スウェーデンのほぼキャッシュレス経済では、留保額は銀行口座間での決済の移動方法の日常的な部分です。顧客はバンキングアプリに留保額 (スウェーデン語で「reserverat belopp」) を表示し、企業はオーソリと売上処理の間のギャップを管理します。このギャップは、特にカード決済に依存する企業にとって、キャッシュフロー、消し込み、レポート作成、および顧客の信頼に影響を与えます。
以下では、留保額がトリガーされるタイミング、スウェーデンでの規制方法、企業が自信を持ってその影響を管理する方法について説明します。
目次
- 決済取引における留保額とは
- スウェーデンの決済システムにおける留保額の仕組み
- スウェーデンのビジネスで留保額が発生する状況
- 留保額が会計および財務に与える影響
- スウェーデンで留保額を管理するルールは何ですか？
- スウェーデンの企業は留保額の影響をどのように評価できますか？
- Stripe Terminal でできること
決済取引における留保額とは
留保額は、決済が進行中の顧客の資金を一時的に保留するものです。これは事実上、事前オーソリと同じです。スウェーデンでは、顧客のバンキングアプリに留保額が表示されることがあります。取引が計上されていないにもかかわらず、資金はロックされます。
スウェーデンの決済システムにおける留保額の仕組み
スウェーデンでは、留保額は一般的です。決済がまだ売上処理されていなくても、取引は顧客にとって「完了」と感じられる場合があります。
スウェーデンの決済における留保額の仕組みは次のとおりです。
企業の決済システムが顧客の銀行に特定の金額を留保するよう依頼します。これらの資金は顧客が利用できなくなります。
銀行はビジネスに決済リクエストを送信し、ビジネスは留保された資金を解放するために決済を受け付ける必要があります。
留保額は計上された請求に変換され、資金がリリースされます。
スウェーデンのビジネスで留保額が発生する状況
留保額は、最終的な価格がまだわからない場合、またはビジネスが何らかの価値を提供する前に保証が必要な場合に発生します。
留保額が一般的な例を次に示します。
給油所: 自動給油ポンプが十分な資金を確保するために、給油開始前に特定の金額を留保する場合があります。
レンタカー: レンタカー会社は、より高い金額を前払いで留保する場合があります。たとえば、スウェーデンでは、Hertz はほとんどの車種でレンタル費用総額に 2,000 スウェーデンクローナ (SEK) を加算して請求します。
フルフィルメント遅延型の EC 注文: EC では、オンラインビジネスは決済時に決済をオーソリできますが、キャプチャーするのはアイテムの出荷時のみです。特に在庫状況または最終的な合計金額が変更される可能性がある場合です。
変動価格サービス: 食料品の配送、ケータリング、カスタム製造などのビジネスでは、重量ベースの価格設定、代替品、範囲の変更を考慮した推定金額が留保される場合があります。
レストランとバー: バーとレストランは、タブを開いたり、オーソリ後の調整を有効にしたりするために少額を保留し、タブが閉じられたときに合計を確定する場合があります。
サブスクリプショントライアル: デジタルサービスでは、トライアルや継続課金関係を開始する前に、カードの有効性を確認するためにオーソリを行うことがあります。
留保額が会計および財務に与える影響
留保額は進行中の売上のように感じられますが、まだ使用できる資金ではありません。会計と財務に与える影響は次のとおりです。
キャッシュフローのタイミング: 顧客の資金がロックされていても、決済がキャプチャーされて売上処理されるまで、留保によって現金残高が増加することはありません。
予測リスク: 事前オーソリに大きく依存している場合、短期的なキャッシュインフローを過大評価しやすくなります。
売上処理の不一致: 銀行預金には、キャプチャーされた取引のみが反映されます。このため、オーソリとキャプチャーが別々に追跡されない限り、日次の売上レポートが入金合計と一致しない理由が説明されます。
迅速にキャプチャーを行うビジネスは、キャッシュフローの不確実性と会計上のノイズの両方を軽減できます。オーソリからキャプチャーまでの期間が短いほど、財務状況がより明確になります。
スウェーデンで留保額を管理するルールは何ですか？
留保額は、スウェーデンの中央銀行ポリシー、EU の規制、および保留の期待値を設定するカードネットワークのルールの組み合わせによって管理されます。
留保額に関するルールは次のとおりです。
顧客の同意が必要: EU の改正決済サービス指令 (PSD2) のスウェーデンでの施行により、顧客が同意した金額に対してのみ留保を行うことができます。
資金の適時リリース: 取引が完了すると、銀行は不必要な遅延なく留保された資金をリリースすることが期待されます。
金額の規律: ビジネスは、追加の承認がなければ、オーソリされた金額を超える金額をキャプチャーすることはできません。
不正使用による罰則: カード処理業者は、未使用または繰り返し期限切れになるオーソリを監視します。売上処理や差戻しを行わずに保留のままにしておくと、手数料やコンプライアンスの問題が発生する可能性があります。
スウェーデンの企業は留保額の影響をどのように評価できますか？
留保額は、積極的に管理されているときに最も効果的に機能します。以下の習慣がビジネスに大いに役立ちます。
オーソリを個別に追跡: 決済ツールがオーソリされた取引とキャプチャーされた取引を明確に区別し、保留中の取引を完了した売上と誤解しないようにします。
取引完了後すぐにキャプチャーする: オーソリからキャプチャーまでの間隔を短くすることで、キャッシュフローが改善され、有効期限リスクが軽減され、顧客の混乱が抑えられます。
プロバイダーのダッシュボードとアラートを使用する: 決済プロバイダーは、キャプチャーされていない決済とその有効期限を表示できます。財務チームが収益を認識するのは、決済がキャプチャーされた後のみにしてください。
顧客の期待値を設定: 資金が一時的に利用できない理由を顧客がサポートに問い合わせる可能性が低くなるように、保留について明確に説明します。
保留のサイズと期間を制限: 本当に必要な金額のみを留保し、余剰分をすぐに解放します。保留を小さく短くすることで、リスクを増やすことなく顧客満足度を保護します。
Stripe Terminal でできること
Stripe Terminal により、ビジネスは対面チャネルとオンラインチャネル全体で統合された決済を通じて収益を拡大できます。新しい決済方法、シンプルなハードウェアロジスティクス、グローバルな対応、数百の POS とコマース連携により、理想的な決済スタックを構築できます。
Stripe は、Hertz、URBN、Lands’ End、Shopify、Lightspeed、Mindbody などのブランドのユニファイドコマースを強化しています。
Stripe Terminal でできること:
コマースの統合: オンライン決済と実店舗決済を、統合された決済データでグローバルプラットフォーム上で管理。
グローバル展開: 1 つのインテグレーションセットと一般的な決済手段で、24 カ国に拡大できます。
独自の方法で連携: 独自のカスタム POS アプリを開発するか、サードパーティの POS やコマース連携を使って既存のテックスタックと接続できます。
ハードウェアロジスティクスの簡素化: Stripe 対応のリーダーを、どこにあっても簡単に注文、管理、監視できます。
この記事の内容は、一般的な情報および教育のみを目的としており、法律上または税務上のアドバイスとして解釈されるべきではありません。Stripe は、記事内の情報の正確性、完全性、妥当性、または最新性を保証または請け合うものではありません。特定の状況については、管轄区域で活動する資格のある有能な弁護士または会計士に助言を求める必要があります。