Freiberufliche Tätigkeit in Australien ist inzwischen so verbreitet, dass 2024 rund 1,1 Millionen Australierinnen und Australier als unabhängige Auftragnehmer/innen gearbeitet haben. Wenn Sie als freiberufliche Designerin/Designer, Entwicklerin/Entwickler, Beraterin/Berater oder in einem anderen kreativen Beruf tätig sind, führen Sie ein Unternehmen und müssen daher dieselben strukturellen Anforderungen, Steuervorschriften und Zahlungsprozesse einhalten wie jedes andere Unternehmen. Im Folgenden erklären wir, wie man in Australien freiberuflich tätig wird, einschließlich der Registrierung des Unternehmens, der Festlegung profitabler Stundensätze, der Auswahl von Zahlungsmethoden, die mit Kundinnen und Kunden synchronisieren, der Steuerverwaltung und der korrekten Dokumentation ohne unangenehme Überraschungen.

Worum geht es in diesem Artikel?

• Wie wird man in Australien freiberuflich tätig?
  
• Wie viel sollte man als Freiberufler/in berechnen?
  
• Welche Zahlungsmethoden eignen sich für Freiberufler/innen in Australien am besten?
  
• Wie akzeptiert man Zahlungen als Freiberufler/in?
  
• Wie funktionieren Steuern und Buchhaltung für australische Freiberufler/innen?
  
• So kann Stripe Tax Sie dabei unterstützen
  

Wie wird man in Australien freiberuflich tätig?

Für den Einstieg als Freiberufler/in in Australien sind einige Schritte erforderlich, um sich als ordnungsgemäßes Unternehmen zu etablieren. Wenn Sie alleine arbeiten, sind die geschäftlichen Anforderungen relativ einfach.

In der Praxis sieht das wie folgt aus.

Unternehmensstruktur festlegen

Viele Freiberufler/innen entscheiden sich dafür, sich als Einzelunternehmer/innen zu registrieren. Dies ist kostengünstig und schnell und gibt Ihnen die volle Kontrolle. Der Nachteil ist, dass Sie persönlich für alle Schulden haften, da Sie und Ihr Unternehmen rechtlich gesehen identisch sind. Das ist in der Regel in Ordnung für Freiberufler/innen, die gerade erst anfangen. Aber wenn Ihr Einkommen erheblich steigt oder Sie risikoreichere Aufträge annehmen, könnten Sie zu einer Rechtsform wie einer „Proprietary Limited“ wechseln, um die Haftung zu begrenzen und eine andere steuerliche Behandlung zu erhalten.

Beantragen Sie eine Australian Business Number (ABN).

Viele Unternehmen benötigen eine ABN, jedoch ist diese nicht für alle Unternehmen verpflichtend. Ohne eine ABN müssen andere Unternehmen 47 % Steuern von allen Zahlungen an Sie einbehalten. Sie können eine kostenlose ABN online über das Australian Business Register beantragen. Anhand dieser Nummer identifizieren die Regierung und Ihre Kundinnen und Kunden Ihr Unternehmen. Sie benötigen sie für die Rechnungsstellung, die Beantragung von Steuerabzügen und die Registrierung für die „Goods and Services Tax“ (GST).

Wenn Sie unter einem anderen Namen als Ihrem eigenen handeln, müssen Sie diesen Namen auch bei der australischen Wertpapier- und Investitionskommission registrieren lassen. Die Kosten hierfür betragen 45 australische Dollar (AUD) für ein Jahr.

Richten Sie die Grundlagen Ihres Unternehmens ein

Eröffnen Sie ein separates Bankkonto für die Einnahmen und -Ausgaben aus Ihrer freiberuflichen Tätigkeit , um Ihre Unterlagen sauber zu halten und die Steuererklärung zu vereinfachen. Je nach Branche benötigen Sie möglicherweise auch eine Versicherung, beispielsweise eine Berufshaftpflichtversicherung.

Präzisieren Sie Ihr Angebot und Ihre Zielgruppe

Erstellen Sie eine einfache Online-Präsenz mit Ihrer ABN, Ihrem Portfolio und Ihren Kontaktdaten. Eine klare Positionierung hilft Kundinnen und Kunden, Sie zu finden: Was bieten Sie an und für wen ist Ihr Angebot bestimmt? Möglicherweise sind Sie Texter für kleine australische Modemarken, Webentwickler mit Spezialisierung auf Start-ups oder Buchhalter/in für Einzelunternehmer/innen.

Konzentrieren Sie sich anschließend auf Ihre Sichtbarkeit. Registrieren Sie Ihr Unternehmen in lokalen Verzeichnissen und treten Sie australischen Freelancer-Netzwerken oder lokalen Handelskammern bei. Digitale Fachkräfte finden häufig über die Stellenanzeigen von Seek oder LinkedIn Aufträge.

Nachdem Sie nun alle administrativen Angelegenheiten erledigt haben, können Sie offiziell Ihre Geschäftstätigkeit aufnehmen. Es ist an der Zeit, Kundinnen und Kunden zu finden und Aufträge anzunehmen.

Wie viel sollte man als Freiberufler/in berechnen?

Der Betrag, den Sie Ihren Kundinnen und Kunden in Rechnung stellen, spiegelt Ihre Fachkompetenz, Ihre Unabhängigkeit und das Risiko wider, das Sie als Einzelunternehmer/in eingehen. Die Festlegung von Basiswerten und Benchmarks sowie deren regelmäßige Überprüfung helfen Ihnen dabei, Preise zu berechnen, die Ihren Bedürfnissen entsprechen und den Marktgegebenheiten gerecht werden.

Berechnen Sie Ihre Basis

Rechnen Sie rückwärts von dem, was Sie in einem Jahr verdienen möchten. Wenn Sie als angestellte/r Mitarbeiter/in 80.000 AUD verdienen würden, müssen Sie als Freiberufler/in mehr Einkommen erzielen, um denselben Lebensstil aufrechtzuerhalten. Als Freiberufler/in decken Sie Altersvorsorge, Freizeit, Versicherungen und die unbezahlten Stunden, die Sie für Akquise und Rechnungsstellung aufwenden.

Berechnen Sie anschließend Ihre abrechenbaren Stunden: die Stunden, die Sie tatsächlich in Rechnung stellen können. Diese beinhalten nicht Verwaltung, Kundenmanagement, Urlaub oder Ausfallzeiten. Teilen Sie Ihr Ziel-Einkommen durch die Anzahl der Stunden, die Sie abrechnen können. Wenn Sie beispielsweise 1.000 Stunden abrechnen und Ihr Ziel-Einkommen 100.000 AUD pro Jahr beträgt, müssten Sie 100 AUD pro Stunde berechnen. Das ist Ihr Mindeststundensatz: der Betrag, den Sie mindestens verlangen müssen, bevor Sie Geld verlieren.

Passen Sie sich dem australischen Markt an

Zu wissen, was andere verlangen, hilft Ihnen bei der Positionierung. Stand 2025 können Freiberuflerinnen und Freiberufler in diesen Bereichen folgende Stundensätze erwarten:

• Texterinnen/Texter und Redakteurinnen/Redakteure: 45–140 AUD pro Stunde

• Grafikdesignerinnen/Grafikdesigner: 45–150 AUD pro Stunde

• Webentwicklerinnen/Webentwickler: 45–150 AUD und mehr pro Stunde

Die Stundensätze für Freiberuflerinnen und Freiberufler können stark variieren, abhängig von Erfahrung, Standort und Kundinnen/Kunden. Wenn Sie sich auf gefragte Branchen wie Fintech, KI oder Nachhaltigkeitsberatung spezialisieren, können Sie möglicherweise die oberen Preisspannen oder sogar höhere Sätze verlangen. Auch innerhalb Australiens unterscheiden sich die Marktpreise nach Region: Freiberuflerinnen und Freiberufler in Sydney und Melbourne verlangen aufgrund von Nachfrage und Lebenshaltungskosten häufig höhere Sätze, während regionale Anbieter/innen ihre Preise an die lokale Wirtschaft anpassen müssen.

Wählen Sie das passende Preismodell

Stunden- oder Tagessätze sind bei Projekten mit unbestimmter Laufzeit sinnvoll. Bei Projekten mit festem Umfang kann jedoch eine projektbasierte Preisgestaltung die Effizienz belohnen. Wenn Sie für ein Projekt 2.000 AUD in Rechnung stellen, weil Sie davon ausgehen, dass es etwa 20 Stunden dauern wird, es dann aber in 15 Stunden fertigstellen, ist das ein Gewinn für Sie. Retainer, also eine feste monatliche Gebühr für laufende Arbeiten, bieten langfristigen Kundinnen und Kunden Stabilität.

Die Erstellung eines grundlegenden Rahmenvertrags ist in diesem Zusammenhang hilfreich. Sie können diesen für jede/n neue/n Kundin/Kunden anpassen, um Ihren Leistungsumfang, Ihre Honorare und Zahlungsbedingungen festzulegen. Unabhängig davon, wie Sie abrechnen, sollten Sie klar darlegen, was im Preis inbegriffen ist und was einen neuen Kostenvoranschlag erforderlich macht. Viele australische Freiberufler/innen standardisieren dies in ihren Rahmenverträgen, um „Scope Creep“ zu vermeiden, also die unkontrollierte Ausweitung des Projektumfangs über die ursprünglich vereinbarten Ziele und Anforderungen hinaus.

Überprüfen Sie Ihre Preise

Überprüfen Sie Ihre Preise alle 6–12 Monate. Kosten können steigen, Fähigkeiten sich vertiefen und die Nachfrage sich verändern. Ein voller Terminkalender und wenig Widerstand gegen Ihre Preise seitens neuer Kundinnen und Kunden sind Anzeichen dafür, dass es wahrscheinlich an der Zeit ist, Ihre Preise zu erhöhen.

Welche Zahlungsmethoden eignen sich für Freiberufler/innen in Australien am besten?

In Australien erfolgen Zahlungen aufgrund der modernen Bankeninfrastruktur schnell und Kundinnen und Kunden erwarten in der Regel einfache digitale Optionen. Das beste System hängt davon ab, wer Sie bezahlt und wo sich die Zahlenden befinden.

Elektronische Geldüberweisungen (EFT)

EFT-Zahlungen sind in Australien üblich. Geben Sie Ihre Bank State Branch (BSB)-Nummer und Kontonummer oder Ihre PayID (verknüpft mit Telefonnummer oder E-Mail) an und Gelder werden in der Regel innerhalb von Sekunden überwiesen, auch an Wochenenden. Fügen Sie stets klare Zahlungsanweisungen und die Rechnungsnummer bei, damit Sie Zahlungen problemlos zuordnen können.

Kartenzahlungen

Wenn Sie mit internationalen Kundinnen und Kunden arbeiten oder schnelle Online-Zahlungen bevorzugen, ist das Akzeptieren von Debit- und Kreditkarten sinnvoll. Sie können einen sicheren Zahlungslink senden oder direkt eine Rechnung stellen und die Kundinnen und Kunden zahlen mit der Karte ihrer Wahl. Zahlungsdienstleister wie Stripe können Fremdwährungen automatisch umrechnen und die Gelder auf Ihr australisches Konto überweisen.

Marktplätze

Wenn Sie Online-Freelancer-Marktplätze wie Upwork nutzen, werden die Zahlungen über deren Treuhandsysteme abgewickelt.

Wie akzeptiert man Zahlungen als Freiberufler/in?

Für australische Freiberufler/innen ist ein klarer Prozess für die Abwicklung von Zahlungen – von der Rechnungsstellung bis zur Nachverfolgung – hilfreich, um Missverständnisse und Fehler zu minimieren.

Klare, konforme Rechnungen versenden

Jede Rechnung sollte Folgendes enthalten:

• Ihr Unternehmensname und Ihre ABN

• Den Namen der Kundin/des Kunden

• Das Datum und die Rechnungsnummer

• Eine Beschreibung der erbrachten Leistungen, den fälligen Gesamtbetrag und Ihre Zahlungsinformationen

Wenn Sie für die GST registriert sind, markieren Sie die Rechnung als „Rechnung mit Steuerausweis“ und weisen Sie den GST-Betrag separat aus. Wenn nicht, vermerken Sie „Keine GST berechnet“. Das australische Finanzamt (ATO) verlangt diese Angaben für Rechnungen über 1.000 AUD.

Legen Sie feste Zahlungsbedingungen fest

Legen Sie die Erwartungen in Ihren Verträgen und auf Ihren Rechnungen klar fest:

• Zahlungsziel: In Australien beträgt das Zahlungsziel in der Regel 7, 14 oder 30 Tage ab Rechnungsdatum.

• Verzugsgebühren: Sie können einen Hinweis hinzufügen, z. B. „Für überfällige Rechnungen kann eine monatliche Gebühr von 2 % anfallen.“

• Zahlungsoptionen: Teilen Sie Ihre Bankverbindung mit oder verlinken Sie auf Ihre Online-Zahlungsseite.

Sie können ein Vorauszahlungssystem einrichten, insbesondere für neue Kundinnen und Kunden. Dies kann Ihnen Zeit sparen und die Verbindlichkeit der Kundin/des Kunden bestätigen.

Verfolgen Sie Ihre Forderungen

Markieren Sie Fälligkeitstermine in einem Kalender oder Ihrer Buchhaltungssoftware. Wenn die Zahlung nicht rechtzeitig eintrifft, haken Sie schnell und höflich nach. Oft handelt es sich nur um einen einfachen Fehler, wie z. B. eine verpasste E-Mail.

Wie funktionieren Steuern und Buchhaltung für australische Freiberufler/innen?

Freiberufler/innen in Australien sind als Kleinunternehmen tätig, was bedeutet, dass sie für ihre eigene Buchhaltung, Einkommenssteuer, GST und Altersvorsorge verantwortlich sind. Wenn Sie Ihre Systeme frühzeitig richtig einrichten, bleibt Ihr freiberufliches Unternehmen konform und Ihre Finanzen übersichtlich.

Einkommenssteuer

Wenn Sie Einzelunternehmer/in sind, wird Ihr Einkommen als Freiberufler/in unter Verwendung Ihrer individuellen Steuernummer als persönliches Einkommen besteuert. Sie geben Ihre Einkünfte abzüglich der geschäftlichen Abzüge in Ihrer jährlichen Steuererklärung an. Es gibt keine separate „Freiberuflersteuer“; Sie werden einfach zu den üblichen individuellen Grenzsteuersätzen besteuert.

Legen Sie das ganze Jahr über etwa 25 bis 30 % Ihres Einkommens auf einem separaten Konto für Ihre Steuerrechnung beiseite. Sobald Ihr Einkommen steigt, kann die ATO Sie in das System der Pay-as-you-go-Ratenzahlungen (PAYG) aufnehmen, bei dem Sie Ihre Steuern vierteljährlich im Voraus bezahlen müssen. Die Abgabetermine sind wichtig: Das Geschäftsjahr endet am 30. Juni und die Steuererklärungen für Privatpersonen sind bis zum 31. Oktober einzureichen (oder später, wenn Sie eine/n Steuerberater/in beauftragen).

GST

Sie müssen sich für die GST registrieren, wenn Ihr Jahresumsatz 75.000 AUD erreicht. Ab diesem Zeitpunkt berechnen Sie australischen Kundinnen und Kunden 10 % GST auf Rechnungen. Sie müssen in der Regel vierteljährlich Geschäftsberichte einreichen, um diese GST zu überweisen.

Wenn Ihr Umsatz unter dem Schwellenwert liegt, ist die GST-Registrierung optional. Einige Freiberufler/innen registrieren sich frühzeitig, um die GST auf Geschäftsausgaben zurückfordern zu können, während andere warten, um den zusätzlichen Verwaltungsaufwand zu vermeiden. Wenn Sie hauptsächlich mit Kundinnen und Kunden im Ausland zusammenarbeiten, sind diese Dienstleistungen nach australischem Steuerrecht oft GST-frei.

Abzüge und Aufbewahrung von Unterlagen

Freiberufler/innen können legitime Geschäftsausgaben wie Software, Ausrüstung, Internet, Büromaterial, Reisekosten, Versicherungen und einen Teil der Kosten für das Homeoffice steuerlich absetzen. Die ATO verlangt von Unternehmen, dass sie digitale Kopien aller Rechnungen und Zahlungsbelege mindestens fünf Jahre lang aufbewahren. Durch den monatlichen Abgleich der Zahlungen bleiben Ihre Bücher ordentlich und Sie vereinfachen sich die Arbeit bei der Steuererklärung.

Viele Freiberufler/innen nutzen Cloud-Buchhaltungssoftware wie Xero oder MYOB, die sich mit Ihrem Bankkonto synchronisieren lässt, um Einnahmen und Ausgaben automatisch zu erfassen.

Altersvorsorge und Compliance

Einzelunternehmer/innen sind nicht verpflichtet, Rentenbeiträge zu zahlen, jedoch sind freiwillige Beiträge steuerlich absetzbar und für die langfristige Planung sinnvoll.

So kann Stripe Tax Sie unterstützen

Stripe Tax vereinfacht die Steuerkonformität, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können. Stripe Tax unterstützt Sie bei der Überwachung Ihrer Verpflichtungen und benachrichtigt Sie, wenn Sie basierend auf Ihren Stripe-Transaktionen einen Schwellenwert für eine Sales Tax-Registrierung überschreiten. Darüber hinaus berechnet und erhebt Stripe Tax automatisch Verkaufssteuer, Umsatzsteuer (USt.) und GST auf physische und digitale Waren und Dienstleistungen – in allen US-Bundesstaaten und in mehr als 100 Ländern.

So können Sie bereits mit minimalem Programmieraufwand, einem Mausklick im Dashboard oder über unsere leistungsstarke API weltweit Steuern einziehen.

Mit Stripe Tax können Sie Folgendes umsetzen:

• Steuerliche Melde- und Erhebungspflichten ermitteln:: Erkennen Sie anhand Ihrer Stripe-Transaktionen, wo Sie Steuern einziehen müssen und aktivieren Sie die Steuereinziehung in neuen Bundesstaaten und Ländern in Sekunden. Fügen Sie dafür eine Codezeile in Ihre bestehende Stripe-Integration ein oder aktivieren Sie die Steuereinziehung mit einem Mausklick im Stripe-Dashboard.

• Für die Steuerzahlung registrieren: Überlassen Sie Stripe die Verwaltung Ihrer globalen Steuerregistrierungen und profitieren Sie von einem vereinfachten Prozess, bei dem Formulare vorausgefüllt werden. Das spart Ihnen Zeit und vereinfacht die Einhaltung lokaler Vorschriften.

• Steuern automatisch einziehen: Stripe Tax berechnet und erhebt den richtigen Steuerbetrag unter Berücksichtigung von Produktangebot und Verkaufsort. Stripe Tax eignet sich für unzählige Produkte und Dienstleistungen und ist bei Steuerregelungen und Steuersätzen immer auf dem neuesten Stand.

• Einreichung vereinfachen: Stripe Tax kann nahtlos bei Partnern für die Einreichung integriert werden, sodass Ihre globalen Einreichungen genau und zeitnah erfolgen. Überlassen Sie unseren Partnern die Verwaltung Ihrer Einreichungen, damit Sie sich auf das Wachstum Ihres Unternehmens konzentrieren können.

Erfahren Sie mehr über Stripe Tax oder starten Sie noch heute.