การทำความเข้าใจภาระผูกพันด้านภาษีการขายออนไลน์ของคุณอาจเป็นเรื่องที่ท้าทาย หน้าร้านจริงมีข้อกำหนดด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่ตรงไปตรงมากว่า แต่ผู้ขายออนไลน์ต้องตระหนักถึงกฎหมายภาษีการขายในทุกรัฐและเมืองที่ลูกค้าของตนอาศัยอยู่ ตัวอย่างเช่น ธุรกิจในเท็กซัสอาจขายสินค้าออนไลน์ให้กับลูกค้าในนิวยอร์ก มิชิแกน และแคลิฟอร์เนีย ธุรกิจจึงต้องจัดการภาระผูกพันด้านภาษีในเท็กซัสและในอีกสามรัฐเพิ่มเติมด้วย

รัฐบาลระดับรัฐและระดับท้องถิ่นใช้ภาษีการขายเพื่อชำระค่าโครงการต่างๆ เช่น โรงเรียน ถนน และความปลอดภัยสาธารณะ ภาษีการขายเป็นภาษีทางอ้อมประเภทหนึ่งเนื่องจากธุรกิจหรือผู้ค้าปลีกออนไลน์จะเก็บภาษีดังกล่าวในนามของรัฐบาล ภาษีการขายอยู่ภายใต้การควบคุมในระดับรัฐ ซึ่งหมายความว่าแต่ละรัฐจะกำหนดกฎหมายภาษีของตนเอง นี่เป็นส่วนหนึ่งของเหตุผลที่การปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีการขายออนไลน์มีความซับซ้อนมาก ธุรกิจอีคอมเมิร์ซที่ขายในหลายรัฐต้องตระหนักถึงกฎหมายภาษีการขายที่แตกต่างกันทั้งหมดและติดตามว่าครบกำหนดชำระภาษีการขายเมื่อใดในแต่ละรัฐ

ประเด็นสำคัญ

• ผู้ขายออนไลน์อาจมีภาระผูกพันด้านภาษีการขายในหลายรัฐผ่านความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ (พิจารณาจากกิจกรรมการขาย) หรือความเชื่อมโยงทางกายภาพ (พิจารณาจากการมีสถานที่ตั้ง) และกฎตลอดจนเกณฑ์เฉพาะจะแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ

• กฎการเก็บภาษีการขายมีข้อยกเว้นสำหรับผู้ขายบนมาร์เก็ตเพลสบางราย ธุรกรรม B2B และสินค้าที่ไม่ต้องเสียภาษี

• เมื่อคุณมีภาระผูกพันด้านภาษีการขาย คุณจะต้องลงทะเบียนเพื่อขอใบอนุญาต เก็บภาษีจากลูกค้า และยื่นแบบแสดงรายการภาษีอย่างต่อเนื่อง แม้ในช่วงเวลาที่คุณไม่ได้เก็บภาษีใดๆ ก็ตาม

ฉันจำเป็นต้องเก็บภาษีการขายเมื่อขายสินค้าออนไลน์ใช่ไหม

ธุรกิจออนไลน์ต้องเก็บภาษีการขายจากลูกค้าเมื่อเกินเกณฑ์ที่กำหนด

ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจและความเชื่อมโยงทางกายภาพคืออะไร

ธุรกิจที่เกินเกณฑ์รายรับรวม จำนวนธุรกรรม หรือทั้งสองอย่าง ซึ่งเรียกว่า "เกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจ" จะต้องเก็บภาษีการขาย ตัวอย่างเช่น ในรัฐจอร์เจีย ธุรกิจจำเป็นต้องเก็บภาษีการขายจากลูกค้าก็ต่อเมื่อมีรายรับเกิน 100,000 ดอลลาร์สหรัฐ หรือมีธุรกรรม 200 รายการ จากลูกค้าในจอร์เจีย บางรัฐมีเพียงเกณฑ์รายรับเท่านั้น และบางรัฐกำหนดให้เก็บภาษีการขายเมื่อเกินเกณฑ์รายรับและเกณฑ์ธุรกรรมทั้งสองอย่าง เกณฑ์เหล่านี้แตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ

ธุรกิจอาจมีภาระผูกพันด้านภาษีการขายได้เช่นกันจากการมีสถานที่ตั้งจริงในรัฐ ซึ่งเรียกว่าความเชื่อมโยงทางกายภาพ ธุรกิจจะทำให้เกิดความเชื่อมโยงดังกล่าวได้ด้วยการมีพื้นที่สำนักงาน พนักงานที่ทำงานทางไกล หรือคลังสินค้าในรัฐนั้น โดยทั่วไปแล้ว หากคุณจัดเก็บสินค้าคงคลังในรัฐใดรัฐหนึ่ง คุณก็มีแนวโน้มที่จะมีภาระผูกพันด้านภาษีการขายในรัฐนั้น การขายสินค้าออนไลน์จากที่บ้านก็ทำให้เกิดความเชื่อมโยงทางกายภาพในรัฐได้เช่นกัน

ฉันจำเป็นต้องเก็บภาษีหากขายผ่านมาร์เก็ตเพลสใช่ไหม

หากคุณวางแผนที่จะขายผ่านมาร์เก็ตเพลส (เช่น Amazon, Etsy, eBay) โดยทั่วไปแล้วมาร์เก็ตเพลสจะเป็นผู้รับผิดชอบในการเก็บและนำส่งภาษีการขายในนามของคุณ ไม่ใช่คุณที่เป็นผู้รับผิดชอบ นี่เป็นเพราะกฎหมายผู้ให้บริการมาร์เก็ตเพลส ซึ่งทุกรัฐที่มีการจัดเก็บภาษีการขายได้นำมาใช้ ภายใต้กฎหมายเหล่านี้ มาร์เก็ตเพลสจะเก็บและนำส่งภาษีการขายสำหรับธุรกรรมที่ตนอำนวยความสะดวกด้วยตนเอง โดยเปลี่ยนภาระผูกพันนั้นไปจากผู้ขายแต่ละราย

อย่างไรก็ตาม สิ่งนี้ไม่ได้ช่วยลดความรับผิดชอบด้านภาษีการขายทั้งหมดของคุณ กฎหมายผู้ให้บริการมาร์เก็ตเพลสครอบคลุมเฉพาะยอดขายที่ทำผ่านมาร์เก็ตเพลสเท่านั้น หากคุณจะขายผ่านเว็บไซต์ของคุณเอง ที่งานแสดงสินค้า หรือผ่านช่องทางอื่นๆ ที่ไม่ใช่มาร์เก็ตเพลส คุณยังคงมีหน้าที่รับผิดชอบในการติดตามเกณฑ์ความเชื่อมโยง รวมทั้งเก็บและนำส่งภาษีสำหรับยอดขายเหล่านั้นเมื่อจำเป็น หากคุณวางแผนที่จะขายผ่านหลายช่องทาง คุณควรติดตามยอดขายบนมาร์เก็ตเพลสและช่องทางที่ไม่ใช่มาร์เก็ตเพลสแยกกัน

สินค้าทุกอย่างที่ฉันขายต้องเสียภาษีใช่ไหม

เพียงเพราะคุณเกินเกณฑ์ความเชื่อมโยงในรัฐหนึ่งๆ ไม่ได้หมายความว่าคุณจำเป็นต้องเก็บภาษีการขาย สินค้าและบริการไม่ได้ต้องเสียภาษีทุกรายการ หากสินค้าที่คุณจะขายไม่ต้องเสียภาษี คุณก็ไม่ต้องเก็บภาษีการขายสำหรับสินค้าเหล่านั้น สิ่งสำคัญที่ควรจำไว้คือกฎหมายภาษีเปลี่ยนแปลงบ่อยครั้ง และรัฐบาลระดับรัฐอาจเปลี่ยนแปลงวิธีการเก็บภาษีสินค้าและบริการได้ตลอดทั้งปี

ฉันจำเป็นต้องเก็บภาษีจากการขายแบบ B2B ใช่ไหม

เพื่อหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีซ้ำซ้อน การซื้อแบบ B2B จำนวนมากจึงได้รับการยกเว้นภาษีการขาย หากธุรกิจซื้อสินค้าเพื่อนำไปขายต่อโดยเฉพาะ ธุรกิจก็อาจใช้ใบรับรองการขายต่อเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีการขายสำหรับสินค้านั้น เนื่องจากระบบจะเรียกเก็บภาษีการขายจากลูกค้าปลายทาง

ฉันจำเป็นต้องมีใบอนุญาตภาษีการขายเพื่อขายสินค้าออนไลน์ใช่ไหม

ไม่ใช่ผู้ขายออนไลน์ทุกรายที่ต้องมีใบอนุญาตภาษีการขาย คุณจะต้องมีใบอนุญาตก็ต่อเมื่อมีภาระผูกพันด้านภาษีการขายในรัฐนั้นๆ ซึ่งได้แก่ การมีรายได้เกินเกณฑ์ความเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจของรัฐนั้น การมีสถานที่ตั้งจริงในรัฐนั้น หรือการขายสินค้าที่ต้องเสียภาษีในรัฐนั้น หากคุณไม่เข้าเกณฑ์ข้อกำหนดเหล่านั้นเลย คุณก็ไม่จำเป็นต้องลงทะเบียน แต่เมื่อคุณมีภาระผูกพันแล้ว คุณจะต้องลงทะเบียนเพื่อขอใบอนุญาตภาษีการขายก่อนที่จะเก็บภาษีจากลูกค้า

ฉันจะลงทะเบียนเพื่อขอใบอนุญาตภาษีการขายได้อย่างไร

คุณต้องลงทะเบียนแยกกันในแต่ละรัฐที่คุณมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดในการลงทะเบียน บางรัฐอาจกำหนดให้ลงทะเบียนในระดับท้องถิ่นด้วย ในการลงทะเบียนเพื่อขอใบอนุญาตภาษีการขาย คุณจะต้องมีข้อมูลธุรกิจทั่วไปของคุณ และบางรัฐอาจเรียกเก็บค่าธรรมเนียมเล็กน้อยในการลงทะเบียน การลงทะเบียนนี้ทำทางออนไลน์

เพื่อให้ขั้นตอนนี้ง่ายขึ้น ให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีของคุณในสหรัฐอเมริกาและรับประโยชน์จากขั้นตอนที่เรียบง่ายยิ่งขึ้นซึ่งจะกรอกรายละเอียดในใบสมัครใช้งานไว้ล่วงหน้า ซึ่งช่วยประหยัดเวลาและช่วยให้คุณมั่นใจได้ว่าจะปฏิบัติตามข้อบังคับของท้องถิ่น

ฉันจะยื่นและชำระภาษีการขายออนไลน์ได้อย่างไร

เมื่อคุณเก็บภาษีการขายจากลูกค้า คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีการขายและนำส่งภาษีการขายที่เก็บรวบรวมไว้ให้กับหน่วยงานของรัฐที่ถูกต้องหรือหน่วยงานด้านภาษีระดับท้องถิ่นอื่นๆ เว็บไซต์ของหน่วยงานด้านภาษีของแต่ละรัฐจะมีรายละเอียดเกี่ยวกับวิธีการยื่นและวันครบกำหนดของคุณ

ฉันต้องยื่นภาษีบ่อยแค่ไหน

วันครบกำหนดจะแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ และความถี่ในการยื่นก็อาจแตกต่างกันไปด้วย โดยทั่วไปแล้ว ธุรกิจขนาดใหญ่ที่มีภาระภาษีสูงกว่าจะยื่นบ่อยกว่า (รายเดือน) ในขณะที่ธุรกิจขนาดเล็กอาจต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีรายสองเดือนหรือรายไตรมาสเท่านั้น

หากฉันไม่ได้เก็บภาษีการขายในรอบนี้จะต้องทำอย่างไร

แม้ว่าคุณจะไม่ได้เก็บภาษีการขายในช่วงรอบระยะเวลาการรายงาน คุณอาจยังต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี ซึ่งเรียกว่า "แบบแสดงรายการภาษีเป็นศูนย์" และแม้ว่าคุณจะไม่ได้นำส่งภาษีใดๆ ให้กับรัฐ คุณยังต้องกรอกและส่งแบบแสดงรายการภาษี

จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันยื่นล่าช้า

การยื่นตรงเวลาเป็นวิธีที่ดีที่สุดในการหลีกเลี่ยงค่าปรับและดอกเบี้ยที่มาพร้อมกับการยื่นที่ค้างชำระ หากคุณเลยวันครบกำหนด โดยทั่วไปแล้วรัฐต่างๆ จะเรียกเก็บค่าปรับการยื่นล่าช้า ค่าปรับการชำระล่าช้า และดอกเบี้ย ซึ่งแต่ละรัฐจะกำหนดและคำนวณแยกกัน โดยทั่วไปแล้วค่าปรับจะเป็นเปอร์เซ็นต์ของภาษีที่ครบกำหนดชำระ (มักจะเพิ่มขึ้นตามระยะเวลาที่ไม่มีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีจนถึงขีดจำกัด) หรือเป็นจำนวนเงินแบบคงที่ บางรัฐเรียกเก็บค่าปรับการยื่นล่าช้าแม้ในแบบแสดงรายการภาษีที่เป็นศูนย์ดอลลาร์ ดอกเบี้ยจะค้างรับแยกต่างหากสำหรับภาษีที่ยังไม่ได้ชำระ โดยปกติจะไม่มีขีดจำกัด และรัฐแทบจะไม่ได้ยกเว้นดอกเบี้ยแม้ว่าจะลดหรือยกหนี้ในส่วนที่เป็นค่าปรับแล้วก็ตาม

เนื่องจากจำนวนเงินเหล่านี้แตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ โปรดตรวจสอบเว็บไซต์หน่วยงานด้านภาษีในรัฐของคุณเพื่อดูอัตราค่าปรับและอัตราดอกเบี้ยที่เฉพาะเจาะจง และยื่นโดยเร็วที่สุดหากคุณเลยกำหนดเวลา บางรัฐยังมีโปรแกรมการเปิดเผยข้อมูลโดยสมัครใจหรือการยกเว้นค่าปรับสำหรับผู้ขายที่ออกตัวก่อนที่จะได้รับการติดต่อ

Stripe Tax ช่วยเหลือคุณได้อย่างไร

Stripe Tax ลดความยุ่งยากในการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษี เพื่อให้คุณมีเวลาทุ่มเทกับการพัฒนาธุรกิจให้เติบโต เริ่มเก็บภาษีทั่วโลกโดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวลงในระบบการผสานการทำงานที่มีอยู่ของคุณ คลิกปุ่มในแดชบอร์ด หรือใช้อินเทอร์เฟซการเขียนโปรแกรมแอปพลิเคชัน (API) อันทรงพลังของเรา

Stripe Tax ช่วยคุณตรวจสอบภาระผูกพันและแจ้งเตือนเมื่อคุณมีรายได้เกินเกณฑ์การจดทะเบียนภาษีโดยอิงจากธุรกรรม Stripe ของคุณ นอกจากนี้ยังสามารถจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษีในนามของคุณในสหรัฐอเมริกา ยื่นแบบแสดงรายการภาษีในสหรัฐอเมริกาโดยอัตโนมัติในแดชบอร์ด และจัดการการยื่นแบบแสดงรายการภาษีทั่วโลกผ่านพาร์ทเนอร์ที่เชื่อถือได้ Stripe Tax จะคำนวณและเก็บภาษีการขาย ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) และ GST โดยอัตโนมัติ จากดังต่อไปนี้

• สินค้าและบริการดิจิทัลในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและกว่า 100 ประเทศ

• สินค้าที่จับต้องได้ในทุกรัฐของสหรัฐอเมริกาและ 42 ประเทศ

Stripe Tax สามารถช่วยคุณทำสิ่งต่อไปนี้

• ทำความเข้าใจว่าจะจดทะเบียนและเรียกเก็บภาษีที่ไหน: ดูตำแหน่งที่ตั้งที่คุณต้องเรียกเก็บภาษีโดยอิงตามธุรกรรมใน Stripe หลังจากจดทะเบียนแล้ว คุณสามารถเปิดใช้การเรียกเก็บภาษีในรัฐหรือประเทศใหม่ได้ภายในไม่กี่วินาที คุณสามารถเริ่มเรียกเก็บภาษีได้โดยเพิ่มโค้ดเพียงบรรทัดเดียวในการผสานการทำงาน Stripe ที่คุณมีอยู่ หรือเพิ่มการเรียกเก็บภาษีด้วยการคลิกเพียงปุ่มเดียวในแดชบอร์ด Stripe

• จดทะเบียนชำระภาษี: หากคุณมีธุรกิจอยู่ในสหรัฐอเมริกา สามารถให้ Stripe จัดการการจดทะเบียนภาษีแทนคุณ ช่วยกรอกรายละเอียดการสมัครล่วงหน้าและรับประโยชน์จากขั้นตอนที่ง่ายขึ้น ถ้าคุณอยู่นอกประเทศสหรัฐอเมริกา Stripe พาร์ทเนอร์กับ Taxually ในการจดทะเบียนภาษีกับสำนักงานสรรพากรในพื้นที่ ให้คุณประหยัดเวลาและปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับท้องถิ่นได้ง่ายขึ้น

• เรียกเก็บภาษีโดยอัตโนมัติ: Stripe Tax คำนวณและเรียกเก็บเงินภาษีที่ค้างชำระตามจำนวนที่ถูกต้องไม่ว่าคุณจะจำหน่ายผลิตภัณฑ์อะไรหรือขายที่ไหนก็ตาม รองรับผลิตภัณฑ์และบริการหลายร้อยรายการ และมีข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎและอัตราภาษี

• ลดความยุ่งยากในการยื่นภาษี: Stripe Tax จะใช้ TaxJar เพื่อช่วยให้การยื่นภาษีในสหรัฐอเมริกาเป็นไปโดยอัตโนมัติในแดชบอร์ด สำหรับการยื่นภาษีทั่วโลก Stripe Tax จะผสานการทำงานอย่างราบรื่นกับพาร์ทเนอร์ด้านการยื่นภาษี เพื่อให้การยื่นภาษีทั่วโลกของคุณถูกต้องและทันเวลา ให้พาร์ทเนอร์ของเราจัดการการยื่นภาษีของคุณ เพื่อให้คุณโฟกัสที่การเติบโตของธุรกิจได้

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ Stripe Tax หรือเริ่มใช้งานเลยวันนี้