Le travail indépendant est devenu si courant en Australie qu’en 2024, 1,1 million d’Australiens travaillaient en tant que prestataires de services indépendants. Si vous êtes designer, développeur, consultant ou autre professionnel créatif indépendant, vous exploitez une entreprise et devez donc respecter les mêmes exigences structurelles, règles fiscales et processus de paiement que toute autre entreprise. Ci-dessous, nous vous expliquons comment devenir travailleur indépendant en Australie, notamment comment enregistrer votre entreprise, fixer des tarifs qui vous permettent de réaliser des bénéfices, choisir des modes de paiement adaptés à vos clients, gérer vos obligations fiscales et tenir vos comptes sans mauvaise surprise.

Contenu de l’article

• Comment devenir travailleur indépendant en Australie?
  
• Combien devez-vous débiter en tant que travailleur indépendant?
  
• Quels sont les meilleurs modes de paiement pour les travailleurs indépendants en Australie?
  
• Comment accepter les paiements en tant que travailleur indépendant?
  
• Comment fonctionnent les taxes et la comptabilité pour les travailleurs indépendants australiens?
  
• Comment Stripe Tax peut vous aider
  

Comment devenir travailleur indépendant en Australie?

Démarrer en tant que travailleur indépendant en Australie nécessite quelques étapes pour s’installer en tant qu’entreprise digne de ce nom. Si vous travaillez en solo, les exigences de l’entreprise sont assez simples.

Voici à quoi cela ressemble en pratique.

Choisir votre structure d’entreprise

De nombreux travailleurs indépendants choisissent de s’enregistrer en tant qu’entrepreneurs individuels. Cette démarche est peu coûteuse et rapide, et vous donne un contrôle total. L’inconvénient est que vous êtes personnellement responsable de toutes les dettes, car vous et votre entreprise êtes juridiquement identiques. Cela convient généralement aux travailleurs indépendants qui débutent. Mais si vos revenus augmentent considérablement ou si vous acceptez des missions plus risquées, vous pouvez opter pour une structure telle qu’une entreprise à responsabilité limitée afin de bénéficier d’une responsabilité limitée et d’un traitement fiscal différent.

Obtenir un numéro d’entreprise australien (ABN)

De nombreuses entreprises ont besoin d’un ABN, mais ce n’est pas obligatoire dans tous les cas. Sans ce numéro, les autres entreprises doivent retenir 47 % d’impôt sur tous les paiements qu’elles vous versent. Vous pouvez demander gratuitement un ABN en ligne par l’Australian Business Register. Ce numéro permet au gouvernement et à vos clients de déterminer votre entreprise. Vous en aurez besoin pour la facturation, les demandes de déductions et l’enregistrement à la taxe sur les produits et services (TPS).

Si vous exercez votre activité sous un nom autre que le vôtre, vous devrez également enregistrer ce nom auprès de l’Australian Securities & Investments Commission, ce qui coûte 45 dollars australiens (AUD) pour un an.

Configurer les bases de votre entreprise

Ouvrez un compte bancaire distinct pour vos revenus et dépenses en tant que travailleur indépendant afin de garder vos registres clairs et de simplifier vos déclarations fiscales. Vous pourriez également avoir besoin d’une assurance, telle qu’une assurance responsabilité civile professionnelle, selon votre secteur d’activité.

Clarifier votre offre et votre marché

Créez une présence en ligne simple avec votre numéro ABN, votre portfolio et vos coordonnées. Un positionnement clair aide les clients à vous trouver : que faites-vous et à qui vous adressez-vous? Vous êtes peut-être rédacteur pour de petites marques de mode australiennes, développeur Web spécialisé dans les jeunes entreprises ou comptable pour des entrepreneurs individuels.

Ensuite, concentrez-vous sur la visibilité. Inscrivez votre entreprise dans les annuaires locaux et rejoignez les réseaux de travailleurs indépendants australiens ou les chambres de commerce locales. Les professionnels du numérique trouvent souvent du travail grâce aux offres d’emploi de Seek ou LinkedIn.

Maintenant que vous vous êtes occupé de l’administration, vous êtes officiellement faire des affaires. Il est temps de trouver des clients et de commencer à réserver des travaux.

Combien devez-vous débiter en tant que travailleur indépendant?

Le montant que vous facturez à vos clients reflète votre savoir-faire, votre indépendance et les risques que vous prenez en tant qu’entrepreneur individuel. Définir des bases de référence et des repères, et les revoir régulièrement, vous aidera à facturer des tarifs qui répondent à vos besoins et correspondent aux réalités du marché.

Calculer votre niveau de référence

Commencez par déterminer ce que vous souhaitez gagner en un an. Si vous gagniez 80 000 AUD en tant que salarié, vous devrez gagner plus en tant que travailleur indépendant pour maintenir votre niveau de vie. En tant que travailleur indépendant, vous devez prendre en charge votre retraite, vos congés, vos assurances et les heures non rémunérées que vous passez à prospecter et à facturer.

Ensuite, calculez vos heures facturables : les heures que vous pouvez réellement facturer. Cela n’inclut pas les tâches administratives, la gestion des clients, les congés ou les temps d’arrêt. Divisez votre revenu cible par le nombre d’heures que vous prévoyez de facturer. Par exemple, si vous prévoyez de facturer 1 000 heures et que votre revenu cible est de 100 000 AUD par an, vous devrez facturer 100 AUD par heure. Il s’agit de votre taux horaire minimum : le minimum que vous pouvez facturer avant de perdre de l’argent.

S’adapter au marché australien

Savoir ce que les autres débitent vous aide à vous positionner. À partir de 2025, les travailleurs indépendants occupant ces fonctions peuvent s’attendre à débiter les montants suivants :

• Rédacteurs et éditeurs : 45 à 140 AUD par heure

• Graphistes : 45 à 150 AUD par heure

• Développeurs Web : 45 à 150 AUD par heure

Les tarifs horaires des travailleurs indépendants peuvent varier considérablement en fonction de votre expérience, de votre localisation et de vos clients. Si vous êtes spécialisé dans des secteurs très demandés, tels que la technologie financière, l’IA et le conseil en développement durable, vous pouvez prétendre à des tarifs élevés, voire supérieurs. Les tarifs du marché en Australie varient également selon les régions : les travailleurs indépendants de Sydney et Melbourne facturent souvent des tarifs plus élevés en raison de la demande et du coût de la vie, tandis que les opérateurs régionaux peuvent être amenés à ajuster leurs tarifs en fonction de l’économie locale.

Choisir le bon modèle de tarification

La facturation à l’heure ou au jour convient lorsque les projets sont ouverts. Mais lorsque la portée est fixe, la tarification au projet peut récompenser l’efficacité. Si vous facturez 2 000 AUD pour un projet en partant du principe qu’il vous faudra environ 20 heures, mais que vous le terminez en 15 heures, c’est tout bénéfice pour vous. Les honoraires forfaitaires, c’est-à-dire des frais mensuels fixes pour un travail continu, offrent une stabilité pour les clients à long terme.

Il est utile dans ce cas de créer un contrat de prestation de services client de base. Vous pouvez le modifier pour chaque nouveau client afin de définir votre champ d’action, vos honoraires et vos conditions de paiement. Quelle que soit votre tarification, précisez clairement ce qui est inclus et ce qui justifie un nouveau devis. De nombreux travailleurs indépendants australiens normalisent cette pratique dans leurs contrats de service client afin d’éviter le « scope creep », c’est-à-dire l’extension incontrôlée du champ d’action d’un projet au-delà des objectifs et exigences initialement convenus.

Revoyez vos tarifs

Réexaminez vos tarifs tous les 6 à 12 mois. Les coûts peuvent augmenter, les compétences s’approfondir et la demande évoluer. Un agenda bien rempli et une faible résistance tarifaire de la part des nouveaux clients indiquent qu’il est probablement temps d’augmenter vos prix.

Quels sont les meilleurs modes de paiement pour les travailleurs indépendants en Australie?

En Australie, les paiements s’effectuent rapidement grâce à une infrastructure bancaire moderne, et les clients s’attendent généralement à disposer d’options numériques simples. Le système le mieux adapté à vos besoins dépend de qui vous paie et de leur localisation.

Transferts électroniques de fonds (TEF) :

Les paiements EFT sont courants en Australie. Communiquez le numéro de succursale de votre agence et votre numéro de compte ou votre PayID (lié à votre téléphone ou à votre adresse courriel), et les fonds sont généralement transférés en quelques secondes, même le week-end. Indiquez toujours des instructions de paiement claires et un numéro de facture afin de pouvoir facilement associer les dépôts.

Paiements par carte

Si vous travaillez avec des clients internationaux ou préférez les paiements en ligne rapides, il est judicieux d’accepter les cartes de débit et de crédit. Vous pouvez envoyer un lien de paiement sécurisé ou facturer directement un client, qui vous paiera avec la carte de son choix. Les prestataires de services de paiement tels que Stripe peuvent convertir automatiquement les devises étrangères et transférer les fonds sur votre compte australien.

Places de marché

Si vous utilisez des plateformes de marché en ligne pour travailleurs indépendants telles que Upwork, les paiements sont effectués par leurs systèmes d’entiercement.

Comment accepter les paiements en tant que travailleur indépendant?

Pour les travailleurs indépendants australiens, le traitement des paiements, de la facturation au suivi, est transparent et vous permet de réduire au minimum les malentendus et les erreurs.

Envoyer des factures claires et conformes

Une facture doit inclure :

• Le nom de l’entreprise et votre ABN

• Le nom du client

• La date et numéro de facture

• Une description des services, le montant total dû et vos informations de paiement

Si vous êtes inscrit(e) à la TPS, déterminez-la comme une « facture fiscale » et indiquez le montant de la TPS séparément. Dans le cas contraire, écrivez « Aucune TPS facturée ». L’Australian Taxation Office (ATO) exige ces informations pour les factures supérieures à 1 000 $.

Fixer des conditions fermes de paiement

Clarifiez les attentes dans vos contrats et sur vos factures :

• Date d’échéance du paiement : la norme australienne est généralement de 7, 14 ou 30 jours à compter de la date de la facture.

• Frais de retard : vous pouvez ajouter une note telle que « Les comptes en retard peuvent être débités mensuellement de 2 % ».

• Options de paiement : partagez vos coordonnées bancaires ou un lien vers votre page de paiement en ligne.

Vous pouvez décider de mettre en place un système de dépôt initial, en particulier avec les nouveaux clients. Cela peut vous faire gagner du temps et confirmer l’engagement du client.

Suivi des créances

Marquez les dates d’échéance dans un calendrier ou votre logiciel de comptabilité. Si le paiement n’arrive pas à temps, effectuez un suivi rapide et poli. Souvent, il ne s’agit que d’une simple erreur, comme un courriel manqué.

Comment fonctionnent les taxes et la comptabilité pour les travailleurs indépendants australiens?

Les travailleurs indépendants australiens fonctionnent comme de petites entreprises, ce qui signifie qu’ils sont responsables de leur propre comptabilité, bénéfice taxé, TPS et pension de retraite. Bien faire vos systèmes rapidement permet de maintenir la conformité de votre entreprise indépendante et la clarté de vos finances.

Impôt sur le revenu

Si vous êtes un entrepreneur individuel, vos revenus en tant que travailleur indépendant sont imposés comme des revenus personnels à l’aide de votre numéro d’identification fiscale individuel. Vous déclarez vos revenus moins les déductions professionnelles dans votre déclaration fiscale annuelle. Il n’existe pas d’impôt propre aux travailleurs indépendants; vous êtes simplement imposé aux taux marginaux individuels standard.

Tout au long de l’année, mettez de côté environ 25 à 30 % de vos revenus sur un compte séparé pour payer vos impôts. Une fois que vos revenus augmentent, l’ATO peut vous imposer un système de paiement échelonné (PAYG), qui vous oblige à payer vos impôts à l’avance chaque trimestre. Les dates limites de dépôt sont importantes : l’exercice financier se termine le 30 juin et les déclarations individuelles doivent être déposées avant le 31 octobre (ou plus tard si vous faites appel à un comptable).

TPS

Vous devez vous enregistrer à la TPS lorsque votre chiffre d’affaires annuel atteint 75 000 AUD. À partir de ce moment, vous facturerez 10 % de TPS sur les factures destinées à vos clients australiens. Vous devrez déposer des déclarations d’activité commerciale, généralement tous les trimestres, afin de verser cette TPS.

Si votre chiffre d’affaires est inférieur au seuil, l’enregistrement à la TPS est facultatif. Certains travailleurs indépendants s’enregistrent rapidement afin de pouvoir récupérer la TPS sur leurs dépenses professionnelles, tandis que d’autres attendent afin d’éviter les formalités administratives supplémentaires. Si vous travaillez principalement avec des clients étrangers, ces services sont souvent exonérés de TPS en vertu de la législation fiscale australienne.

Déductions et tenue de registres

Les travailleurs indépendants peuvent déduire les dépenses professionnelles légitimes telles que les logiciels, le matériel, Internet, les fournitures de bureau, les déplacements, les assurances et une partie des frais liés à leur bureau à domicile. L’ATO exige des entreprises qu’elles conservent des copies numériques de toutes les factures et de tous les enregistrements de paiement pendant au moins cinq ans. Le rapprochement mensuel des paiements vous permet de tenir une comptabilité claire et vous facilite la vie au moment de remplir votre déclaration d’impôts.

De nombreux travailleurs indépendants utilisent un logiciel de comptabilité infonuagique comme Xero ou MYOB, qui se synchronise avec votre compte bancaire pour catégorie automatiquement les bénéfices et les dépenses.

Pension de retraite et conformité

Les entreprises individuelles ne sont pas tenues de payer super, mais les contributions volontaires sont déductibles des taxes et avantageuses pour la planification à long terme.

Comment Stripe Tax peut vous aider

Stripe Tax réduit la complexité de la conformité fiscale afin que vous puissiez vous concentrer sur la croissance de votre entreprise. Stripe Tax vous aide à surveiller vos obligations et vous avertit lorsque vous dépassez un seuil d’inscription à une taxe de vente en fonction de vos transactions Stripe. De plus, il calcule et collecte automatiquement la taxe de vente, la TVA et la TPS sur les biens et services physiques et numériques, dans tous les États américains et dans plus de 100 pays.

Commencez à collecter les taxes dans le monde entier en ajoutant une simple ligne de code à votre intégration, en cliquant sur un bouton du Dashboard ou en utilisant notre puissante interface de programmation d’applications (API).

Stripe Tax peut vous aider à :

• Comprendre où vous inscrire et percevoir des taxes : voyez où vous devez percevoir des taxes en fonction de vos opérations Stripe. Après votre inscription, activez la collecte de taxes dans un nouvel État ou pays en quelques secondes. Vous pouvez commencer à collecter des taxes en ajoutant une seule ligne de code à votre intégration Stripe existante ou en activant la collecte directement dans le Dashboard Stripe d’un simple clic.

• *S’inscrire pour payer des taxes : * Laissez Stripe gérer vos inscriptions fiscales à l’échelle mondiale et vous pouvez profiter d’un processus simplifié qui préremplit les détails de l’inscription – ce qui vous fait gagner du temps et simplifie la conformité avec les réglementations locales.

• _Collecter automatiquement les taxes : _ Stripe Tax calcule et perçoit le montant exact des taxes dues, quels que soient les produits que vous vendez et les pays dans lesquels vous les vendez. Il prend en charge des centaines de produits et services et est à jour en ce qui concerne les règles fiscales et les modifications des taux.

• Simplifier vos déclarations : Stripe Tax s’intègre de manière transparente aux partenaires de déclaration pour que vos déclarations internationales soient exactes et effectuées dans les délais. Laissez nos partenaires gérer vos déclarations afin que vous puissiez vous concentrer sur le développement de votre entreprise.

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