Le travail indépendant est devenu tellement courant en Australie qu'en 2024, 1,1 million d’Australiens activaient sous le statut de travailleurs indépendants. Si vous êtes un designer, développeur, consultant ou autre créatif indépendant, vous exploitez une entreprise et devez donc respecter les mêmes exigences structurelles, règles fiscales et processus de paiement que toute autre entreprise. Dans cet article, nous vous expliquons comment devenir travailleur indépendant en Australie, notamment comment immatriculer votre entreprise, fixer des tarifs rentables, choisir des moyens de paiement adaptées à vos clients, gérer vos impôts et tenir une comptabilité sans mauvaises surprises.

Contenu de cet article

• Comment devenir travailleur indépendant en Australie ?
  
• Combien devez-vous facturer en tant que travailleur indépendant ?
  
• Quels sont les meilleurs moyens de paiement pour les travailleurs indépendants en Australie ?
  
• Comment acceptez-vous les paiements en tant que travailleur indépendant ?
  
• Comment doivent les travailleurs indépendants australiens s’y prendre en matière d’impôts et de comptabilité ?
  
• Comment Stripe Tax peut vous aider
  

Comment devenir travailleur indépendant en Australie ?

Pour vous lancer comme travailleur indépendant en Australie, vous devez suivre quelques étapes afin de vous constituer en véritable entreprise. Si vous travaillez seul, les exigences de l'entreprise sont relativement simples.

Voici à quoi ceci ressemble concrètement.

Choisir votre structure d’entreprise

De nombreux travailleurs indépendants choisissent d’effectuer leur immatriculation en tant qu’entrepreneurs individuels. Cette démarche est peu coûteuse et rapide, et vous offre une totale autonomie. L'inconvénient est que vous êtes personnellement responsable de toutes les dettes, puisque vous et votre entreprise ne faites qu'une seule personne du point de vue juridique. Cela convient généralement aux travailleurs indépendants qui débutent. Mais si votre bénéfice augmente sensiblement ou si vous acceptez des missions plus risquées, vous pourriez opter pour une structure juridique comme une société à responsabilité limitée (SARL) pour bénéficier d'une responsabilité limitée et d'un régime fiscal différent.

Obtenir un numéro d'entreprise australien (ABN)

De nombreuses entreprises doivent avoir un numéro ABN, mais ce n'est pas obligatoire pour toutes. En l’absence de ce numéro, les autres entreprises doivent retenir 47 % d'impôt sur tous les paiements qu'elles vous versent. Vous pouvez faire une demande d'ABN gratuitement en ligne auprès du Registre des entreprises australiennes. C’est grâce à ce numéro que le gouvernement et vos clients identifient votre entreprise. Il vous sera nécessaire pour la facturation, les déductions fiscales et l'immatriculation à la taxe sur les produits et services (TPS).

Si vous exercez votre activité sous un nom autre que le vôtre, vous devrez également enregistrer ce nom auprès de la Commission australienne des valeurs mobilières et des investissements, ce qui coûte 45 dollars australiens (AUD) par an.

Mettre en place les bases de votre entreprise

Ouvrez un compte bancaire distinct pour votre bénéfice et vos dépenses de travailleur indépendant afin de tenir une comptabilité rigoureuse et de simplifier votre déclaration fiscale. Selon votre secteur d'activité, vous pourriez également avoir besoin d'une assurance, comme une assurance responsabilité civile professionnelle.

Définir votre offre et votre marché

Créez une présence en ligne simple avec votre numéro ABN, votre portfolio et vos coordonnées. Un positionnement clair permet aux clients de vous trouver : que faites-vous et à qui s’adressent vos services ? Vous êtes peut-être rédacteur publicitaire pour de petites marques de mode australiennes, développeur web spécialisé dans les startups ou comptable pour les entrepreneurs individuels.

Ensuite, concentrez-vous sur la visibilité. Inscrivez votre entreprise dans les annuaires locaux et rejoignez les réseaux de travailleurs indépendants australiens ou les chambres de commerce locales. Les professionnels du numérique trouvent souvent du travail via les répertoires de contrats de Seek ou LinkedIn.

Maintenant que les formalités administratives sont réglées, votre activité est officiellement lancée. Il est temps de trouver des clients et de commencer à prendre des commandes.

Combien devez-vous facturer en tant que travailleur indépendant ?

Le prix que vous facturez à vos clients reflète votre expertise, votre indépendance et le risque que vous prenez en tant qu'entrepreneur individuel. L’établissement de bases de référence et de points de repère, ainsi que leur réexamen régulier, vous aideront à appliquer des tarifs adaptés à vos besoins et correspondant aux réalités du marché.

Calculer votre base de référence

Partez du revenu annuel que vous souhaitez obtenir et calculez-le à rebours. Si vous gagniez 80 000 AUD en tant que salarié, vous devriez gagner davantage en tant que travailleur indépendant pour maintenir votre niveau de vie. En tant que travailleur indépendant, vous devez payer vous-même les cotisations du régime de retraite, les congés, l'assurance et les heures non rémunérées que vous consacrez à la prospection et à la facturation.

Ensuite, calculez vos heures facturables : les heures que vous pouvez effectivement facturer. Ces chiffres n'incluent pas les tâches administratives, la gestion des clients, les congés ni les temps d'indisponibilité. Divisez votre bénéfice cible par le nombre d’heures que vous prévoyez de facturer. Par exemple, si vous prévoyez de facturer 1 000 heures et que votre bénéfice cible est de 100 000 AUD par an, vous devrez facturer 100 AUD de l’heure. Il s’agit de votre taux horaire minimum que vous pouvez facturer pour ne pas perdre d’argent.

S'adapter au marché australien

Connaître les tarifs pratiqués par les autres vous aide à vous positionner. À compter de 2025, les travailleurs indépendants occupant les postes ci-dessous pourront s'attendre à facturer les montants suivants :

• Rédacteurs et éditeurs : de 45 à 140 AUD par heure

• Graphistes : de 45 à 150 AUD par heure

• Développeurs Web : de 45 à 150 AUD ou plus par heure

Les tarifs horaires des travailleurs indépendants peuvent varier considérablement en fonction de leur expérience, de leur localisation et de leurs clients. Si vous êtes spécialisé dans des secteurs à forte demande, tels que la fintech, l'IA et le conseil en développement durable, vous pourriez prétendre à un salaire élevé, voire supérieur. Les tarifs du marché en Australie varient également selon les régions : les travailleurs indépendants à Sydney et à Melbourne facturent souvent des tarifs plus élevés en raison de la demande et du coût de la vie, tandis qu'en région, ils peuvent être amenés à adapter leurs prix aux réalités économiques locales.

Choix du bon modèle de tarification

La facturation horaire ou les tarifs journaliers conviennent aux projets à durée indéterminée. En revanche, lorsque le périmètre est défini, la tarification au projet peut récompenser l'efficacité. Si vous facturez 2 000 AUD pour un projet en vous basant sur l’estimation d’une vingtaine d’heures de travail, mais que vous le terminez en 15 heures, c’est une victoire pour vous. Les forfaits mensuels, un montant fixe pour un travail continu, offrent une stabilité aux clients de longue date.

L'établissement d'un contrat de service client de base est utile dans ce cas. Vous pouvez l'adapter à chaque nouveau client afin de définir votre périmètre d'intervention, vos honoraires et vos modalités de paiement. Quel que soit votre mode de facturation, précisez clairement ce qui est inclus et ce qui justifie l'établissement d'un nouveau devis. De nombreux travailleurs indépendants australiens standardisent ces éléments dans leurs contrats de services afin d'éviter les dérives de périmètre, c'est-à-dire l'extension incontrôlée du périmètre d'un projet au-delà de ses objectifs et exigences initiaux convenus.

Réexaminer vos tarifs

Réexaminez vos tarifs tous les 6 à 12 mois. Les coûts peuvent augmenter, vos compétences se perfectionner et la demande évoluer. Un agenda bien rempli et une faible réticence des nouveaux clients face aux nouveaux tarifs indiquent qu'il est probablement temps de les augmenter.

Quels sont les meilleurs moyens de paiement pour les travailleurs indépendants en Australie ?

En Australie, les paiements sont rapides grâce à une infrastructure bancaire moderne, et les clients s'attendent généralement à de simples options de paiement numérique. Le système le plus adapté à vos besoins dépend de l'identité de votre payeur et de sa localisation.

Transferts électroniques de fonds (EFT)

Les paiements par EFT sont courants en Australie. Communiquez le code de votre banque, de votre État et de votre agence ainsi que votre numéro de compte ou votre PayID (lié à votre téléphone ou à votre adresse e-mail), et les fonds sont généralement réglés en quelques secondes, même le week-end. Incluez toujours des instructions de paiement claires et un numéro de facture afin de faciliter le rapprochement des versements.

Paiements par carte bancaire

Si vous travaillez avec des clients internationaux ou si vous préférez les paiements en ligne rapides, accepter les cartes de crédit et de débit est judicieux. Vous pouvez envoyer un lien de paiement sécurisé ou facturer directement un client, qui vous paiera ensuite avec la carte de son choix. Des prestataires de services de paiement comme Stripe peuvent convertir automatiquement les devises étrangères et transférer les fonds vers votre compte australien.

Marketplaces

Si vous utilisez des marketplaces en ligne pour travailleurs indépendants, comme Upwork, les paiements transitent par leurs systèmes de séquestre.

Comment acceptez-vous les paiements en tant que travailleur indépendant ?

Pour les travailleurs indépendants australiens, disposer d'un processus bien défini pour la gestion des paiements, de la facturation au suivi, vous aidera à minimiser les malentendus et les erreurs.

Envoyer des factures claires et conformes

Toute facture doit inclure ce qui suit :

• Le nom de votre entreprise et votre numéro ABN

• Le nom du client

• La date et le numéro de la facture

• Une description des services, le montant total dû et vos informations de paiement

Si vous êtes immatriculé à la TPS, indiquez qu'il s'agit d'une « Facture avec taxe » et mentionnez le montant de la TPS séparément. Sinon, inscrivez « Pas de TPS facturée ». L'administration fiscale australienne (ATO) exige ces informations pour les factures supérieures à 1 000 dollars.

Établir des conditions de paiement fermes

Définissez clairement les attentes dans vos contrats et vos factures :

• Date d'échéance du paiement : la norme en Australie est généralement de 7, 14 ou 30 jours à compter de la date de la facture.

• Frais de retard : vous pouvez ajouter une remarque telle que : « Les comptes en souffrance peuvent entraîner des frais mensuels de 2 %. »

• Options de paiement : communiquez vos coordonnées bancaires ou le lien vers votre page de paiement en ligne.

Vous pourriez aussi envisager de mettre en place un système d'acompte, surtout pour les nouveaux clients. Ceci vous permettra de gagner du temps et de confirmer l'engagement du client.

Relance des créances

Notez les dates d'échéance dans un calendrier ou dans votre logiciel de comptabilité. Si le paiement n'arrive pas à temps, relancez rapidement et poliment, car il s'agirait souvent d'une simple erreur, comme un e-mail manqué.

Comment doivent les travailleurs indépendants australiens s’y prendre en matière d’impôts et de comptabilité ?

Les travailleurs indépendants en Australie exercent leur activité comme une petite entreprise, ce qui signifie qu'ils sont responsables de leur comptabilité, de leurs impôts sur le revenu, de la TPS et de leur régime de retraite. Mettre en place des systèmes adéquats dès le départ permet à votre entreprise indépendante de rester conforme à la réglementation et à vos finances de rester transparentes.

Impôt sur le revenu

Si vous êtes un entrepreneur individuel, vos revenus en tant que travailleur indépendant sont imposés comme des revenus personnels à l'aide de votre numéro d'identification fiscale individuel. Vous déclarez vos gains, déduction faite des charges d’entreprise, dans votre déclaration de revenus annuelle. Il n’existe pas de « taxe spécifique pour les travailleurs indépendants » ; vous êtes simplement imposé aux taux marginaux d'imposition des particuliers.

Tout au long de l'année, mettez de côté environ 25 à 30 % de votre bénéfice sur un compte séparé pour payer vos impôts. Lorsque vos gains augmenteront, l'administration fiscale australienne (ATO) pourrait vous placer sur le régime des acomptes provisionnels (PAYG), ce qui vous oblige à payer vos impôts par anticipation chaque trimestre. Les dates limites de déclaration sont importantes : l'année fiscale se termine le 30 juin et les déclarations de revenus individuelles doivent être déposées avant le 31 octobre (ou plus tard si vous faites appel à un comptable).

TPS

Vous devez effectuer votre immatriculation pour la TPS lorsque votre chiffre d'affaires annuel atteint 75 000 AUD. À partir de ce moment-là, vous facturerez la TPS de 10 % sur les factures adressées aux clients australiens. Vous devrez déposer des déclarations d'activité commerciale, généralement trimestrielles, pour verser cette TPS.

Si votre chiffre d'affaires est inférieur au seuil d'assujettissement à la TPS, l'immatriculation est facultative. Certains travailleurs indépendants effectuent leur immatriculation tôt afin de pouvoir récupérer la TPS sur leurs dépenses professionnelles, tandis que d'autres attendent pour éviter les formalités administratives supplémentaires. Si vous travaillez principalement avec des clients étrangers, ces services sont souvent exonérés de TPS en vertu de la législation fiscale australienne.

Déductions et tenue des registres

Les travailleurs indépendants peuvent déduire certaines dépenses professionnelles légitimes, comme les logiciels, le matériel, l'accès à Internet, les fournitures de bureau, les frais de déplacement, les assurances et une partie des frais liés à leur bureau à domicile. L'administration fiscale australienne (ATO) exige que les entreprises conservent une copie numérique de chaque facture et justificatif de paiement pendant au moins cinq ans. Le rapprochement mensuel des paiements permet de tenir une comptabilité rigoureuse et de vous simplifier la vie au moment de déclarer vos impôts.

De nombreux travailleurs indépendants utilisent des logiciels de comptabilité sur le cloud, comme Xero ou MYOB, qui se synchronisent avec votre compte bancaire pour suivre automatiquement votre bénéfice et vos dépenses.

Régime de retraite et conformité

Les entrepreneurs individuels ne sont pas tenus de cotiser pour le régime de retraite, mais de telles cotisations volontaires sont déductibles d'impôt et constituent un choix judicieux pour la planification à long terme.

Comment Stripe Tax peut vous aider

Stripe Tax simplifie la gestion de votre conformité fiscale pour vous permettre de vous concentrer sur le développement de votre activité. Stripe Tax vous aide à suivre vos obligations et vous alerte lorsque vous dépassez le seuil d'assujettissement à la taxe sur les ventes en fonction de vos transactions Stripe. De plus, il calcule et perçoit automatiquement la taxe sur les ventes, la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) et la TPS sur les marchandises et services physiques et numériques, dans tous les États américains et dans plus de 100 pays.

Commencez à percevoir des taxes à l’échelle mondiale en ajoutant une seule ligne de code à votre intégration existante, en cliquant sur un bouton dans le Dashboard, ou en utilisant notre puissante interface de programmation d’applications (API).

Stripe Tax peut vous aider comme suit :

• Comprendre où vous immatriculer et percevoir des taxes :  sachez où percevoir les taxes liées à vos transactions Stripe. Après votre immatriculation, activez la perception de taxes dans un nouvel État ou pays en quelques secondes. Vous pouvez commencer à percevoir des taxes en ajoutant une seule ligne de code à votre intégration, comme vous pouvez ajouter une fonction de perception des taxes en un clic dans le Dashboard Stripe.

• Vous immatriculer pour le paiement des taxes : laissez Stripe gérer vos immatriculations fiscales mondiales et bénéficiez d’un processus simplifié qui préremplit les informations de votre demande, vous faisant gagner du temps et simplifiant la conformité aux réglementations locales.

• Percevoir automatiquement les taxes : Stripe Tax calcule et perçoit précisément le montant des taxes dues, quel que soit le produit vendu ou le lieu de vente. Cette solution prend en charge des centaines de produits et de services, et s’adapte automatiquement à l’évolution des réglementations fiscales et des changements de taux.

• Simplifier vos déclarations : Stripe Tax s’intègre parfaitement aux systèmes de nos partenaires fiscaux, ce qui vous permet d’effectuer des déclarations fiscales internationales précises et dans les délais. Confiez la gestion de vos déclarations à nos partenaires afin de pouvoir vous consacrer pleinement à la croissance de votre entreprise.

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