Likviditetsinflöden är de medel som kommer in på ett företagskonto eller ett personligt konto, vilket ökar de kontanter som är lättillgängliga. Alla källor till kontanter som läggs till det som redan är tillgängligt räknas som ett inflöde, oavsett om det är betalningar från kunder, medel från ett lån eller avkastning på en investering. Utan ett stadigt inflöde av kontanter kan även de bästa planer stöta på hinder. Bland små och medelstora företag anger 60 % att hantering av kassaflödet är en stor utmaning.

Nedan förklarar vi vad företag behöver veta om likviditetsinflöde och hur de kan arbeta med det.

Vad innehåller den här artikeln?

• Vad räknas som ett likviditetsinflöde?
  
• Hur skiljer sig likviditetsinflöde från intäkter?
  
• Varför är det viktigt att hålla koll på likviditetsinflöden?
  
• Hjälper Stripe till att spåra likviditetsinflöden?
  

Vad räknas som likviditetsinflöde?

Likviditetsinflöden är alla monetära intäkter som ökar de tillgängliga kontanterna på ett företags eller enskilda personers konton. Likviditetsinflöden kan erhållas direkt (t.ex. kontantförsäljning) eller efter en kreditperiod (t.ex. kundfordringar). Alla likviditetsinflöden påverkar ett företags likviditet och förbättrar dess förmåga att uppfylla sina skyldigheter.

Huvudsakliga typer av likviditetsinflöden

Likviditetsinflöden uppstår vanligtvis från tre huvudkategorier av aktiviteter: den löpande verksamheten, investeringsverksamheten och finansieringsverksamheten.

Löpande verksamhet

Likviditetsinflödet från den löpande verksamheten återspeglar kärnverksamheten. Här ingår:

• Försäljningsintäkter: Betalningar mottagna för produkter eller tjänster som kunder fått

• Inkassering av kundfordringar: Kontanter som mottagits från kunder som tidigare handlat på kredit

• Övriga intäkter: Royalties, licensavgifter eller rörelseintäkter av engångskaraktär

• Skatteåterbäring: Medel från överbetalda skatter eller kvalificering för rabatt

Investeringsverksamhet

Investeringsrelaterade inflöden uppstår när du avsätter resurser till långsiktiga tillgångar och får avkastning eller likviderar innehav. Här ingår:

• Försäljning av tillgångar: Inkomster från försäljning av utrustning, fastigheter eller andra fasta tillgångar

• Avkastning på investeringar: Ränteintäkter, utdelningar eller vinster från försäljning av finansiella placeringar

• Återbetalning av lån: Eventuell återbetalning av pengar som har lånats ut

Finansieringsverksamhet

Finansiella likviditetsinflöden avser anskaffat eller lånat kapital för att finansiera verksamhet eller tillväxt. Här ingår:

• Finansiering med eget kapital: Pengar från investerare genom emission av aktier eller ägarandelar

• Skuldfinansiering: Intäkter från lån, obligationer eller andra lånearrangemang

• Bidrag från ägare: Ytterligare kapitaltillskott från aktieägare eller företagsägare

Diverse eller engångskällor

Ibland kan likviditetsinflödet också komma från oväntade eller tillfälliga källor, till exempel:

• Bidrag eller subventioner: Ekonomiskt stöd från regeringar eller organisationer

• Utbetalningar av försäkringar: Betalningar av anspråksersättningar eller skadestånd

• Juridiska uppgörelser: Likvida medel från stämningar eller förhandlade avtal

• Valutavinster: Extra intäkter från gynnsamma förändringar i valutakurser

• Donationer eller sponsring: Stöd från externa parter för specifika projekt eller mål

Hur skiljer sig likviditetsinflöden från intäkter?

Likviditetsinflöden och intäkter handlar båda om pengar som kommer in i ett företag, men de är olika begrepp med olika betydelser och roller i ekonomisk förvaltning. Likviditetsinflöden mäter penningrörelser, medan intäkter mäter intäktsaktivitet. Likviditetsinflöden påverkar likviditeten medan intäkterna påverkar lönsamheten.

Här är en närmare titt på hur de skiljer sig åt.

Likviditetsinflöden

Likviditetsinflöden avser alla pengar som kommer in i ditt företag. De kommer från en rad olika verksamheter, som kundbetalningar, lånade medel, intäkter från försäljning av tillgångar, investeringsintäkter och bidrag eller subventioner. Likviditetsinflöden fokuserar på faktiska kontanttransaktioner. Till exempel, även om du får ett lån, anses det vara ett likviditetsinflöde eftersom pengar kommer in på ditt konto. På samma sätt är likviditetsinflöden knutna till när pengarna tas emot. Att få betalt för en faktura bidrar alltså till likviditetsinflöden, men det skapar inga nya intäkter.

Likviditetsinflöden visas i likviditetsinflödesanalysen och de påverkar likviditeten och företagets kortsiktiga finansiella tillstånd. De visar hur mycket pengar du har tillgängliga för att betala utgifter och investera i verksamheten.

Intäkter

Intäkter utgörs specifikt av intäkter från din kärnverksamhet, som försäljning av produkter eller tjänster eller inkassering av avgifter från abonnemang eller licensiering. Det kallas ofta för "försäljning" eller "omsättning" och anges högst upp i resultaträkningen. Ur ett redovisningsperspektiv redovisas intäkter när de intjänas, alltså inte nödvändigtvis när kontanter tas emot. Om du exempelvis säljer varor på kredit redovisas intäkten vid tidpunkten för försäljningen, även om betalningen görs senare.

Intäkter visas i resultaträkningen och återspeglar operativa framgångar under en viss period. Det används för att bedöma lönsamhet, men det visar inte alltid likviditeten.

Praktiskt exempel

Låt oss säga att ett företag säljer varor på kredit till ett värde av 10 000 USD i januari och kunden betalar för beställningen i februari. Företaget skulle då bokföra 10 000 dollar i intäkter i januari, vid tidpunkten för försäljningen, och 10 000 dollar i likviditetsinflöden i februari när kunden betalar.

Varför är det viktigt att hålla koll på likviditetsinflöden?

Att spåra likviditetsinflöden är nyckeln till att hålla ditt företag ekonomiskt sunt. Låt oss till exempel säga att du förväntar dig 100 000 USD i intäkter den här månaden, men att endast 50 000 USD faktiskt hamnar på ditt konto på grund av sena betalningar. Genom att spåra inflöden kan du snabbt se mellanskillnaden, driva in försenade betalningar och justera dina utgifter om det behövs för att hålla dig flytande.

Här är de typer av operativa effektivitetsvinster du kan förbättra genom att spåra likviditetsinflöden.

Att uppfylla ekonomiska förpliktelser

Likviditetsinflöden är vad du förlitar dig på för att betala räkningar, löner, leverantörer och allt annat som håller ditt företag igång. Även om ditt företag är lönsamt på pappret kan brist på kontanter som kommer in vid rätt tidpunkt orsaka betydande problem. Ett tillräckligt likviditetsinflöde gör att du kan hantera lager och löner och undvika stressen med att hantera sena betalningar.

Planera tillväxtbanan

Genom att veta hur och när pengarna kommer in kan du tryggt planera för tillväxt. Du kan tajma stora beslut – som att köpa utrustning eller utöka ditt team – utan att riskera de pengar som finns tillgängliga.

Övervaka affärsresultat

Likviditetsinflöden ger en verklighetskontroll av ditt företags resultat. Till exempel:

• Ett starkt inflöde från kunder visar på god försäljning och punktliga betalningar.

• För stort beroende av lån eller försäljning av tillgångar kan tyda på underliggande intäktsproblem.

Att spåra likviditetsinflöden är ett sätt att mäta hur sunt och självförsörjande ditt företag är. Investerare, långivare och partners vill också se till att ditt företag har ett stabilt och pålitligt likviditetsinflöde.

Förstå ekonomiska trender

Att vara uppmärksam på inflöden över tid kan uppenbara mönster. När du observerar dessa kan du ställa dig frågor som:

• Betalar kunderna snabbare eller långsammare än tidigare?

• Är du för beroende av engångsbelopp som lån eller bidrag?

• Finns det specifika områden där du lyckas mer än förväntat?

Att förstå dessa trender hjälper dig att upptäcka potentiella problem eller möjligheter tidigt. Denna kunskap kan hjälpa dig att förbereda dig för risker som månader med lägre försäljning eller oväntade utgifter, vilket gör att du kan planera och bygga upp reserver för tuffare tider.

Hjälper Stripe till att hålla koll på likviditetsinflöden?

Stripe gör det lättare att spåra likviditetsinflöden genom att ge företag en tydlig realtidsvy över sina inkommande betalningar. Stripe Dashboard ger en översikt över alla transaktioner när de sker – betalningar, återbetalningar och överföringar. Den här vyn kan hjälpa dig att visa exakt vad som kommer in och när.

Dessutom har Stripe rapporteringsverktyg som bryter ner dina transaktionsdata så att du kan se detaljerna för varje betalning: vad som kommit in, vad som väntar och hur mycket som gått till avgifter. Du kan filtrera rapporter efter specifika tidsramar för att analysera trender eller planera framåt, och med hjälp av Stripe Analytics kan du fördjupa dig ytterligare i dina intäktstrender, betalningsmetoder och kundbeteenden.

Stripe kan också hjälpa dig med bokföring. Det kan integreras med bokföringsprogram som QuickBooks eller Xero, via appar från Stripe App Marketplace, för att automatiskt synkronisera transaktionsdata och hålla dina register korrekta och uppdaterade.