I pagamenti transfrontalieri sono transazioni tra pagatori e destinatari in Paesi diversi. Questi pagamenti consentono alle attività di acquistare beni, acquisire servizi e trasferire capitali in tutto il mondo.

I pagamenti transfrontalieri possono essere costosi e lenti perché devono passare tramite più intermediari, come banche e istituti finanziari. Ogni nuovo sistema bancario aggiunge i propri tempi di elaborazione e le proprie commissioni. Anche la varietà di valute, le leggi e gli accordi internazionali complicano la procedura di pagamento.

Tuttavia, i recenti progressi tecnologici hanno iniziato a semplificare i pagamenti transfrontalieri. La blockchain e le piattaforme di pagamento digitali rendono i pagamenti transfrontalieri più facili, veloci ed economici. Queste tecnologie aumentano la trasparenza, diminuiscono il numero di intermediari e riducono le commissioni.

Si prevede che i pagamenti business-to-business (B2B) a livello mondiale raggiungeranno 124 mila miliardi di dollari entro il 2028, principalmente grazie alle transazioni transfrontaliere. Di seguito viene illustrato in che modo le attività utilizzano i pagamenti transfrontalieri per le transazioni B2B, le sfide che comportano, le tendenze del mercato e come gestire normative e imposte.

Di cosa tratta questo articolo?

• Come funzionano i pagamenti transfrontalieri?
  
• In che modo le attività utilizzano i pagamenti transfrontalieri per le transazioni B2B?
  
• Sfide dei pagamenti transfrontalieri B2B
  
• Tendenze di crescita nel mercato dei pagamenti transfrontalieri B2B
  
• Innovazioni nei pagamenti transfrontalieri B2B in tempo reale
  
• Progressi della tecnologia cloud per i pagamenti transfrontalieri
  
• Come gestire le normative e le imposte per le transazioni globali
  

Come funzionano i pagamenti transfrontalieri?

I pagamenti transfrontalieri sono influenzati da diversi fattori, tra cui i Paesi, le normative, le valute e i metodi di pagamento coinvolti. Ecco le fasi di un tipico pagamento transfrontaliero:

• Disposizione: in primo luogo, un'attività dispone un pagamento a favore di un destinatario internazionale tramite un bonifico bancario o una piattaforma di pagamento specializzata.

• Conversione di valuta: poiché il mittente e il destinatario si trovano in Paesi diversi, la banca o il fornitore di servizi di pagamento del mittente devono convertire i fondi dalla valuta del mittente alla valuta del destinatario al tasso di cambio corrente.

• Banche intermediarie: il pagamento potrebbe passare prima tramite le banche intermediarie. Queste banche facilitano il trasferimento del pagamento verso la destinazione prevista.

• Compensazione e regolamento: i sistemi bancari compensano e regolano il pagamento. Verificano i dati del pagamento, controllano che i fondi siano sufficienti e li trasferiscono sul conto bancario del destinatario.

In che modo le attività utilizzano i pagamenti transfrontalieri per le transazioni B2B?

Ecco alcuni utilizzi comuni dei pagamenti transfrontalieri per i pagamenti B2B:

• Acquisto di beni e servizi: le attività spesso acquistano materiali, componenti o prodotti finiti da fornitori internazionali. Poi saldano le fatture con pagamenti transfrontalieri.

• Gestione delle supply chain: le supply chain globali complesse pagano spese come la spedizione, la logistica e i dazi doganali con i pagamenti transfrontalieri.

• Pagamento di dipendenti o appaltatori all'estero: le attività con dipendenti o appaltatori remoti in Paesi diversi pagano i salari, gli stipendi e le spese dei dipendenti con pagamenti transfrontalieri.

• Investimenti in mercati esteri: le aziende che vogliono espandersi a livello globale potrebbero investire in attività, immobili o altri beni all'estero. A tal fine, devono trasferire fondi tramite pagamenti transfrontalieri.

• Rientro dei profitti: i pagamenti transfrontalieri possono trasferire i profitti dalle filiali internazionali in mercati esteri alle attività nel loro Paese di origine.

• Regolamento delle transazioni finanziarie: le attività potrebbero pagare transazioni finanziarie come il rimborso di prestiti, il pagamento di dividendi o royalty con pagamenti transfrontalieri.

Sfide dei pagamenti transfrontalieri B2B

Anche se i pagamenti transfrontalieri possono essere utili per le attività B2B, possono comportare sfide operative e finanziarie.

Ritardi nelle transazioni

L'elaborazione dei pagamenti internazionali può richiedere giorni. Questo ritardo può essere dannoso in settori sensibili al fattore tempo come quello manifatturiero e delle merci deperibili. I seguenti fattori possono causare ritardi:

• Differenze di fuso orario: gli orari di apertura variano da una banca globale all'altra e ciò influisce sulla velocità di elaborazione delle transazioni.

• Elaborazione manuale: alcuni aspetti dei pagamenti internazionali richiedono ancora un intervento manuale più lento.

• Verifiche di conformità: anche controlli di sicurezza e conformità complessi possono rallentare la procedura.

Conformità a diversi quadri normativi

Ogni Paese ha il proprio quadro normativo per le transazioni finanziarie, tra cui le norme in materia di antiriciclaggio, gli standard per la lotta al finanziamento del terrorismo e i requisiti di adeguata verifica della clientela. La conformità a queste normative diverse e talvolta contrastanti può essere problematica e costosa. La mancata osservanza può comportare gravi sanzioni legali e danni alla reputazione.

Costi opachi e imprevedibili

La catena di pagamento contiene commissioni nascoste, tra cui le commissioni della banca corrispondente, le commissioni della banca intermediaria e il sovrapprezzo per la conversione di valuta. Questa imprevedibilità complica le previsioni finanziarie e la riconciliazione.

Banche intermediarie e commissioni aggiuntive

La maggior parte dei pagamenti internazionali coinvolge più banche, tra cui quella del mittente, banche intermediarie e quella del destinatario. Tutte potrebbero addebitare le proprie commissioni, il che può ridurre l'importo totale per il destinatario. Coinvolgere più banche può anche complicare il monitoraggio dei pagamenti.

Rischio di cambio (FX)

Le fluttuazioni valutarie possono modificare sensibilmente il tasso di cambio durante la procedura di pagamento, causando perdite impreviste. Competenze e strumenti finanziari sofisticati possono proteggere dal rischio di cambio, ma potrebbero non essere disponibili per tutte le attività.

Errori e rischi operativi

Spostare i pagamenti internazionali tramite più sistemi aumenta il rischio di errori operativi come l'instradamento errato ed errori di inserimento dei dati. Questi errori possono ritardare le transazioni e richiedere interventi e costi considerevoli per essere risolti.

Frodi e problemi di sicurezza

I pagamenti transfrontalieri sono particolarmente vulnerabili alle frodi a causa del coinvolgimento di più parti e sistemi. Le violazioni dei dati, le truffe di phishing e le transazioni non autorizzate possono comportare perdite finanziarie sostanziali e una diminuzione della fiducia dei clienti.

Monitoraggio dei pagamenti limitato

Poiché molti sistemi tradizionali non dispongono di visibilità in tempo reale, le attività non possono monitorare facilmente i propri pagamenti transfrontalieri. Questa incertezza può interrompere le supply chain, ritardare le tempistiche dei progetti e mettere a dura prova le relazioni con fornitori e partner.

Incompatibilità tecnologiche

Le differenze nelle piattaforme tecnologiche delle banche possono creare inefficienze nell'elaborazione delle transazioni, che richiedono ulteriori riconciliazioni e rettifiche manuali.

Accesso limitato ai servizi bancari

I destinatari in alcune regioni, in particolare quelli nei paesi in via di sviluppo, potrebbero avere un accesso limitato ai servizi bancari e potrebbero dover utilizzare alternative meno sicure e più lente per ricevere i pagamenti internazionali.

Sistemi legacy e integrazione

Molte attività pagano ancora con sistemi obsoleti, spesso incompatibili con le soluzioni di pagamento transfrontaliero più moderne. L'integrazione dei pagamenti transfrontalieri con questi sistemi può essere costosa, dispendiosa in termini di tempo e soggetta a errori.

Tendenze di crescita nel mercato dei pagamenti transfrontalieri B2B

Il mercato dei pagamenti transfrontalieri B2B è caratterizzato da diverse tendenze chiave che ne determinano la crescita e la trasformazione:

• Pagamenti in tempo reale: un numero sempre maggiore di Paesi adotta sistemi di pagamento in tempo reale che consentono transazioni transfrontaliere quasi istantanee.

• Soluzioni fintech: le aziende fintech stanno sconvolgendo i modelli bancari tradizionali con soluzioni di pagamento innovative e facili da utilizzare. Queste aziende utilizzano tecnologie come la blockchain, le interfacce di programmazione delle applicazioni (API) e l'intelligenza artificiale per semplificare le procedure, ridurre i costi e aumentare la trasparenza.

• Trasparenza e conformità: il controllo normativo sui pagamenti transfrontalieri è in aumento. Per rispettare le normative, le attività stanno adottando soluzioni che offrono visibilità end-to-end, controlli di conformità automatizzati e funzionalità di reportistica avanzate.

• Esperienze di pagamento localizzate: le attività sono alla ricerca di soluzioni di pagamento che soddisfino le esigenze e le preferenze specifiche dei diversi mercati, tra cui funzionalità come pagamenti in valute locali, il supporto di metodi di pagamento locali e la conformità alle normative locali.

• Valute digitali: le criptovalute e le valute digitali delle banche centrali stanno emergendo come potenziali metodi di pagamento alternativi per i pagamenti transfrontalieri. Hanno tempi di regolamento più rapidi, commissioni di transazione più basse e maggiore trasparenza rispetto ai metodi tradizionali.

• Consolidamento del mercato: i principali operatori stanno acquisendo le fintech più piccole, mentre le banche tradizionali stanno collaborando con i fornitori di tecnologia. Questo consolidamento ha portato a soluzioni di pagamento più complete e integrate.

• Modelli business-to-business-to-consumer (B2B2C): i fornitori di servizi di pagamento adottano sempre più spesso modelli B2B2C per fornire servizi alle attività che a loro volta li forniscono ai loro clienti. Questo modello aumenta la portata e la scalabilità sul mercato.

Queste tendenze indicano un futuro in cui i pagamenti transfrontalieri saranno più veloci, più economici, più trasparenti e più accessibili alle attività di tutte le dimensioni.

Innovazioni nei pagamenti transfrontalieri B2B in tempo reale

Ecco alcuni dei principali miglioramenti nei pagamenti transfrontalieri B2B in tempo reale:

• Reti di pagamento in tempo reale: i circuiti di pagamento in tempo reale come FedNow negli Stati Uniti e Faster Payments nel Regno Unito consentono transazioni transfrontaliere quasi istantanee, riducendo i ritardi associati alle tradizionali operazioni bancarie corrispondenti.

• Blockchain e tecnologia a registro distribuito (DLT): piattaforme di pagamento come RippleNet e IBM Blockchain World Wire utilizzano la tecnologia DLT per creare registri di pagamento sicuri, trasparenti e inalterabili. Questi registri rendono superflui gli intermediari, riducono i tempi di regolamento e abbassano i costi delle transazioni.

• Piattaforme basate su API: le API integrano diversi sistemi di pagamento, banche e istituti finanziari, consentendo uno scambio di dati più rapido ed efficace, una riconciliazione automatizzata e flussi di pagamento semplificati. Le piattaforme basate su API come Visa B2B Connect rendono più visibili e controllabili i pagamenti transfrontalieri in tempo reale.

• Intelligenza artificiale (IA) e machine learning (ML): l'IA e il machine learning ottimizzano il routing, rilevano le frodi e gestiscono i rischi in tempo reale. Queste tecnologie sono in grado di analizzare grandi quantità di dati per identificare modelli e anomalie, rendendo più rapido il processo decisionale e riducendo le possibilità di errori o ritardi.

• Finanza integrata: la finanza integrata integra i servizi finanziari direttamente nei processi e nelle piattaforme aziendali. Le attività possono disporre e ricevere pagamenti transfrontalieri all'interno dei flussi di lavoro esistenti, rendendo superflui sistemi bancari separati e riducendo le complessità nella procedura di pagamento.

• Conti e wallet multivaluta: i wallet e i conti che supportano più valute semplificano le transazioni transfrontaliere. Le attività possono detenere e gestire fondi in valute diverse, riducendo la necessità di conversioni frequenti e minimizzando l'esposizione al rischio di cambio.

Progressi della tecnologia cloud per i pagamenti transfrontalieri

Grazie ai progressi della tecnologia cloud, i pagamenti transfrontalieri sono stati più veloci, sicuri e accessibili. Ecco come la tecnologia cloud sta trasformando i pagamenti transfrontalieri.

• Innovazione e collaborazione: il cloud crea un ambiente che promuove l'innovazione e la collaborazione. Le aziende fintech e gli istituti finanziari tradizionali possono sviluppare e implementare rapidamente nuove soluzioni su piattaforme cloud. La tecnologia cloud consente inoltre a diverse entità di lavorare insieme su piattaforme e set di dati condivisi.

• Scalabilità e flessibilità: le piattaforme cloud possono espandersi in modo significativo, consentendo agli istituti finanziari e agli elaboratori di pagamento di gestire volumi crescenti di transazioni senza investimenti infrastrutturali elevati. Questa flessibilità è particolarmente utile per gestire picchi di volume delle transazioni durante le festività o altri periodi di punta.

• Sicurezza: le moderne piattaforme cloud offrono misure di sicurezza efficaci, tra cui la crittografia, l'autenticazione a più fattori e il monitoraggio continuo, che consentono di proteggere i dati finanziari sensibili da violazioni e frodi.

• Elaborazione in tempo reale: la tecnologia cloud riduce i tempi di regolamento delle transazioni internazionali grazie a connessioni Internet ad alta velocità e capacità di elaborazione avanzate. Di conseguenza, le attività possono trasferire fondi oltre confine in pochi minuti anziché in giorni.

• Efficienza dei costi: per gli istituti finanziari che utilizzano servizi cloud, l'investimento nell'infrastruttura fisica è minimo e i costi di manutenzione sono bassi. I clienti ricevono questi risparmi operativi sotto forma di commissioni ridotte per le transazioni internazionali.

• Interoperabilità: i sistemi basati sul cloud si integrano con diversi sistemi bancari, reti di pagamento e quadri normativi nei diversi Paesi. Questa interoperabilità semplifica il trasferimento dei pagamenti tra più banche e giurisdizioni, riducendo errori e ritardi.

• Analisi avanzata e intelligenza artificiale: le piattaforme cloud dispongono spesso di funzionalità avanzate di analisi e intelligenza artificiale. Questi strumenti sono in grado di rilevare le frodi, prevedere gli schemi delle transazioni e fornire informazioni sulle tendenze dei pagamenti. L'analisi avanzata può anche migliorare la conformità ai requisiti normativi automatizzando il rilevamento delle attività sospette.

• Conformità normativa: i fornitori di servizi cloud dispongono spesso di strumenti e quadri normativi per aiutare gli istituti finanziari a rispettare i regolamenti internazionali, tra cui soluzioni di residenza dei dati, report di conformità e archiviazione sicura delle registrazioni delle transazioni.

• Esperienza del cliente: con la tecnologia cloud, i fornitori di servizi di pagamento possono offrire un'esperienza più intuitiva. Funzionalità come il monitoraggio dei pagamenti in tempo reale, le notifiche istantanee e il facile accesso alla cronologia dei pagamenti migliorano la trasparenza e consentono di instaurare un rapporto di fiducia.

• Accessibilità globale: la tecnologia cloud consente alle aziende e ai privati di accedere ai servizi di pagamento ovunque nel mondo. Le piccole e medie imprese (PMI) che vogliono espandere i propri mercati a livello internazionale beneficiano in modo particolare di questo accesso.

• Ripristino di emergenza e continuità operativa: le piattaforme cloud forniscono soluzioni di ripristino di emergenza e continuità operativa efficaci. Se si verifica un guasto del sistema o un disastro naturale, queste piattaforme sono in grado di ripristinare rapidamente i dati e i servizi senza interrompere i servizi di pagamento transfrontalieri.

Come gestire le normative e le imposte per le transazioni globali

Ecco alcuni consigli per la gestione di normative e imposte nelle transazioni transfrontaliere.

Normative

• Conosci i tuoi obblighi: ogni Paese ha il proprio insieme di regole per le transazioni finanziarie. Spesso si tratta di sanzioni, leggi sulla protezione dei dati come il Regolamento generale sulla protezione dei dati (GDPR) dell'UE e norme antiriciclaggio per prevenire attività illegali come il riciclaggio di denaro o il finanziamento del terrorismo. Cerca le normative specifiche che si applicano alla tua attività e ai Paesi coinvolti.

• Collabora con esperti: consulta professionisti legali e finanziari specializzati in transazioni internazionali. Possono consigliarti sulle questioni di conformità e aiutarti a configurare la struttura della tua attività in modo efficiente dal punto di vista fiscale.

• Usa la tecnologia: molte piattaforme di pagamento e soluzioni software moderne dispongono di funzioni di conformità integrate. Questi strumenti sono in grado di esaminare automaticamente le transazioni alla ricerca di potenziali problemi, generare report e aiutarti a tenere traccia di tutta la documentazione necessaria.

Imposte

• Informati sulle convenzioni fiscali: le convenzioni fiscali sono accordi tra Paesi che determinano come vengono tassati i redditi transfrontalieri. Queste convenzioni possono offrire vantaggi come aliquote fiscali ridotte o esenzioni su determinati tipi di redditi. Scopri come queste convenzioni si applicano alla tua attività e alle tue transazioni.

• Pianifica in anticipo: rivolgiti a un consulente fiscale o a un commercialista specializzato in fiscalità internazionale per sviluppare tattiche che riducano al minimo il carico fiscale complessivo in modo legale. Ad esempio, potresti riorganizzare la tua attività, scegliere sedi specifiche per le tue operazioni o programmare le transazioni in modo strategico.

• Conserva registri dettagliati: conserva registri dettagliati di tutte le entrate, le spese, le attività e le passività relative alle transazioni internazionali. Con una documentazione ben organizzata sarà più facile presentare le dichiarazioni dei redditi, rispondere agli audit ed evitare le sanzioni.

• Prezzi di trasferimento: se la tua attività opera in più Paesi, consulta le regole sui prezzi di trasferimento. Queste regole disciplinano il prezzo dei beni e dei servizi trasferiti tra le diverse parti della tua attività e impediscono alle attività di trasferire artificialmente gli utili in giurisdizioni a tassazione ridotta.