オーストラリアではフリーランスが一般化しており、2024年には110万人のオーストラリア人が独立請負業者として働いていました。フリーのデザイナー、開発者、コンサルタント、またはその他のクリエイターとして活動している場合、あなたは事業を運営しているため、他の企業と同様の事業形態上の要件、税務ルール、及び決済プロセスに従う必要があります。以下では、ビジネスの登録方法、利益を確保できる料金設定、クライアントと連携できる決済手段の選び方、税金の管理、及び想定外を避けながら記録を残す方法など、オーストラリアでフリーランサーになる方法を説明します。

目次

• オーストラリアでフリーランサーになるには
  
• フリーランスとしていくら請求すべきか
  
• オーストラリアのフリーランスに最適な決済方法
  
• フリーランスとして決済を受け付ける方法
  
• オーストラリアのフリーランサーの税金と会計の仕組み
  
• Stripe Tax ができること
  

オーストラリアでフリーランサーになるには

オーストラリアでフリーランスとして始めるには、適切な事業として立ち上げるためにいくつかのステップが必要です。個人で活動する場合、要件は比較的シンプルです。

具体的には次のとおりです。

事業形態を選ぶ

多くのフリーランスは、個人事業主として登録することを選びます。登録は安価で手続きも早く、事業をすべて自分でコントロールできます。一方で、あなたと事業は法的に同一であるため、債務については個人として責任を負う点がデメリットです。これは、始めたばかりのフリーランスであれば通常は問題になりません。ただし、収入が大幅に増えた場合や、よりリスクの高い業務を請け負う場合は、有限責任や税務上の取り扱いが異なる proprietary limited などの形態へ切り替えることもできます。

オーストラリア事業者登録番号 (ABN) を取得する

多くの企業は ABN を必要としますが、すべての事業者に一律で義務付けられているわけではありません。ABN がない場合、他の企業はあなたへの決済から 47% の税金を源泉徴収する必要があります。ABN はAustralian Business Register を通じてオンラインで無料申請できます。この番号は、政府およびクライアントが事業を識別するために使用します。請求書発行、控除の申請、および物品サービス税 (GST) の登録に必要です。

自分の氏名以外の名称で取引する場合は、その名称をオーストラリア証券投資委員会に登録する必要もあります。登録費用は 1 年間 45 オーストラリアドル (AUD) です。

事業の基本を整える

フリーランスの収入と経費用に別の銀行口座を開設し、記録を整理して税務申告を簡素化しましょう。また、業種によっては、専門職賠償責任保険などの保険が必要になる場合もあります。

提供内容と市場を明確にする

ABN、ポートフォリオ、および連絡先情報を掲載した、シンプルなオンライン上の拠点を用意します。ポジショニングを明確にすると、クライアントがあなたを見つけやすくなります。つまり「何を提供し、誰のためのサービスか」をはっきりさせることが重要です。たとえば、オーストラリアの小規模ファッションブランド向けのコピーライター、スタートアップに特化した Web 開発者、または個人事業主向けの会計士などが考えられます。

次に、認知度向上に注力します。事業を現地のディレクトリに登録し、オーストラリアのフリーランスネットワークや現地の商工会議所に参加しましょう。デジタル分野のプロフェッショナルは、Seek の契約案件リストや LinkedIn を通じて仕事を見つけることが多いです。

事務手続きを済ませたら、正式に事業開始です。クライアントを見つけて、仕事の受注を始めましょう。

フリーランスとしていくら請求すべきか

顧客に請求する金額は、あなたの専門性、独立性、および個人事業主として負うリスクを反映します。ベースラインとベンチマークを設定し、定期的に見直すことで、ニーズを満たし、市場実態に合った料金設定ができるようになります。

ベースラインを算出する

1 年間に得たい収入から逆算して考えます。給与所得者として年間 80,000 AUD を得ていた場合、同じ生活水準を維持するには、フリーランスとしてそれ以上の収入が必要になります。フリーランスは、スーパーアニュエーション、休暇、保険、営業活動や請求書発行に費やす無給の時間も自分でカバーする必要があるためです。

次に、請求可能時間(実際に請求できる時間)を算出します。ここには、事務作業、クライアント管理、休暇、ダウンタイムは含まれません。目標収入を、想定する請求可能時間数で割ります。たとえば、年間 1,000 時間を請求し、年間の目標収入が 100,000 AUD の場合、時給 100 AUD を請求する必要があります。これが最低時給 (フロアレート) です。これを下回ると、利益が出にくくなります。

オーストラリア市場に合わせる

他者の料金水準を把握することで、自分の立ち位置を決めやすくなります。2025 年現在、これらの職種のフリーランスの料金目安は次のとおりです。

• ライターおよび編集者: 1 時間あたり 45～140 AUD

• グラフィックデザイナー: 1 時間あたり 45～150 AUD

• ウェブ開発者: 1 時間あたり 45～150 AUD 以上

フリーランスの時給は、経験、所在地、クライアントによって大きく異なります。フィンテック、AI、サステナビリティコンサルティングなど需要の高い分野を専門としている場合は、上位レンジ以上の料金を設定できる可能性があります。オーストラリアの相場は地域によっても異なり、シドニーやメルボルンでは需要と生活費の高さから高い料金を設定することが多い一方、地方で活動する場合は地域経済に合わせて価格調整が必要になる場合があります。

適切な料金モデルを選ぶ

時間単価または日当での請求は、プロジェクトの範囲が流動的な場合に適しています。一方で、スコープが固定されている場合は、プロジェクト単位の料金設定の方が効率性が報われます。たとえば、約 20 時間かかる想定で 2,000 AUD を請求し、15 時間で完了できれば、あなたにとっては有利です。継続的な業務に対して月額料金を支払うリテーナー契約は、長期クライアントに対して安定性をもたらします。

ここでは、基本的なクライアント向けサービス契約書を用意しておくと役立ちます。新しいクライアントごとに内容を調整し、スコープ、料金、および決済条件を定義できます。どのような形で請求する場合でも、料金に含まれる内容と、追加見積もりが必要になる条件を明確にしましょう。オーストラリアのフリーランスの多くは、スコープクリープ (当初合意した目標や要件を超えて、プロジェクトの範囲が無秩序に拡大すること) を避けるため、これらを契約書で標準化しています。

料金を見直す

6 ～ 12 カ月ごとに料金設定を見直しましょう。コストは上昇し、スキルは向上し、需要も変化します。スケジュールが埋まっており、新規クライアントから料金への抵抗がほとんどない場合は、値上げのタイミングである可能性が高いです。

オーストラリアのフリーランスに最適な決済方法

オーストラリアでは、最新の銀行インフラにより決済が迅速に行われ、クライアントは通常、簡単に使えるデジタルの選択肢を期待しています。最適な仕組みは、支払者が誰か、また所在地がどこかによって異なります。

電子振込 (EFT)

オーストラリアでは EFT による決済が一般的です。BSB コード (支店コード) と口座番号、または PayID (電話番号やメールに紐づけ) を共有すれば、週末でも通常は数秒で着金します。入金を簡単に照合できるよう、明確な決済手順と請求書番号を必ず記載しましょう。

カード決済

海外のクライアントと取引している場合や、迅速なオンライン決済を希望する場合は、デビットカードおよびクレジットカードを受け付けるのが理にかなっています。安全な決済リンクを送る、または請求書で直接請求し、クライアントは任意のカードで決済できます。Stripe などの決済プロバイダーは、外貨を自動で換算し、オーストラリアの口座に送金できます。

マーケットプレイス

Upwork のようなオンラインのフリーランスマーケットプレイスを利用する場合、決済はそれらのエスクローシステムを通じて行われます。

フリーランスとして決済を受け付ける方法

オーストラリアのフリーランスにとって、請求からフォローアップまで、決済を処理するための明確なプロセスを用意することで、誤解やミスを最小限に抑えられます。

明確で規制に準拠した請求書を送信する

すべての請求書には、以下を含める必要があります。

• 法人名と ABN

• クライアントの名前

• 日付と請求書番号

• サービスの説明、決済総額、決済の詳細

GST に登録している場合は「Tax Invoice」と明記し、GST 金額を別途表示します。登録していない場合は「No GST charged」と記載します。ATO は、1,000 ドルを超える請求書について、これらの情報を求めています。

確固たる決済規約の設定

契約書および請求書で、次の点を明確にします。

• 決済期日: オーストラリアの標準は通常、請求書発行日から 7 日、14 日、または 30 日です。

• 延滞料: たとえば「期限を過ぎた場合、月 2% の手数料が発生する場合があります」などの注記を追加できます。

• 決済手段: 銀行口座の詳細を共有するか、オンライン決済ページへのリンクを提示します。

期日をカレンダーや会計ソフトで管理します。期限までに決済が確認できない場合は、迅速かつ丁寧にフォローアップします。多くの場合、メールの見落としなどの単純なミスが原因です。

売掛金のフォローアップ

カレンダーまたは会計ソフトで期日をマークします。決済が期限内に届かない場合は、迅速かつ丁寧にフォローアップします。多くの場合、メールの見逃しなどの単純なミスが原因です。

オーストラリアのフリーランサーの税金と会計の仕組み

オーストラリアのフリーランスは中小企業として事業を運営するため、会計、所得税、GST、およびスーパーアニュエーション (退職年金制度) を自分で管理する責任があります。早い段階で仕組みを整えることで、法令遵守を維持し、財務状況を明確に保てます。

所得税

個人事業主の場合、フリーランスの収入は、個人の納税進行番号を用いて個人所得として課税されます。年次の所得税申告で、収入から事業控除を差し引いた額を申告します。「フリーランス税」のような別個の税はなく、通常の個人の累進税率 (限界税率) で課税されるだけです。

年間を通じて、利益の約 25% 〜 30% を税金に備えて別口座に取り分けておきます。所得が増えると、ATO が PAYG (Pay as you go) 分割納付を適用する場合があり、その場合は四半期ごとに税金を前払いします。申告期限も重要です。会計年度は 6 月 30 日に終了し、個人の確定申告の期限は 10 月 31 日です (会計士を利用する場合はそれ以降になることがあります)。

GST

年間売上高が 75,000 AUD に達したら、GST に登録する必要があります。その時点から、オーストラリアのクライアントへの請求書に 10% の GST を上乗せします。その GST を納付するために、通常は四半期ごとに事業活動明細書を提出する必要があります。

売上高が基準額を下回る場合、GST 登録は任意です。事業経費にかかる GST の還付を受けられるように早期に登録するフリーランスもいれば、追加の事務負担を避けるため、基準に達するまで待つ人もいます。主に海外のクライアントと取引している場合、オーストラリア税法上、これらのサービスは GST 非課税となることが多いです。

控除と記録管理

フリーランスは、ソフトウェア、機器、インターネット、事務用品、出張費、保険、在宅勤務費用の一部など、正当な事業経費を控除できます。ATO は、すべての請求書と決済記録のデジタルコピーを少なくとも 5 年間保管することを企業に求めています。毎月決済を照合すれば、帳簿を整理でき、申告時の負担も軽くなります。

フリーランスの多くは、Xero や MYOB などのクラウド会計ソフトを使用して、銀行口座と同期させることで収入と支出を自動で追跡しています。

年金と法令遵守

個人事業主はスーパーアニュエーションを拠出する義務はありませんが、任意拠出は税控除の対象となり、長期的な資金計画としても有益です。

Stripe Tax ができること

Stripe Taxは、複雑な税務コンプライアンスの負担を軽減し、事業成長に集中できるようにするためのツールです。Stripe Tax は Stripe 上の取引に基づいて納税義務をモニタリングし、売上税登録の基準額を超えた場合に通知します。さらに、米国のすべての州および 100 カ国以上で、物理的な商品とデジタルの商品・サービスの双方に対する売上税、付加価値税 (VAT)、GST を自動で計算し、徴収します。

貴社の既存のインテグレーションにコードをたった 1 行追加するだけで、あとはダッシュボードのボタンをクリックして Stripe の強力な API を利用すれば、世界各国の税法に準拠することができます。

Stripe Tax でできること:

• 納税義務がある場所を把握: Stripe 上の取引をもとに、どこに納税義務があるかを確認します。登録後、新しい州または国での税金の徴収を、数秒で有効にできます。コードを 1 行追加するか、Stripe ダッシュボードで数回クリックすることで、簡単に徴収を開始できます。

• 税務登録: グローバルな税金登録の管理を Stripe に任せることで、申し込みの詳細を事前に入力する簡単なプロセスを利用できます。事業効率が上がるだけでなく、各地の法規制に効率よく対応できます。

• 税金の自動徴収: Stripe Tax は、販売する商品や場所に関係なく、適切な税額を計算して徴収します。何百もの商品とサービスをサポートしており、最新の税法と税率に対応しています。

• 申告を簡略化: Stripe Tax は申告パートナーとシームレスに連携するため、世界中の申告を正確かつタイムリーに行えます。当社パートナーに申告書の管理を任せて、貴社は事業成長に集中できます。

Stripe Tax について詳しくはこちらをご覧ください。今すぐ開始する場合はこちら。