene su propio conjunto de normas para las transacciones financieras. Estos suelen incluir sanciones, leyes de protección de datos como el Reglamento General de Protección de Datos (RGPD) de la UE y normativa contra el blanqueo de capitales (AML) para evitar actividades ilegales como el blanqueo de dinero o la financiación del terrorismo. Investiga las normativas específicas que se aplican a tu empresa y a los países implicados.

• Asóciate con expertos: Consulta a profesionales legales y financieros que se especializan en transacciones internacionales. Pueden guiarte sobre cuestiones de cumplimiento de la normativa y ayudarte a configurar tu estructura comercial de una manera eficiente desde el punto de vista fiscal.

• Utiliza tecnología Muchas plataformas de pago y soluciones de software modernas tienen funciones integradas de cumplimiento de la normativa. Estas herramientas pueden examinar automáticamente las transacciones en busca de posibles problemas, generar informes y ayudarte a realizar un seguimiento de toda la documentación necesaria.

Impuestos

• Comprende los tratados fiscales: Los tratados fiscales son acuerdos entre países que determinan cómo se gravan los ingresos transfronterizos. Estos tratados pueden ofrecer beneficios como tasas impositivas reducidas o exenciones sobre ciertos tipos de ingresos. Comprende cómo se aplican estos tratados a tu empresa y a tus transacciones.

• Planifica con anticipación: Trabaja con un asesor fiscal o contable que se especialice en impuestos internacionales para desarrollar tácticas que minimicen legalmente tu carga fiscal general. Por ejemplo, puedes reestructurar tu empresa, elegir ubicaciones específicas para tus operaciones o programar transacciones estratégicamente.

• Realiza registros detallados: Realiza registros detallados de todos los ingresos, gastos, activos y pasivos relacionados con sus transacciones internacionales. Tener registros bien organizados facilitará la presentación de declaraciones de impuestos y la respuesta a auditorías y evitará sanciones.

• Tarifas de envíos de fondos: Si tu empresa opera en varios países, investiga las normas de tarifas de envíos de fondos. Estas reglas rigen la forma en que fijas el precio de los bienes y servicios transferidos entre las diferentes partes de tu empresa. Evitan que las empresas trasladen artificialmente sus beneficios a jurisdicciones de baja tributación.