Dans une économie suédoise presque sans espèces, les montants mis en réserve font partie intégrante des flux de paiement entre comptes bancaires. Les clients voient apparaître un montant réservé (« reserverat belopp » en suédois) dans leurs applications bancaires, tandis que les entreprises gèrent l’écart entre autorisation et règlement. Cet écart a un impact direct sur les flux de trésorerie, le rapprochement comptable, le reporting financier et la confiance des clients, en particulier pour les entreprises qui s’appuient sur les paiements par carte.

Vous découvrirez ci-dessous quand un montant mis en réserve est déclenché, comment il est encadré en Suède et comment les entreprises peuvent en maîtriser les effets en toute confiance.

Contenu de l’article

• Qu’est-ce qu’un montant réservé dans les transactions de paiement ?
  
• Comment fonctionnent les montants mis en réserve dans les systèmes de paiement suédois ?
  
• Quelles situations déclenchent des montants réservés pour les entreprises en Suède ?
  
• Quel impact les montants mis en réserve ont-ils sur la comptabilité et les finances ?
  
• Quelles règles régissent les montants mis en réserve en Suède ?
  
• Comment les entreprises suédoises peuvent-elles évaluer l’impact des montants mis en réserve ?
  
• Comment Stripe Terminal peut vous aider
  

Qu’est-ce qu’un montant réservé dans les transactions de paiement ?

Un montant mis en réserve correspond à un blocage temporaire des fonds d’un client pendant qu’un paiement est en cours de traitement. Il s’agit, dans les faits, d’une préautorisation. En Suède, les clients peuvent voir apparaître un montant réservé dans leur application bancaire. Les fonds sont alors bloqués, même si la transaction n’a pas encore été comptabilisée.

Comment fonctionnent les montants mis en réserve dans les systèmes de paiement suédois ?

Les montants mis en réserve sont courants en Suède. Pour un client, une transaction peut sembler finalisée alors que le paiement n’a pas encore été réglé.

Voici comment fonctionnent les montants mis en réserve dans les systèmes de paiement suédois :

• Le système de paiement de l’entreprise demande à la banque du client de réserver un montant précis. Ces fonds deviennent temporairement indisponibles pour le client.

• La banque transmet ensuite une demande de paiement à l’entreprise, qui doit confirmer l’opération afin de libérer les fonds réservés.

• Le montant mis en réserve est alors transformé en débit comptabilisé et les fonds sont libérés.

Quelles situations déclenchent des montants réservés pour les entreprises en Suède ?

Les montants mis en réserve apparaissent généralement lorsque le montant final n’est pas encore connu ou lorsque l’entreprise a besoin d’une garantie avant de fournir un bien ou un service.

Voici les situations les plus courantes :

• Stations-service : les pompes à carburant automatisées peuvent réserver un montant prédéfini avant le début du ravitaillement afin de vérifier la disponibilité des fonds.

• Location de véhicules : les sociétés de location peuvent réserver un montant supérieur au prix estimé. Par exemple, en Suède, Hertz facture le coût total de la location, auquel s’ajoutent 2 000 couronnes suédoises (SEK), pour la plupart des modèles.

• Commandes e-commerce avec exécution différée : dans le e-commerce, les entreprises en ligne peuvent autoriser le paiement lors du passage en caisse, puis ne le capturer qu’au moment de l’expédition, notamment lorsque la disponibilité des stocks ou le montant final est susceptible d’évoluer.

• Services à prix variable : des activités comme la livraison de courses, la restauration ou la fabrication sur mesure peuvent réserver un montant estimatif tenant compte de la tarification au poids, des substitutions ou des ajustements de périmètre.

• Restaurants et bars : les établissements peuvent appliquer une retenue initiale pour ouvrir une note ou permettre des ajustements après autorisation, puis finaliser le montant une fois la note clôturée.

• Périodes d’essai d’abonnement : les services numériques effectuent parfois une autorisation afin de vérifier la validité de la carte bancaire avant de lancer une période d’essai ou une facturation récurrente.

Quel impact les montants mis en réserve ont-ils sur la comptabilité et les finances ?

Les montants mis en réserve peuvent donner l’impression de ventes en cours, mais ils ne constituent pas encore des fonds disponibles. Voici leurs principaux impacts sur la comptabilité et les finances :

• Calendrier des flux de trésorerie : une réservation n’augmente pas votre solde de trésorerie tant que le paiement n’a pas été capturé et réglé, même si les fonds du client sont temporairement bloqués.

• Risque de prévision : une forte dépendance aux préautorisations peut conduire à surestimer les encaissements à court terme.

• Décalages de règlement : les versements bancaires reflètent uniquement les transactions capturées, ce qui explique pourquoi les rapports de ventes quotidiens ne correspondent pas toujours aux montants effectivement versés, sauf si les autorisations et les captures sont suivies séparément.

Les entreprises qui procèdent rapidement à la capture des paiements réduisent à la fois l’incertitude sur les flux de trésorerie et le bruit comptable. Plus l’intervalle entre l’autorisation et la capture est court, plus la situation financière est lisible.

Quelles règles régissent les montants mis en réserve en Suède ?

Les montants mis en réserve sont encadrés par un ensemble de règles combinant la politique de la banque centrale suédoise, la réglementation européenne et les règles des réseaux de cartes bancaires, qui définissent les conditions applicables aux mises en attente.

Voici les principales règles relatives aux montants mis en réserve :

• Consentement du client requis : conformément à la mise en œuvre suédoise de la directive européenne révisée sur les services de paiement (DSP2), une réservation ne peut être effectuée que pour le montant exact auquel le client a donné son accord.

• Déblocage rapide des fonds : une fois la transaction finalisée, la banque doit libérer les fonds mis en réserve sans retard injustifié.

• Maîtrise des montants : les entreprises ne peuvent pas capturer un montant supérieur à celui autorisé sans consentement supplémentaire.

• Sanctions en cas d’usage abusif : les sous-traitants de cartes bancaires surveillent les autorisations non utilisées ou expirées de manière répétée. Laisser des montants en attente sans règlement ni annulation peut entraîner des frais et des risques de non-conformité.

Comment les entreprises suédoises peuvent-elles évaluer l’impact des montants mis en réserve ?

Les montants mis en réserve sont plus efficaces lorsqu’ils font l’objet d’un suivi actif. Les pratiques suivantes peuvent aider votre entreprise à en maîtriser l’impact :

• Suivre les autorisations séparément : assurez-vous que vos outils de paiement distinguent clairement les transactions autorisées des transactions capturées, afin d’éviter de confondre des retenues en attente avec des ventes finalisées.

• Capturer le paiement dès la fin de la transaction : réduire l’intervalle entre l’autorisation et la capture améliore les flux de trésorerie, limite le risque d’expiration et réduit les incompréhensions côté client.

• Utiliser le Dashboard et alertes du prestataire : les prestataires de services de paiement permettent d’identifier les paiements non capturés et leurs délais d’expiration. Veillez à ce que les équipes financières ne reconnaissent les revenus qu’une fois les paiements effectivement capturés.

• Définir clairement les attentes client : expliquer de manière transparente les retenues appliquées réduit les sollicitations du support liées à l’indisponibilité temporaire des fonds.

• Limiter le montant et la durée des retenues : ne réservez que le montant strictement nécessaire et libérez immédiatement tout excédent. Des retenues plus faibles et plus courtes préservent la satisfaction client sans accroître le risque.

Comment Stripe Terminal peut vous aider

Stripe Terminal permet aux entreprises de développer leurs revenus grâce à des paiements unifiés sur les canaux physiques et en ligne. La solution prend en charge de nouveaux modes de paiement, une logistique matérielle simplifiée, une couverture internationale et des centaines d’intégrations de points de vente (POS) et de solutions e-commerce pour concevoir une infrastructure de paiement adaptée à votre suite d’outils de paiement.

Stripe accompagne le commerce unifié de marques telles que Hertz, URBN, Lands’ End, Shopify, Lightspeed et Mindbody.

Stripe Terminal peut vous aider à :

• Unifier le commerce : gérez les paiements en ligne et en personne sur une plateforme mondiale avec des données de paiement centralisées.

• Vous développer à l’international : étendez vos activités à plus de 24 pays grâce à un ensemble unique d’intégrations et de moyens de paiement courants.

• Intégrer selon votre stratégie : développez votre propre application POS ou connectez votre suite d’outils existante grâce à des intégrations POS et e-commerce tierces.

• Simplifier la logistique matérielle : commandez, gérez et suivez facilement les lecteurs compatibles Stripe, où qu’ils se trouvent.

En savoir plus sur Stripe Terminal ou passez à l’action dès aujourd’hui.